融捷股份有限公司 2018年半年度报告 2018年08月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吕向阳、主管会计工作负责人吕向阳及会计机构负责人(会计主管人员)李振强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是公司生产经营计划的预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司新能源材料锂产业可能面临锂矿复产的不确定性风险、矿业权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件约束风险、后续60万吨/年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险、锂矿采选相关安全环保的风险、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策变化风险、缺乏矿山经营管理专业人才的风险等风险，详见“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容，请投资者注意阅读相关风险并谨慎决策。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................... 5 第三节公司业务概要....................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析.........................................................................................................11 第五节重要事项.............................................................................................................................. 22 第六节股份变动及股东情况......................................................................................................... 37 第七节优先股相关情况................................................................................................................. 41 第八节董事、监事、高级管理人员情况..................................................................................... 42 第九节公司债相关情况................................................................................................................. 43 第十节财务报告.............................................................................................................................. 44 第十一节备查文件目录............................................................................................................... 141 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、融捷股份 指 融捷股份有限公司（原名：路翔股份有限公司，原简称“路翔股份”） 融达锂业 指 甘孜州融达锂业有限公司，公司全资子公司 东莞德瑞 指 东莞市德瑞精密设备有限公司，公司控股子公司 融捷锂业 指 成都融捷锂业科技有限公司，公司参股公司 长和华锂 指 四川长和华锂科技有限公司，融达锂业的控股子公司 芜湖融捷光电 指 芜湖融捷光电材料科技有限公司，公司控股子公司 融捷金属 指 合肥融捷金属科技有限公司，公司参股公司 融捷贸易 指 广州融捷金属贸易有限公司，公司全资子公司 融捷投资 指 融捷投资控股集团有限公司，公司控股股东 芜湖天弋 指 芜湖天弋能源科技有限公司，公司关联方 海南世银 指 海南世银能源科技有限公司，公司关联方 广州文石 指 广州文石信息科技有限公司，公司关联方 广东融捷光电 指 广东融捷光电科技有限公司，公司关联方 融捷能源 指 合肥融捷能源材料有限公司，公司关联方 融捷电子 指 芜湖市融捷信息电子科技有限公司，公司关联方 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 重大资产重组 指 公司于2013年1月实施的发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 融捷股份 股票代码 002192 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 融捷股份有限公司 公司的中文简称（如有） 融捷股份 公司的外文名称（如有） YOUNGYCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） YOUNGY 公司的法定代表人 吕向阳 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈新华 何成坤 联系地址 广州市天河区珠江西路5号广州国际 广州市天河区珠江西路5号广州国际 金融中心45层04-05单元 金融中心45层04-05单元 电话 020-38289069 020-38289069 传真 020-38289867 020-38289867 电子信箱 lxgfdmb@163.com lxgfdmb@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 189,706,187.38 94,171,258.43 101.45% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,138,320.28 627,333.53 -600.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） -3,601,094.00 -2,816,287.01 -27.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -42,623,081.82 -1,427,746.98 -2,885.34% 基本每股收益（元/股） -0.0121 0.0024 -604.17% 稀释每股收益（元/股） -0.0121 0.0024 -604.17% 加权平均净资产收益率 -0.41% 0.09% 减少0.5个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,177,725,495.64 1,077,936,628.73 9.26% 归属于上市公司股东的净资产（元） 766,396,389.20 769,568,781.79 -0.41% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,644.93 主要是母公司固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 主要是子公司东莞德瑞和芜湖融捷 标准定额或定量享受的政府补助除外） 889,262.49 光电收到的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,953.11 主要是母公司固定资产报废损失 其他符合非经常性损益定义的损益项目 171,021.91 主要是子公司东莞德瑞保本型短期 理财收益 减：所得税影响额 219,806.86 少数股东权益影响额（税后） 364,105.78 合计 462,773.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2018年上半年，公司主要开展新能源材料行业和光电显示材料行业两个主营行业的相关业务。其中，新能源材料业务以锂产业链为主体，主要包括锂矿采选、锂盐及深加工、锂电材料、锂电设备等业务板块；光电显示材料业务主要包括智能电子书包、柔性电子显示屏及模组等业务。 （一）新能源材料产业 公司的新能源材料产业以锂产业链为主体，最上游是锂矿资源采选，中游是锂盐及深加工，下游应用端分化为锂电池行业、润滑剂、锂金属及合金、其他有机合成等行业，其中锂电池行业又沿着锂电材料和锂电设备的路径发展，终端应用为消费类电子产品、移动电动工具、新能源汽车、储能设施等。公司从2009年9月开始进入新能源材料行业，主要是沿着资源端和锂电的应用路线，逐步完成了锂产业链上锂矿采选、锂盐及深加工、锂电材料、锂电设备四个环节的布局。2017年公司通过并购控制了长和华锂80%的股权，补齐了公司锂产业中缺少成熟锂盐加工厂的短板；与融捷投资共同投资设立融捷锂业，增强了公司在锂盐环节的核心竞争力和竞争优势；通过增资持有融捷金属20%的股权介入锂电材料领域；2018年上半年，投资设立全资子公司融捷贸易，打造新能源材料贸易业务平台。未来，公司仍将依托控股股东及关联方和公司在锂产业链的完善布局，充分共享技术传承和发挥协同效应，不断延伸和完善产业链。 1、锂矿采选业务 2009年9月，公司收购融达锂业51%股权，进入锂矿采选业务板块。融达锂业经营范围为：开采、选取锂辉石矿；加工和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013年1月，公司收购融达锂业剩余49%股权，融达锂业成为公司全资子公司。 融达锂业具体从事康定县呷基卡锂辉石矿采选业务，持有康定甲基卡锂辉石矿134号脉采矿权证，矿山储量为2899.5万吨，证载开采规模为105万吨/年。融达锂业经过爆破―采剥―二次破碎后运到选矿厂的采矿流程，采用磨矿―浮选联合工艺流程为主线的选矿新工艺生产出锂精矿，该工艺技术为成熟技术，处于大批量生产阶段。锂精矿主要销售给下游锂盐厂，用于锂盐及深加工产品；锂盐及深加工产品的下游客户主要是锂电池材料厂和润滑剂等相关生产厂家。 融达锂业矿山因故在2014年冬歇期结束后停产，尽管公司为矿山复工复产做了大量艰辛的努力，但基于各种特殊的原因，目前仍未能成功复工复产。 2、锂盐及深加工业务 锂盐及深加工业务位于锂产业链中游，锂盐及深加工产品主要包括碳酸锂和氢氧化锂，下游客户主要是锂电池材料厂和润滑剂相关生产厂家，上游部分受锂矿采选业务的影响。公司原规划的2.2万吨锂盐项目为公司上游锂矿采选的配套项目，对应消耗上游锂精矿约16万吨；因公司上游锂矿采选一直未能复工复产，直接导致原规划的2.2万吨锂盐项目一直未有实质性进展，尚不具备建设条件。 2017年公司在锂盐环节持续布局，一是与融捷投资共同投资设立融捷锂业，二是通过并购控制了长和华锂80%的股权，补齐了公司锂产业中缺少成熟锂盐加工厂的短板，完善了公司锂产业链锂盐环节。 3、锂电材料业务 钴系锂电池正极材料和新能源汽车锂动力电池的前驱体，广泛应用于电池材料、磁性材料、高温合金、硬质合金和色釉材料等领域，随着锂电新能源动力电池对钴的需求快速增长，以及下游其他产品对钴需求的持续拉动，钴金属价格一直维持在相对高位。 2017年，公司为加快推进以锂产业链为主体的新能源材料产业布局，通过增资持有融捷金属20%的股权，融捷金属成为公司的参股公司，公司由此介入锂电材料领域。融捷金属成立于2007年，主要从事开发、生产及销售钴、镍、铜、锂等有色 产品，处于公司新能源材料产业链规划中端，其主要产品四氧化三钴主要用于锂电池正极材料、磁性材料，是新能源汽车的锂动力电池的前驱体，目前其产品有常规型号、细颗粒和大颗粒，符合下游市场的不同需求，极具竞争优势。融捷金属目前拥有年产700吨钴系主产品（按钴金属量计）的产能，并正积极推进年产3,000吨（按钴金属量计）锂电正极材料二期项目。 4、锂电设备业务 公司控股子公司东莞德瑞为公司新能源锂电设备生产装备业务平台。东莞德瑞成立于2011年，经过多年发展，目前已成为一家集新能源锂电设备研发、生产及提供解决方案于一体的高科技企业。其主要产品包括消费锂电池生产线和动力锂电池生产线上偏后端和装配段的非标定制设备，如全自动化成机、注液机、卷绕机、包装机、抽气机、干燥机、自动上下夹具机、分组机等。在全自动化成系统方面，东莞德瑞已经开发了两代产品，且其具备锂电池工厂规划、工艺规划、整线规划设计的能力。 （二）光电显示材料产业 光电显示材料产业主要包括智能电子书包、柔性电子显示屏及模组等。2015年4月，公司开始涉足智能电子书包领域；2016年9月，公司进入柔性电子显示屏及模组业务领域，控股子公司芜湖融捷光电主要负责柔性电子显示屏及模组的研发、生产和销售。 1、智能电子书包业务 智能电子书包属于国家数字化教育的一部分，通过教育系统面对广大的中小学校推广，终端使用者是全国在校的中小学生。智能电子书包目前还处于推广应用阶段，行业周期属于初步成长期。智能电子书包从材料到应用是个系统工程，包括基础材料、部件集成、内容、平台、市场等各方面，必须各方面都解决才能实际投入应用。智能电子书包上游属于材料和设备制造行业，下游属于教育和信息技术行业，在技术、团队、市场等方面都有很大差异，上下游无法共享。 纵观目前市场上销售的所谓电子书包产品，要么是简易的平板笔记本电脑，要么是电子阅读器，理想的产品是使用彩色电子墨水显示技术的平板笔记本电脑。目前理想的电子墨水屏还不是太多，主要的问题是刷新率和灰度级偏低，彩色的电子墨水屏色彩数偏低，还无法应用；另外，由于电子墨水屏非常薄，没有像通常的TFT、LCD那么耐压。后续电子墨水屏要在柔性、彩色化等方面进一步提升性能，满足终端产品的需求。 2、柔性电子显示屏及模组业务 柔性电子显示屏及模组属于电子书包的上游，主要包括显示材料、柔性基板以及显示技术三个方面。柔性电子显示材料采用电子墨水（E-ink）显示，不伤眼睛、耗电低；基板采用柔性TFT基板，可弯曲、防摔；显示技术为彩色显示技术，是全球领先的显示技术。 在光电显示材料产业领域，公司及控股股东和关联方已经完成了产业链相关的一些布局，公司主要是从事基础材料的生产及集成。光电显示材料的一个应用端就是智能电子书包，其产品定位为柔性TFT基板和彩色电子墨水显示，可弯曲、防摔，不伤眼睛、耗电低，无论是产品还是技术都属于领先地位。 为延伸电子书包产业链，保障公司可持续发展能力，2016年12月公司完成了对芜湖融捷光电的控股，融捷光电主要从事柔性电子显示屏及模组的研发、生产、销售，其产品广泛应用于电子书包、智能卡、电子阅读器、低功耗可穿戴设备、智能电子标签上。 报告期内，融捷光电柔性电子显示屏及模组项目尚未投产，主要进行项目施工，已完成部分设施建设。报告期内，公司主要利用自身的原材料采购渠道优势开展柔性电子显示屏及模组贸易业务。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2018年1月，公司投资设立全资子公司融捷贸易 固定资产 主要是芜湖融捷光电柔性电子墨水屏及模组工程部分正在办理竣工决算增加了期 末固定资产 无形资产 无重大变化 在建工程 主要是芜湖融捷光电柔性电子墨水屏及模组工程部分正在办理竣工决算减少了期 末在建工程 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，东莞德瑞提交发明专利申请11件，提交实用新型申请17件。截至2018年6月30日，东莞德瑞累计提交发明专利申请44件，获得授权15件；累计提交实用新型97件，获得授权70件；累计提交外观设计1件，获得授权1件。 除上述情况外，公司核心竞争力无重大变化；公司核心竞争力情况请参阅公司2017年度报告。 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 （一）总体经营情况回顾 2018年上半年，公司按照年初制定的目标和计划，开展各项经营管理工作。 在新能源材料行业方面，积极推进锂矿复工复产及相关准备工作，并利用自身优势积极开展锂精矿贸易业务。由于国家新能源汽车补贴政策力度下降，新能源汽车行业和锂电池行业受到一定影响，大部分下游锂电池企业保持观望态度而控制了产量，对锂盐和锂电设备的需求有所下降，锂盐产品及锂电设备产品订单有所减少；另外，锂盐销售价格受需求减少的影响持续回落，导致公司锂盐及深加工业务和锂电设备业务的经营受到一定影响。 在光电显示材料行业方面，智能电子书包业务尚未投产，柔性电子显示屏及模组项目主要进行基建建设，已完成部分设施建设。 报告期内公司实现营业总收入189,706,187.38元，同比增加101.45%；利润总额-7,515,631.21元，同比减少255.51%；净利润-4,554,185.76元，同比减少193.12%；归属于上市公司股东的净利润-3,138,320.28元，同比减少600.26%。同时，报告期末公司资产总额1,177,725,495.64元，比上年末增加9.26%；归属于上市公司股东的净资产766,396,389.20元，比上年末减少0.41%。 报告期内利润数据大幅变化的主要原因是：（1）本报告期内子公司融达锂业开展锂精矿的贸易销售业务，大幅增加了公司的营业收入，也产生了一定的利润贡献；（2）本报告期内锂电池设备交货量减少，导致该业务营业收入和利润同比下降，同时受此营业收入下降影响，锂电池设备即征即退增值税、首台套等政府补助收入也同步大幅减少；（3）因本报告期柔性电子显示屏贸易量下降，该项贸易业务利润同比减少；（4）由于锂盐产品市场价格持续回落，导致锂盐加工及冶炼业务利润同步下降。 （二）分行业经营情况回顾 1、新能源材料产业情况 （1）锂矿采选业务 2018年上半年，公司积极协调各方关系，努力推进锂矿复工复产工作，融达锂业在推进矿山复工复产工作上做出了积极的努力，一直保持与相关政府部门的沟通和协调，但基于相关原因，融达锂业未能顺利恢复生产。目前公司尚未收到当地政府关于融达锂业复工复产的明确意见，请投资者注意投资风险。 另外，融达锂业完成了年产105万吨露天开采扩建工程项目地下水环评报告、环境质量现状监测、年产105万吨露天开采扩建工程项目环评二次公示等；同时组织施工队伍对矿区厂房开展部分修复工程。报告期内，融达锂业基于经营发展的实际需要，充分发挥自身优势，积极开展锂精矿贸易业务，实现主营业务收入11,109.31万元。 （2）锂盐及深加工业务 因公司上游锂矿采选一直未能复工复产，直接导致与之配套的公司原规划的2.2万吨锂盐项目一直未有实质性进展，尚不具备建设条件。 报告期内，受新能源汽车补贴政策调整、下游市场需求减少等因素影响，加上锂盐产品市场价格持续回落，控股孙公司长和华锂锂盐业务受到一定影响；长和华锂一方面利用各种条件和资源积极拓展业务，一方面积极开展碳酸锂提纯新工艺研发项目。报告期内，长和华锂实现营业收入3,135.63万元。 另外，报告期内，公司参股的融捷锂业积极开展项目前期工作，完成了项目环评工作，正在进行开工准备。 （3）锂电池设备业务 2018年上半年，东莞德瑞加紧进行年初订单的生产和装配调试，试行标准化装配程序，推动研发设计标准化工作，完善了设计规范，持续对新增螺丝机、干燥线、EV自动卷绕机等研发项目投入，同时努力开拓新客户。 由于国家新能源汽车补贴政策力度下降，新能源汽车行业和锂电池行业受到一定影响，大部分下游锂电池企业保持观望 态度而控制了产能，减少了对锂电设备的需求，导致东莞德瑞锂电设备订单减少，销售量有所下降，对整体经营业绩产生一 定的影响。报告期内，东莞德瑞研发项目投入490.72万元，实现营业收入4,288.90万元。 （4）锂电材料业务 2018年上半年，融捷金属如期开展合成闪蒸、焙烧回转炉窑的技改，正进行设备调试运行；完成了萃取生产线技改的初 步试验；二期项目已取得环评批复。 报告期内，融捷金属销售四氧化三钴实现营业收入7,771.23万元；公司确认投资收益339.51万元。 2、光电显示材料产业 2018年上半年，公司智能电子书包项目尚未投产，柔性电子显示屏及模组项目仍在进行基建，已完成部分设施建设。公 司主要是利用自身的原材料采购渠道优势开展柔性电子显示屏及模组的贸易业务。 报告期内，公司柔性电子显示屏及模组业务实现营业收入422.41万元。 二、主营业务分析 概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 189,706,187.38 94,171,258.43 101.45% 主要是子公司融达锂业较上年同期增加了锂精矿贸易业务收入所致 营业成本 158,660,758.29 64,935,528.46 144.34% 主要是子公司融达锂业较上年同期增加了锂精矿贸易业务成本所致 销售费用 10,167,308.47 6,348,468.31 60.15% 主要是子公司东莞德瑞较上年同期销售市场推广费增加所致 管理费用 29,998,081.16 27,612,356.33 8.64% 无重大变动 财务费用 245,523.05 -877,137.59 127.99% 主要是子公司长和华锂本报告期新增银行借款利息支出所致 所得税费用 -2,961,445.45 -57,849.77 -5,019.20% 主要是较上年同期利润总额减少所致 研发投入 6,149,291.12 6,508,479.40 -5.52% 无重大变化 经营活动产 主要是本报告期子公司东莞德瑞销售收回的现金减少并且较上年同 生的现金流 -42,623,081.82 -1,427,746.98 -2,885.34% 期减少了收回原控股子公司芜湖天量电池系统有限公司2016年度借 量净额 款现金流入，以及子公司长和华锂本报告期采购原料支出增加所致 投资活动产 主要是本报告期子公司东莞德瑞赎回短期理财增加了现金流入，以 生的现金流 11,280,746.86 -50,042,831.32 122.54% 及母公司上年同期支付了收购长和华锂股权和增资融捷金属投资现 量净额 金流出所致 筹资活动产 主要是母公司较上年同期收到融达锂业业绩补偿金增加和子公司长 生的现金流 64,021,224.50 9,292,000.00 588.99% 和华锂新增取得的银行流动资金借款所致 量净额 现金及现金 主要是母公司本报告期收到融达锂业业绩补偿金增加和较上年同期 等价物净增 32,678,889.54 -42,178,578.30 177.48% 减少了收购长和华锂股权和增资融捷金属投资现金流出所致 加额 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用√不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 189,706,187.38 100% 94,171,258.43 100% 101.45% 分行业 锂矿采选行业 111,093,133.61 58.56% 100.00% 锂盐加工及冶炼行业 31,348,379.75 16.53% 7,168,632.48 7.61% 337.41% 锂电设备制造行业 42,490,082.62 22.40% 60,385,055.75 64.12% -29.63% 柔性显示材料行业 4,224,137.95 2.23% 25,418,376.06 26.99% -83.38% 照明投资行业 790,495.73 0.84% -100.00% 其他业务收入 550,453.45 0.29% 408,698.41 0.43% 32.76% 分产品 锂精矿销售 111,093,133.61 58.56% 100.00% 锂盐产品销售 26,105,540.83 13.76% 5,981,880.34 6.35% 424.19% 锂盐产品加工 5,242,838.92 2.76% 1,186,752.14 1.26% -100.00% 动力电池设备销售 28,363,760.70 14.95% 41,224,122.24 43.78% -31.20% 消费类电池设备销售 13,641,849.84 7.19% 18,992,643.25 20.17% -28.17% 其他类设备销售 484,472.08 0.26% 168,290.26 0.18% 187.88% 柔性电子显示屏及模 组销售 4,224,137.95 2.23% 25,418,376.06 26.99% -83.38% 照明控制终端 790,495.73 0.84% -100.00% 其他业务收入 550,453.45 0.29% 408,698.41 0.43% 32.76% 分地区 华北地区 -277,931.64 -0.15% 4,727,991.46 5.02% -105.88% 华东地区 147,835,060.30 77.93% 42,393,781.43 45.02% 248.72% 华南地区 35,938,390.80 18.94% 33,695,723.19 35.78% 6.68% 华中地区 2,106,912.90 1.11% 6,081,197.20 6.46% -65.35% 西南地区 151,500.39 0.08% 7,248,588.16 7.70% -98.02% 西北地区 3,952,254.63 2.08% 100.00% 国外 23,976.99 0.03% -100.00% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √适用□不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 锂矿采选行业 111,093,133.61 102,149,987.17 8.05% 100% 100% 100% 锂盐加工及冶炼行业 31,348,379.75 27,398,740.08 12.60% 337.41% 355.52% -3.47% 锂电设备制造行业 42,490,082.62 25,901,578.90 39.04% -29.63% -32.87% 2.94% 分产品 锂精矿销售 111,093,133.61 102,149,987.17 8.05% 100% 100% 100% 锂盐产品销售 26,105,540.83 23,578,278.47 9.68% 424.19% 377.22% 8.60% 锂盐产品加工 5,242,838.92 3,820,461.61 27.13% 341.78% 1296.52% -49.82% 动力电池设备销售 28,363,760.70 15,350,981.48 45.88% -31.20% -38.29% 6.23% 消费类电池设备销售 13,641,849.84 9,580,753.89 29.77% -28.17% -29.55% 1.38% 柔性电子显示屏及模 组销售 4,224,137.95 2,866,797.54 32.13% -83.38% -85.30% 8.85% 分地区 华东地区 147,835,060.30 132,648,173.25 10.27% 206.79% 336.99% -26.74% 华南地区 35,938,390.80 21,096,978.80 41.30% 2.48% -23.87% 20.31% 华中地区 2,106,912.90 1,787,957.19 15.14% -65.35% -45.62% -30.79% 西北地区 3,952,254.63 3,050,413.15 22.82% 100% 100% 100% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √适用□不适用 1、锂矿采选营业收入、营业成本、毛利率较上年同期相比均增加100%，主要是本报告期新增了锂精矿贸易业务收入所致；2、2017年6月1日长和华锂纳入公司财务报表合并范围，2017年半年度合并报表纳入了长和华锂6月份的财务数据，而本报告期内合并报表纳入了长和华锂1-6月的财务数据，故本报告期锂盐加工及冶炼业务收入同比增加；由于受锂盐产品价格持续回落影响，本报告期锂盐加工及冶炼业务毛利同比减少； 3、受子公司东莞德瑞销售量减少影响，锂电设备制造业务营业收入、营业成本均下降； 4、柔性电子显示屏及模组本报告期贸易量减少，柔性显示材料营业收入、营业成本均下降； 5、照明投资业务本报告期没有贸易成交量，照明投资业务营业收入、营业成本均减少100%；显示屏及模组本报告期贸易量减少，柔性显示材料营业收入、营业成本均下降。 三、非主营业务分析 √适用□不适用 单位：元 金额 占利润总 形成原因说明 是否具有可持续性 额比例 投资收 主要是公司按权益法核算的持有期间股权投资收益 按权益法核算的持有期间股权投 益 3,465,925.06 46.12% （包括持有融捷金属20%股权和成都融捷50%股 资收益具有持续性，短期投资理财 权）和公司短期投资理财收益 收益不具有持续性 资产减 主要是按账龄分析计提的应收账款坏账准备和按存 否 值 1,970,462.15 26.22% 货可变现净值计量计提的存货跌价准备增加 营业外 主要是子公司东莞德瑞收到的政府补助、子公司芜 除子公司芜湖融捷光电按受益期 收入 891,587.88 11.86% 湖融捷光电收到的芜湖市市区城镇土地使用税财政 限摊销的固定资产投资补贴具有 奖励和按受益期限摊销的递延固定资产投资补贴 持续性外，其他不具有持续性 营业外 主要是母公司固定资产报废损失 否 支出 14,278.50 0.19% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增 重大变动说明 金额 占总资 金额 占总资 减 产比例 产比例 货币资金 主要是本报告期母公司收到融达锂 64,418,568.55 5.47% 32,439,679.01 3.01% 2.46% 业业绩补偿金增加所致 应收账款 主要是本报告期子公司融达锂业锂 193,824,807.51 16.46% 145,327,174.10 13.48% 2.98% 精矿贸易业务应收款项增加所致 存货 98,263,389.97 8.34% 84,062,127.92 7.80% 0.54% 无重大变动 长期股权投资 127,577,820.26 10.83% 124,282,350.98 11.53% -0.70% 无重大变动 主要是芜湖融捷光电柔性电子墨水 固定资产 145,515,813.75 12.36% 131,524,621.82 12.20% 0.16% 屏及模组工程部分正在办理竣工决 算增加了期末固定资产所致 主要是芜湖融捷光电柔性电子墨水 在建工程 46,523,033.63 3.95% 50,760,371.64 4.71% -0.76% 屏及模组工程部分正在办理竣工决 算减少了期末在建工程所致 短期借款 主要是本报告期子公司长和华锂新 18,000,000.00 1.53% 1.53% 增取得银行借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 计入权益的累计 本期计提的 本期购买 本期出售 期末数 值变动损益 公允价值变动 减值 金额 金额 金融资产 2.衍生金融资产 9,137.15 9,137.15 上述合计 0.00 9,137.15 9,137.15 金融负债 0.00 0.00 注：计入权益的累计公允价值变动益系由子公司融捷贸易开展业务而形成。主要是子公司融捷贸易开展大宗商品贸易业务，为规避预期商品采购、销售现金流量变动风险，购入商品期货合约，指定商品期货合约为对预期商品采购、销售的套期工具。根据《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、财政部于2015年11月26日发布的《商品期货套期业务会计处理暂行规定》的要求，套期工具公允价值变动产生的利得或损失，对套期工具其中有效部分的利得或损失作为套期储备同时列报于衍生金融资产与其他综合收益。截至报告期末，衍生金融资产期末余额为9,137.15元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是√否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用。 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 34,551,553.76 9,297,652.42 271.62% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √适用□不适用 单位：元 截至 被投 资产 披露 披露 资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 负债 预计 本期 是否 日期 索引 司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 表日 收益 投资 涉诉 （如 （如 称 的进 盈亏 有） 有） 展情 况 新能 完成 2017 www. 融捷 源材 10,00 100.0 自有 工商 -235,4 年12 cninf 贸易 料贸 新设 资金 无 长期 贸易 登 0 否 月29 o.com 0,000 0% 记， 83.99 易 日 .cn 试运 《关 营 于投 资设 立全 资子 公司 的公 告》 2017- 089 合计 10,00 -235,4 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 -- -- -- 0,000 83.99 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用□不适用 单位：元 截至 截止 未达 是否 报告 报告 到计 为固 投资 本报 期末 期末 划进 披露 披露 项目 投资 定资 项目 告期 累计 资金 项目 预计 累计 度和 日期 索引 名称 方式 产投 涉及 投入 实际 来源 进度 收益 实现 预计 （如 （如 资 行业 金额 投入 的收 收益 有） 有） 金额 益 的原 因 www.c 呷基 尚在 ninfo.c 卡锂 建设 om.cn 辉石 锂矿 458,63 期，尚 2013 《对 127,36 年03 矿技 自建 是 采选 3.00 自筹 34.43 未产 外投 1,365. 0.00 0.00 月20 改扩 行业 % 生具 资公 81 日 能项 体收 告》 目 益 2013-0 17 年产 www.c 2.2吨 尚在 ninfo.c 锂盐 锂盐 建设 om.cn 及金 期，尚 2013 《对 及深 20,500 年07 属锂、 自建 是 加工 0.00 ,000.0 自筹 4.75% 0.00 0.00 未产 月10 外投 锂合 行业 0 生具 日 资公 金生 体收 告》 产项 益 2013-0 目 37 www.c ninfo.c om.cn 《关 于购 买芜 尚在 湖融 柔性 建设 捷光 电子 柔性 期，尚 2016 电材 显示 显示 13,994 36,679 年09 料科 屏及 自建 是 材料 ,032.9 ,205.6 自筹 1.83% 0.00 0.00 未产 月01 技有 模组 行业 3 5 生具 日 限公 工程 体收 司 益 50%股 权的 关联 交易 公告》 2016-0 40 14,452 184,54 合计 -- -- -- ,665.9 0,571. -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3 46 4、以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 5、证券投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 □适用√不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 8、非募集资金投资的重大项目情况 □适用√不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 研发，生产，销 东莞德瑞 子公司 售精密设备仪 20,000,000 150,667,61 115,298,94 42,889,035 -2,218,902. -1,171,645. 器 .00 3.41 0.57 .68 99 48 融达锂业 子公司 锂矿石的开采 134,086,38 468,588,05 108,488,47 111,236,76 与销售 786,505.52 664,426.61 8.37 3.29 0.20 3.23 柔性电子显示 芜湖融捷 子公司 屏及模组的研 65,166,970 29,601,575 -2,421,554. -1,338,818. 光电 发、生产和销 50,000,000 0 .93 .36 26 83 售；等 电池碳酸锂、高 纯碳酸锂、磷酸 长和华锂 子公司 铁锂、锰酸锂、 101,439,77 62,359,782 31,356,250 -1,219,931. -971,874.6 氯化锂产品的 56,990,000 9.52 .89 .52 93 5 研究、生产和销 售等 开发、生产及销 售钴、镍、铜、8,750,000 393,088,98 139,029,50 77,712,343 20,113,351 16,975,585 融捷金属 参股公司 锂等有色金属 美元 产品、充电电池 8.22 0.04 .41 .47 .43 材料、硫酸铵副 产品等 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用□不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 融捷贸易 新设立 报告期内，融捷贸易处于筹建和试运营阶 段，对公司整体生产经营和业绩无重大影响 主要控股参股公司情况说明 1、控股子公司东莞德瑞锂电设备销售量下降，受主营业务收入下降影响，与收入相关的即征即退增值税、首台套等政府补助收入也同步大幅减少，整体经营业绩受到较大影响； 2、全资子公司融达锂业尚未复工复产，本报告期实现了锂精矿贸易业务收入，对其经营业绩产生较大的贡献； 3、控股子公司芜湖融捷光电处于建设期尚未产生效益，本报告期已完成部分设施建设； 4、控股孙公司长和华锂自2017年6月1日起纳入合并范围，本报告期因锂盐市场销售价格持续回落，经营业绩受到一定的影响。 5、公司于2017年10月完成了增资持有融捷金属20%股权，其在本报告期内持有期间损益按持股比例计算增加了母公司本报告期的投资收益，对公司整体经营业绩具有较大影响。 八、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 九、对2018年1-9月经营业绩的预计 2018年1-9月预计的经营业绩情况： 业绩亏损 2018年1-9月净利润（万元） -800 至 -500 2017年1-9月归属于上市公 司股东的净利润（万元） 170.64 1、子公司融达锂业本期新增了锂精矿贸易业务,较上年同期增加了锂精矿销售业务业绩； 2、本期因柔性电子显示屏贸易量和锂电池设备交货量减少，柔性电子显示屏及模组业务和锂 业绩变动的原因说明 电设备业务板块收入减少、业务利润下降； 3、本期受锂盐产品市场销售价格持续回落影响，锂盐及深加工业务利润下降； 4、本期即征即退增值税款等政府补助收入较上年同期大幅减少，非主营业务利润也同步减少。 十、公司面临的风险和应对措施 （一）公司新能源材料产业锂资源面临的风险主要包括： 1、锂矿复产的不确定性风险 公司锂矿自2014年冬歇期结束后至今因故一直未能复工复产。矿山停工停产期间，公司为锂矿复工复产作出了大量努力，对外积极配合政府的协调工作，努力改善与周边藏民的关系；对内积极修改扩产建设方案并完成了现有产能的技改工作、60万吨/年选矿产能的选址论证等。但遗憾的是，锂矿一直未能顺利复工复产。虽然公司仍在多方面努力协调推进锂矿复工复产工作，但目前甘孜州政府对公司锂矿的复工复产仍未能明确，未来能否复产、何时复产都存在不确定性。 2、矿业权价值和开发效益存在的不确定性风险 公司甲基卡矿山所取得的采矿权，矿权资源保有储量为2899.5万吨，新疆有色冶金设计研究院出具的《康定甲基卡锂辉石矿矿产资源开发利用方案》矿山设计利用矿石量为2887.32万吨，可采量为2742.95万吨，但在矿山实际开采过程中基础储量与实际开采量之间可能会存在一定的差异；截止2017年底矿山累计动用矿石量68.4万吨。 3、无法取得预期采矿规模的技术风险和自然条件约束 公司启动矿区扩产项目以来，矿区地质灾害频发，地质条件存在不确定性，2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府下发《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复》（以下简称“批复意见”）（甘府函[2015]217号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，因矿区先后受芦山“4？20”地震、康定“11？22”地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，矿区地质条件存在不确定性，该项目需要调整技改建设方案。”州政府同意将融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，停止新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”工业园区新建60万吨/年选矿厂以解决后续产能问题。 根据州政府的批复意见，在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，由于当地高原高寒的自然条件，采矿规模达产时间存在一定的不确定性。” 4、后续60万吨/年选矿厂的达产时间不确定性风险 根据州政府的批复意见，公司锂矿后续60万吨/年选矿厂需要另外选址建设。虽然目前相关政府部门积极向公司推荐合适的用地，公司也计划在矿山复产时及时启动相关工作。但60万吨/年选矿厂作为一个新项目，项目选址、立项、可研、安评、环评、设计、建设等都需要时间，达产时间存在一定的不确定性。 5、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险 公司锂矿位于四川省甘孜藏族自治州高原高寒的少数民族地区，外部社会经济环境较为复杂。公司于2013年在州县两级政府有关部门的主导下启动了扩产项目相关的征地工作，导致当地社会矛盾被放大，并导致融达锂业在2014年冬歇期结束后未能如期复工复产，目前仍未恢复。虽然目前公司扩产的征地工作仍由政府相关部门主导努力协调和推进，但当地复杂的外部社会环境将给公司锂矿的生产和建设带来较高风险。 6、锂矿采选相关安全环保的风险 公司的锂矿开发业务属于资源采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都会对安全生产构成威胁。虽然子公司融达锂业已积累了一定的安全生产管理经验，但仍不能完全排除发生安全生产事故的可能性。锂矿采选过程中产生的废石、废水及废渣等可能对周围环境造成污染。随着国家对环保要求的不断提高，公司的环保成本可能增加。 7、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险 随着国家对新能源产业的政策支持加大，目前锂电池是新能源发展的主要方向，未来将有可能出现新技术、新产品，可能会带来竞争压力；公司的锂精矿产品主要是供应给下游锂盐厂，国内的锂盐厂主要集中在四川，未来锂盐厂的数量以及对锂精矿的需求存在一定的不确定性；报告期内国家对锂电池补贴政策的变化导致产品价格明显变化，未来随着锂精矿产量的增加以及盐湖锂供应的增加，锂精矿的价格可能会产生一定的波动。 8、税费政策变化风险 目前国家和当地政府对矿山的政策相对稳定，但不排除未来国家和当地政府会根据实际情况对税费政策作出调整。 9、缺乏矿山经营管理方面专业人才的风险 矿山停产期间，公司对矿山人员结构进行了调整和优化，目前的人员结构尤其是经营管理方面专业人员能够满足45万吨/年处理能力的生产经营需要，但后续60万吨/年处理能力选厂的建设可能存在一定的人才缺乏风险。 （二）针对上述风险，公司拟采取以下应对措施： 1、加强与当地政府、群众的沟通，积极配合当地政府和相关部门统一协调、集中部署的协调工作，积极推进州内矿业企业全面复工复产的进展，做好一切复产前准备工作，争取早日实现复工复产； 2、加强技术研发和升级，通过技术升级提升现有产能，提高矿石利用率，复产后在生产过程中加强生产过程控制及提高经营管理水平，按照《矿产资源开发利用方案》科学有效的进行锂矿采选； 3、由于后续60万吨/年选矿厂的达产时间取决于矿山能否尽早复产，公司将在矿山复产后尽快启动后续60万吨/年选矿厂的诸如选址、可研、环保等前置性工作。 第五节重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018年第一次 临时股东 2018年01 2018年01 www.cninfo.com.cn《2018年第一次临时股东 临时股东大会 大会 29.53% 月19日 月20日 大会决议公告》（公告编号：2018-004） 2018年第二次 临时股东 2018年04 2018年04 www.cninfo.com.cn《2018年第二次临时股东 临时股东大会 大会 5.80% 月26日 月27日 大会决议公告》（公告编号：2018-020） 2017年度股东 年度股东 2018年05 2018年05 www.cninfo.com.cn《2017年度股东大会决议 大会 大会 29.52% 月25日 月26日 公告》（公告编号：2018-024） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □适用√不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 承诺事由 承诺方 承诺 承诺内容 承诺 承诺期 履行 类型 时间 限 情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书 中所作承诺 资产重组时所作承诺 融捷投 本公司或本人将遵循《上市公司证券发行管理 自2015 资、宁 股份 办法》，《上市公司非公开发行股票实施细则》2015 年06月 首次公开发行或再融资时所作 德万和 限售 和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、年05 01日至 履行 承诺 投资集 承诺 法规和规范性文件的有关规定，以及本公司或 月26 2018年 完毕 团有限 本人与路翔股份有限公司签订的《股份认购协 日 05月31 公司、 议》的有关规定，自路翔股份有限公司本次非 日 陶广 公开发行股票上市之日起三十六个月内不转 让所认购的31,000,000股新股。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应 当详细说明未完成履行的具体 不适用 原因及下一步的工作计划 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是√否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用√不适用 七、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √适用□不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判 披露 披露 （万元） 预计负债 裁)进展 影响 决执行情况 日期 索引 东莞德瑞因锂电设备 判决对方向东莞德瑞支 销售合同纠纷起诉山 一审判 付所欠货款及逾期付款 东威能环保电源科技 257.5 否 决已宣 利息；判决尚未执行， 尚未执行 股份有限公司，要求其 判 该诉讼不会对公司造成 按合同约定支付拖欠 实质性影响（详细情况 的货款及逾期付款利 参见“第五节重要事 息 项”之“十七、公司子 公司重大事项”） 九、媒体质疑情况 □适用√不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √适用□不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院判决情形，无所负数额较大的债务到期未清偿等情形。十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用√不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 关联 关联 关联交 关联交 关联交易 关联交易 占同类交 获批的交 是否超 关联交 可获得的 交易 关联关系 交易 易内容 易定价 价格 金额（万 易金额的 易额度 过获批 易结算 同类交易 披露日期 披露索引 方 类型 原则 元） 比例 （万元） 额度 方式 市价 向关 参照市 同公司与 www.cninfo.c 融捷 联人 采购锂 场价格 非关联方 与非关 与非关联 2018年04 om.cn《关于 投资 公司控股股东 采购 精矿 协商确 同类交易 10,215 100.00% 30,000 否 联方一 方一致 月10日 日常关联交 商品 定 的定价政 致 易预计的公 策一致 告》2018-010 公司向 以市场 同公司与 向关 关联方 www.cninfo.c 融捷 公司控股股东融捷投资 联方 销售柔 化为原 非关联方 与非关 非标定制 2017年10 om.cn《关于 电子 控制的企业 销售 性电子 则，严格 同类交易 422.41 34.73% 4,000 否 联方一 产品 月27日 日常关联交 产品 墨水屏 执行市 的定价政 致 易预计的公 及模组 场价格 策一致 告》2017-071 长和华 以市场 同公司与 www.cninfo.c 向关 锂向其 化为原 非关联方 与非关 om.cn《关于 融捷 公司控股股东融捷投资 联人 提供代 则，严格 同类交易 否 联方一 与非关联 2017年12 2018年度日 能源 控制的企业 提供 加工碳 52.22 100.00% 599 方一致 月29日 常关联交易 劳务 酸锂服 执行市 的定价政 致 预计的公告》 务 场价格 策一致 2017-085 向关 以市场 同公司与 www.cninfo.c 联人 东莞德 化为原 非关联方 与非关 om.cn《关于 芜湖 公司控股股东融捷投资 销售 瑞向其 则，严格 同类交易 否 联方一 非标定制 2017年12 2018年度日 天弋 控制的企业 销售锂 9.09 0.75% 4,800 产品 月29日 常关联交易 产品、 电设备 执行市 的定价政 致 预计的公告》 商品 场价格 策一致 2017-085 融捷 公司控股股东融捷投资 向关 长和华 以市场 同公司与 784.62 64.52% 8,400 否 与非关 与非关联 2017年12 www.cninfo.c 能源 控制的企业 联人 锂向其 化为原 非关联方 联方一 方一致 月29日 om.cn《关于 销售 销售电 则，严格 同类交易 致 2018年度日 产品、 池级碳 执行市 的定价政 常关联交易 商品 酸锂 场价格 策一致 预计的公告》 2017-085 合计 -- -- 11,483.34 -- 47,799 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 报告期内，上述额度范围内，销售类关联交易实际发生1,216.12万元（其中，422.41万元属于上年度审批额度内，报告期 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计 内审批的额度内交货并结算793.70万元）；采购类关联交易实际发生10,215万元；提供劳务类关联交易实际发生52.22 的，在报告期内的实际履行情况（如有） 万元。另外，芜湖融捷光电向成都捷翼电子科技有限公司（系公司控股股东融捷投资控制的企业，公司董事长兼总裁吕向 阳先生任其董事长，公司监事罗彬先生任其董事）零星采购粒子、电子墨水屏共计3.03万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用□不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √是□否 应收关联方债权： 形成 是否存在 期初余额 本期新增 本期收回 本期利 期末余 关联方 关联关系 原因 非经营性 （万元） 金额（万 金额（万 利率 息（万 额（万 资金占用 元） 元） 元） 元） 应付关联方债务： 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息 期末余额 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元） 融捷投资 公司控股股东 财务资助 0 837.5 0 0.00% 0 837.5 芜湖融捷 智能显示 公司控股股东 财务资助 科技有限 控制的企业 0 135.22 0 0.00% 0 135.22 公司 关联债务对公司经营成果 对公司经营成果及财务状况的影响不造成重大影响。 及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 √适用□不适用 2018年1月19日经公司2018年第一次临时股东大会审议批准，同意公司根据2018年生产经营的实际需要，确定2018年度关联方融捷投资和张长虹女士无偿为公司（包括合并报表范围内的子公司）提供财务资助和担保，额度为6亿元；其中，向公司提供财务资助额度余额不超过3亿元，向公司提供担保额度余额不超过3亿元。 报告期内，融捷投资向公司控股子公司芜湖融捷光电提供财务资助972.72万元。详见上述“4、关联债权债务往来”。融捷投资为长和华锂银行借款18,000,000元提供担保，借款期限为2018年4月25日至12月24日，担保期限为2018年12月25日至2020年12月24日。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于2018年度融捷投资控股集团有限公司及张长虹向公司提供 2017年12月29日 巨潮资讯网 财务资助和担保额度的关联交易公告》（公告编号：2017-085） www.cninfo.com.cn 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □适用√不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √适用□不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 担保额度相关公 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保 是否履 是否为关 象名称 告披露日期 （协议签署日） 期 行完毕 联方担保 报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发 度合计（A1） 0 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余 额度合计（A3） 0 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对 担保额度相关公 担保 实际发生日期（协议 实际担保金额 担保类型 担保 是否履 是否为关 象名称 告披露日期 额度 签署日） 期 行完毕 联方担保 东莞德 2017年12月29 瑞 日 5,000 0 报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实 额度合计（B1） 0 际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担 担保额度合计（B3） 5,000 保余额合计（B4） 0 子公司对子公司的担保情况 担保对 担保额度相关公 担保 实际发生日期（协议 实际担保金额 担保类型 担保 是否履 是否为关 象名称 告披露日期 额度 签署日） 期 行完毕 联方担保 报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实 额度合计（C1） 0 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担 担保额度合计（C3） 0 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额 （A1+B1+C1） 0 合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合 合计（A3+B3+C3） 5,000 计（A4+B4+C4） 0 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 （2）担保情况 违规对外担保情况 □适用√不适用 3、其他重大合同 √适用□不适用 合同 合同涉及 合同涉及 是 订立 合同订 合同 资产的账 资产的评 评估机 评估基 交易价 否 关 公司 立对方 合同标的 签订 面价值 估价值 构名称 准日 定价 格（万 关 联 截至报告期末的执行 披露 披露索引 方名 名称 日期 （万元） （万元） （如 （如 原则 元） 联 关 情况 日期 称 （如有） （如有） 有） 有） 交 系 易 四川省 甲基卡锂 按建 报告期内已投入45.86 www.cninfo.com.cn《关于 甘孜州 2013 万元，主要用于矿山技 2013 融捷 康定县 辉石矿技 年07 无 设项 否 无 改发生在建工程。报告 年07 签订重大投资协议的公 股份 改扩能项 月08 目投 36,900 月10 告》（公告编号： 人民政 目 日 资额 期末累计投入 日 2013-035） 府 12,736.14万元 四川省 年产2.2万 眉山市 吨锂盐及 2013 按建 报告期内投入0万元，2013 www.cninfo.com.cn《关于 融捷 甘眉工 金属锂、锂 年07 无 设项 否 无 报告期末累计投入 年07 签订重大投资协议的公 股份 业园区 月08 目投 103,200 月10 告》（公告编号： 管理委 合金生产 日 资额 2050万元 日 2013-035） 员会 项目 山东瑞 参照 www.cninfo.com.cn《 融达 福锂业 销售锂精 2018 市场 报告期内销售锂辉石 2018 年5月 无 价格 12,886.8 否 无 精矿收入11,109.31万 年5月 全资子公司重大合同公 锂业 有限公 矿 8日 协商 元 11日 告》（公告编号： 司 确定 2018-023） 十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位自愿披露 公司 排 或子 主要污染物 放 排放口分 公司 及特征污染 排放方式 口 布情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量 超标排放情况 名称 物的名称 数 量 融达 废气（破碎 布袋除尘器处 粗破、中破 《大气污染物综合排放标 锂业 及筛分）颗 理后排到大气 3个 及细破、筛 小于100mg/Nm3 准》（GB16297-1996）二级 0 不适用 无 粒物 层 分等三处 标准 融达 废气（锅炉）旋风除尘器处 烟尘200mg/m3；二氧化 《锅炉大气污染物排放标 烟尘8.64t/a；二氧 锂业 烟尘、SO2、理后排到大气 1个 锅炉房 硫900mg/m3 准》（GB13271-2001）II时 0 化硫46.1t/a 无 NOx 层 段标准 融达 生活污水pH、 采矿场生 锂业 污水 COD、氨氮等通 2个 活区、选矿 按环保要求 浸灌周边草场 0 33m3/d 无 过化粪池处理 厂生活区 融达 废水 生产废水SS循 2个 采矿场、选 按环保要求 零排放 零排放 无 锂业 环水池 矿厂 0 长和 颗粒物、二 有组织达标排 颗粒物20mg/m3；二氧 《锅炉大气污染物排放标 烟尘0.06t；二氧化 烟尘0.32t/a；二氧 华锂 氧化硫、氮 放 1 锅炉房 化硫50mg/m3；氮氧化 准》GB13271-2014）表3标 硫0.039t 化硫2.11t 无 氧化物 物150mg/m3 准 长和 生产废水 回收利用，不外 无 按环保要求 按环保要求 零排放 无 华锂 排 0 0 长和 生活污水 生化处理 总排口 按环保要求 《综合污水排放标准》 工业园区废水处理 工业园区废水处理 无 华锂 1 （GB8978-1996）三级标准 厂统一处理 厂统一处理 防治污染设施的建设和运行情况 1、融达锂业 融达锂业自2014年冬歇期结束后一直停工停产，未有任何排放。根据2010年建设项目竣工环境保护验收调查报告（川环验字（2010）第032号）相关内容及防治污染设施的建设和运行情况，融达锂业在正常生产年度防治污染设施的建设和运行情况如下： 选厂矿石粗、中、细破碎及筛分过程产生粉尘，采用三台文丘里除尘器除尘，经净化后的外排粉尘小于100mg/Nm，再经过喷雾降尘回收处理，基本未外排。 锅炉产生的燃煤废气主要为烟尘和二氧化硫，废气采用“旋风+布袋除尘”对烟气进行治理，设一烟囱高40m，其去除率可达95%，排放浓度值降低至90mg/Nm3，从而实现达标排放。 生活污水pH、COD、氨氮等按项目设计环评要求通过化粪池处理，用于浸灌周边草场。 生产废水：采矿场废水为岩（矿）浆，通过沉淀池沉淀后重复利用和矿山公路降尘，不外排；选矿废水，主要污染物pH、As、COD、Be、SS和Li等，生产废水循环使用，不外排。 2、长和华锂 废气主要来源于1台6t/h的天然气锅炉，于2018年1月4日投入运行，天然气锅炉采用低氮燃烧装置，废气颗粒物、二氧化硫、氮氧化物达标排放。 生产废水经一体化污水处理站收集处理后全部回用，生产废水不外排。 生活污水经二级生化污水处理设施处理后排入市政排污管网，由园区废水处理工厂统一处理。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、融达锂业 四川省环保监测总站根据原国家环保总局环发[2000]38号文《关于建设项目环境保护设施竣工验收管理有关问题的 通知》及其附件《建设项目环境保护设施竣工验收监测技术要求》（试行）、《建设项目竣工环境保护验收技术规范生态影响类》（HJ/T394-2007）的规定和要求，于2010年4月26日~29日对该工程进行了现场监测和调查工作，并编制完成了该项目竣工环境保护验收调查报告（川环验字（2010）第032号）；2010年7月12日，四川省环保厅以川环验[2010]115号通过验收；2011年9月28日，取得甘孜州环保局颁发排放污染物许可证，证号：川环许字V00033号。 2、长和华锂 2008年7月28日通过环境影响报告批复（都环函�z2008）68号），2009年8月17日通过环保验收（都环建验�z2009）16号）。排污许可证编号：川环许A都0128。 突发环境事件应急预案 1、融达锂业 2017年前公司编制了《环境污染事故应急预案》，2017年公司根据康定市环境保护和林业局《关于突发环境事件应急预案工作相关要求的通知》要求编制了《甘孜州融达锂业有限公司突发环境事件应急预案》，待恢复生产后组织评审备案。2、长和华锂 《突发环境事件应急预案》目前处于编制状态，尚未备案。环保部门已按计划于2018年2月33日安排开展了环境（消防）应急演练。 环境自行监测方案 1、融达锂业 按当地环保部门要求，采取自行监测和委托监测相结合方式，平时自行对尾矿库、选矿厂厂区、采矿场等地表水质监测，定期委托外部具具有监测资质的中介机构进行监测。 2、长和华锂 采取委托监测方式，委托成都科诚检测有限公司按照当地环保部门的规定和要求进行了废气和噪声监测。 其他应当公开的环境信息 无。 其他环保相关信息 1、融达锂业 当前正在开展矿山105万吨/年采矿场要件更新之环评相关工作，已完成该项目环评第二次公示，相关工作按程序推进中。2、长和华锂 2018年6月，长和华锂荣获四川省环境信用评价良好企业。 十六、其他重大事项的说明 √适用□不适用 1、成立融捷贸易 经2017年12月28日公司第六届董事会第十三次会议审议通过，同意公司设立全资子公司融捷贸易，主要从事新能源材料贸易业务。2018年1月融捷贸易完成工商注册登记。 上述详情请查阅公司分别于2017年12 月29日和2018 年1月27日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2017-089）、《关于投资设立全资子公司的进展公告》（公告编号：2018-005）。 2、限售股解禁 经中国证监会核准（证监许可[2015]852号），公司于2015年5月完成非公开发行股票，非公开发行股票于2015年6月1日上市，锁定期为36个月。2018年5月31日非公开发行股份解除限售46,500,000股（包括2015年度权益分派转增15,500,000股），解除限售股份已于2018年6月1日上市流通。 上述详情请查阅公司于2018年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-026）。 3、融达锂业49%股权2017年度业绩补偿金派发 经公司2017年度股东大会确认，融达锂业49%股权2017年度业绩承诺补偿数额为3,910.79万元，后承诺方融捷投资和张长虹基于谨慎性原则和保护投资者利益考虑，自愿增加补偿金142.74万元。增加后，承诺方合计应补偿金额为4,053.53万元。公司已于5月2日收到补偿金3,910.79万元、7月6日收到补偿金142.74万元，收到补偿金共计4,053.53万元。随即，公司与深圳证券交易所、中国结算深圳分公司沟通协调，启动了业绩补偿金派发程序，目前，正在按相关程序进行。 上述详情请查阅公司分别于2018年4月24日、5月3日、7月10日和7月19日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于重大资产重组标的资产2017年度业绩承诺未达目标的情况说明及致歉公告》（公告编号：2018-015）、《关于重大资产重组标的资产2017年度业绩补偿的进展公告》（公告编号：2018-021）、《关于承诺方增加重大资产重组标的资产2017年度业绩补偿金数额的公告》（公告编号：2018-028）和《关于重大资产重组标的资产2017年度业绩补偿金派发的实施公告》（公告编号：2018-030）等相关公告。 4、关于以自有资金购买理财产品的事项 经公司2018年1月19日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准，同意2018年度公司（包括合并报表范围内的子公司）使用闲置自有资金，择机购买安全性高、流动性好、风险可控的银行保本型理财产品，2018年度内签订的理财合同有效。在上述有效期限内，资金滚动使用，滚动累计额度不超过1.5亿元人民币。截至2018年6月30日，公司及控股子公司使用闲置自有资金购买银行保本型理财产品滚动累计39,000,000元，累计获得收益171,022元（其中包括两笔在2017年12月发生，于2018年1月和2月到期的理财产品收益94,109.59元）。 上述详情请查阅公司分别于2017年12 月29日和2018 年1月20日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2018年度闲置自有资金委托理财计划的公告》（公告编号：2017-087）和《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-004）。 十七、公司子公司重大事项 √适用□不适用 1、融达锂业开展锂精矿贸易业务 报告期内，融达锂业按照关联交易预计额度向融捷投资采购锂精矿，并与山东瑞福锂业有限公司签署了《锂辉石精矿买卖合同》，销售锂精矿实现主营业务收入11,109.31万元，完成了部分锂精矿采购与销售的贸易业务计划。详情见公司于2018年4月10日、5月11日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上分别披露的《关于日常关联交易预计的公告》（公告编号：2018-010）和《全资子公司重大合同公告》（公告编号：2018-023）。 2、东莞德瑞买卖锂电设备销售合同纠纷案一审胜诉 山东威能环保电源科技股份有限公司拖欠东莞德瑞设备销售货款共计2,575,000元，东莞德瑞多次催款未果，最终向法院起诉要求其支付拖欠货款及逾期付款利息。报告期内，东莞德瑞收到东省寿光市人民法院判决书，对东莞德瑞买卖合同纠纷一案作出一审判决，法院判决山东威能环保电源科技股份有限公司于判决生效之日起十日内支付东莞德瑞货款2,497,750元及逾期付款利息。 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股份 69,163, -46,500, -46,500, 22,663, 26.64% 8.73% 459 000 000 459 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 69,163, -46,500, -46,500, 22,663, 26.64% 8.73% 459 000 000 459 其中：境内法人持股 65,309, -45,421, -45,421, 19,888, 25.15% 7.66% 842 500 500 342 境内自然人持股 3,853,6 -1,078,5 -1,078,5 2,775,1 1.49% 1.07% 17 00 00 17 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 190,491 46,500, 46,500, 236,991 73.36% 91.27% ,744 000 000 ,744 1、人民币普通股 190,491 46,500, 46,500, 236,991 73.36% 91.27% ,744 000 000 ,744 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 259,655 100.00 259,655 100.00 0 0 ,203 % ,203 % 股份变动的原因 √适用□不适用 2018年5月31日，公司非公开发行的限售股份解禁46,500,000股，其中包括2015年度权益分派转增15,500,000股，解除限售股份已于2018年6月1日上市流通。 股份变动的批准情况 √适用□不适用 经深圳证券交易所、中国结算深圳分公司批准，2018年5月31日，公司非公开发行的限售股份解禁46,500,000股， 其中包括2015年度权益分派转增15,500,000股，解除限售股份已于2018年6月1日上市流通。 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 本期解除限售 本期增加 期末限售股 限售原因 解除限售日期 数 股数 限售股数 数 融捷投资 重大资产 2013年2月8日至《业绩补偿协议》 19,888,342 0 0 19,888,342 重组限售 履行完毕之日 融捷投资 非公开发 2018年5月31日解除限售，6月1 41,371,500 41,371,500 0 0 行限售 日上市流通 宁德万和投资 非公开发 2018年5月31日解除限售，6月1 集团有限公司 4,050,000 4,050,000 0 0 行限售 日上市流通 陶广 非公开发 2018年5月31日解除限售，6月1 1,078,500 1,078,500 0 0 行限售 日上市流通 张长虹 重大资产 2013年2月8日至《业绩补偿协议》 2,775,117 0 0 2,775,117 重组限售 履行完毕之日 合计 69,163,459 46,500,000 0 22,663,459 -- -- 3、证券发行与上市情况 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股 23,059 东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 报告期 报告期内 持有有 持有无限 质押或冻结情况 比例 末持有 增减变动 限售条 售条件的 的普通 情况 件的普 普通股数 股数量 通股数 量 股份状态 数量 量 融捷投资控 质押 0 股集团有限 境内非国有法人 23.65 61,409, 19,888, 41,521,65 0 公司 % 992 342 0 冻结 0 14,657, 14,657,05 质押 0 柯荣卿 境内自然人 5.64% 0 0 050 0 冻结 0 中央汇金资 质押 0 产管理有限 国有法人 8,381,7 3.23% 0 0 8,381,700 责任公司 00 冻结 0 中信信托有 质押 0 限责任公司 －中信信托 成泉汇涌八 其他 6,249,7 2.41% 6,249,747 0 6,249,747 期金融投资 47 冻结 0 集合资金信 托计划 4,907,4 质押 0 黄培荣 境内自然人 1.89% 0 0 4,907,400 00 冻结 0 中国银行股 质押 0 份有限公司 －景顺长城 其他 4,175,1 优选混合型 1.61% 1,695,981 0 4,175,199 99 冻结 0 证券投资基 金 宁德万和投 质押 0 资集团有限 境内非国有法人 4,050,0 1.56% 0 0 4,050,000 公司 00 冻结 0 全国社保基 质押 0 金六零四组 其他 3,769,7 1.45% 1,136,800 0 3,769,704 合 04 冻结 0 2,775,1 2,775,1 质押 0 张长虹 境内自然人 1.07% 0 0 17 17 冻结 0 2,250,0 质押 0 关峰 境内自然人 0.87% 0 0 2,250,000 00 冻结 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名普通股股东的情况（如 无 有）（参见注3） 上述股东关联关系或一致行动的说 前10名股东中，柯荣卿与黄培荣互不存在关联关系，也不存在一致行动人；融捷 明 投资控股集团有限公司与张长虹存在关联关系，属一致行动人；未知其他股东之间 是否存在关联关系或一致行动人。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量 融捷投资控股集团有限公司 41,521,650 人民币普通股 41,521,650 柯荣卿 14,657,050 人民币普通股 14,657,050 中央汇金资产管理有限责任公司 8,381,700 人民币普通股 8,381,700 中信信托有限责任公司－中信信托 成泉汇涌八期金融投资集合资金信 6,249,747 人民币普通股 6,249,747 托计划 黄培荣 4,907,400 人民币普通股 4,907,400 中国银行股份有限公司－景顺长城 人民币普通股 优选混合型证券投资基金 4,175,199 4,175,199 宁德万和投资集团有限公司 4,050,000 人民币普通股 4,050,000 全国社保基金六零四组合 3,769,704 人民币普通股 3,769,704 关峰 2,250,000 人民币普通股 2,250,000 中国农业银行股份有限公司－景顺 长城资源垄断混合型证券投资基金 2,249,570 人民币普通股 2,249,570 （LOF） 前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通股 上述股东中，柯荣卿与黄培荣互不存在关联关系，也不存在一致行动人；未知其他股东和前10名普通股股东之间关 股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 联关系或一致行动的说明 前10名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 前10名普通股股东中，黄培荣通过信用账户持股100股。 注4） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □适用√不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张国强 董事 聘任 2018年01月19日 股东大会选举 郭学谦 财务总监 离任 2018年05月08日 个人原因辞职 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 第十节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是√否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：融捷股份有限公司 2018年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 64,418,568.55 32,439,679.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 9,137.15 应收票据 13,805,256.22 5,176,297.40 应收账款 193,824,807.51 145,327,174.10 预付款项 7,928,989.98 5,769,374.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,435,299.13 5,822,430.78 买入返售金融资产 存货 98,263,389.97 84,062,127.92 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,299,293.90 26,468,664.19 流动资产合计 394,984,742.41 305,065,748.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 127,577,820.26 124,282,350.98 投资性房地产 固定资产 145,515,813.75 131,524,621.82 在建工程 46,523,033.63 50,760,371.64 工程物资 1,260,986.21 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 235,694,390.31 236,600,200.85 开发支出 商誉 142,175,818.23 142,175,818.23 长期待摊费用 28,351,624.75 28,499,516.97 递延所得税资产 42,688,127.75 39,502,031.99 其他非流动资产 12,953,138.34 19,525,968.18 非流动资产合计 782,740,753.23 772,870,880.66 资产总计 1,177,725,495.64 1,077,936,628.73 流动负债： 短期借款 18,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 84,624,904.34 29,327,538.71 预收款项 7,763,578.30 16,929,678.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,206,894.68 5,141,972.15 应交税费 4,614,834.09 10,735,422.28 应付利息 应付股利 其他应付款 173,044,690.57 124,252,749.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 86,686.34 436,340.44 流动负债合计 291,341,588.32 186,823,701.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 1,637,413.38 1,615,204.32 递延收益 44,826,937.51 45,250,000.00 递延所得税负债 6,104,293.62 5,834,001.72 其他非流动负债 非流动负债合计 52,568,644.51 52,699,206.04 负债合计 343,910,232.83 239,522,907.85 所有者权益： 股本 259,655,203.00 259,655,203.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 510,936,698.79 510,936,698.79 减：库存股 其他综合收益 8,841.67 专项储备 1,132,085.63 1,174,999.61 盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06 一般风险准备 未分配利润 -19,371,908.95 -16,233,588.67 归属于母公司所有者权益合计 766,396,389.20 769,568,781.79 少数股东权益 67,418,873.61 68,844,939.09 所有者权益合计 833,815,262.81 838,413,720.88 负债和所有者权益总计 1,177,725,495.64 1,077,936,628.73 法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：吕向阳 会计机构负责人：李振强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 47,292,634.01 13,863,261.13 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 9,592,220.52 4,783,305.32 预付款项 7,557.06 313,230.19 应收利息 应收股利 其他应收款 270,752,333.26 275,258,507.69 存货 2,342,356.53 1,344,963.66 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,110,933.52 839,910.63 流动资产合计 331,098,034.90 296,403,178.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 756,000,742.68 751,405,273.40 投资性房地产 固定资产 375,659.23 515,932.86 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 237,225.11 301,769.21 递延所得税资产 29,042,179.37 27,594,596.02 其他非流动资产 非流动资产合计 785,655,806.39 779,817,571.49 资产总计 1,116,753,841.29 1,076,220,750.11 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,875,318.33 2,092,490.21 预收款项 应付职工薪酬 97,007.47 97,007.47 应交税费 177,753.67 133,472.20 应付利息 应付股利 其他应付款 152,141,802.63 113,005,365.58 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 377,358.49 流动负债合计 157,291,882.10 115,705,693.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 157,291,882.10 115,705,693.95 所有者权益： 股本 259,655,203.00 259,655,203.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 707,579,492.95 707,579,492.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06 未分配利润 -21,808,205.82 -20,755,108.85 所有者权益合计 959,461,959.19 960,515,056.16 负债和所有者权益总计 1,116,753,841.29 1,076,220,750.11 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 189,706,187.38 94,171,258.43 其中：营业收入 189,706,187.38 94,171,258.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 202,087,762.43 100,292,549.96 其中：营业成本 158,660,758.29 64,935,528.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,045,629.31 1,706,640.21 销售费用 10,167,308.47 6,348,468.31 管理费用 29,998,081.16 27,612,356.33 财务费用 245,523.05 -877,137.59 资产减值损失 1,970,462.15 566,694.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,465,925.06 474,265.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,644.93 其他收益 524,354.33 3,986,326.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,392,940.59 -1,660,699.27 加：营业外收入 891,587.88 6,507,542.02 减：营业外支出 14,278.50 13,838.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,515,631.21 4,833,004.22 减：所得税费用 -2,961,445.45 -57,849.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,554,185.76 4,890,853.99 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,554,185.76 4,890,853.99 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -3,138,320.28 627,333.53 少数股东损益 -1,415,865.48 4,263,520.46 六、其他综合收益的税后净额 8,841.67 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 8,841.67 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 8,841.67 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 8,841.67 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -4,545,344.09 4,890,853.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,129,478.61 627,333.53 归属于少数股东的综合收益总额 -1,415,865.48 4,263,520.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0121 0.0024 （二）稀释每股收益 -0.0121 0.0024 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：吕向阳 会计机构负责人：李振强 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 4,224,137.95 26,208,871.79 减：营业成本 2,866,797.54 20,108,773.59 税金及附加 5,616.70 126,547.95 销售费用 493,803.99 351,977.97 管理费用 6,792,683.97 6,218,761.30 财务费用 -237,878.88 -379,789.87 资产减值损失 86,340.80 546,075.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,295,469.28 19,967,821.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,644.93 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,489,401.82 19,204,347.49 加：营业外收入 减：营业外支出 11,278.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,500,680.32 19,204,347.49 减：所得税费用 -1,447,583.35 -73,100.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,053,096.97 19,277,447.82 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,053,096.97 19,277,447.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,053,096.97 19,277,447.82 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 145,808,808.15 67,309,081.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,371,259.60 4,626,626.51 收到其他与经营活动有关的现金 3,800,032.57 29,782,665.70 经营活动现金流入小计 150,980,100.32 101,718,373.50 购买商品、接受劳务支付的现金 135,849,808.17 46,417,041.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,763,128.03 20,764,225.44 支付的各项税费 15,523,720.31 19,556,365.17 支付其他与经营活动有关的现金 15,466,525.63 16,408,488.53 经营活动现金流出小计 193,603,182.14 103,146,120.48 经营活动产生的现金流量净额 -42,623,081.82 -1,427,746.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 171,021.91 474,265.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 70.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,171,091.91 474,265.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 8,890,345.05 11,033,934.59 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,483,162.48 支付其他与投资活动有关的现金 22,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,890,345.05 50,517,097.07 投资活动产生的现金流量净额 11,280,746.86 -50,042,831.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 18,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 46,157,900.00 9,292,000.00 筹资活动现金流入小计 64,157,900.00 9,292,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,675.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 136,675.50 筹资活动产生的现金流量净额 64,021,224.50 9,292,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 32,678,889.54 -42,178,578.30 加：期初现金及现金等价物余额 31,739,679.01 108,907,689.21 六、期末现金及现金等价物余额 64,418,568.55 66,729,110.91 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,244.00 10,016,152.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 140,013.50 477,564.57 经营活动现金流入小计 186,257.50 10,493,716.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,320,371.65 13,196,365.88 支付给职工以及为职工支付的现金 4,427,975.31 3,845,812.85 支付的各项税费 1,286,577.74 3,787,138.14 支付其他与经营活动有关的现金 2,482,431.03 4,545,362.72 经营活动现金流出小计 9,517,355.73 25,374,679.59 经营活动产生的现金流量净额 -9,331,098.23 -14,880,963.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 467,821.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 70.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 1,130,000.00 投资活动现金流入小计 5,000,070.00 1,597,821.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 47,498.89 投资支付的现金 1,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,430,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 25,145,000.00 投资活动现金流出小计 1,347,498.89 37,575,000.00 投资活动产生的现金流量净额 3,652,571.11 -35,977,178.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 39,107,900.00 9,292,000.00 筹资活动现金流入小计 39,107,900.00 9,292,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计 6,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 39,107,900.00 3,292,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,429,372.88 -47,566,141.11 加：期初现金及现金等价物余额 13,863,261.13 76,065,392.66 六、期末现金及现金等价物余额 47,292,634.01 28,499,251.55 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 少数 所有 项目 减： 其他 一般 未分 者权 股 优 永 资本 专项 盈余 股东 益合 本 其 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 先 续 他 股 收益 准备 润 计 股 债 259, 一、上年期末余 510,9 1,174 14,03 -16,2 68,84 838,4 655, 额 36,69 ,999. 5,469 33,58 4,939 13,72 203. 8.79 61 .06 8.67 .09 0.88 00 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 259, 二、本年期初余 510,9 1,174 14,03 -16,2 68,84 838,4 655, 额 36,69 ,999. 5,469 33,58 4,939 13,72 203. 8.79 61 .06 8.67 .09 0.88 00 三、本期增减变 -3,13 -1,42 -4,59 动金额（减少以 8,841 -42,9 8,320 6,065 8,458 “－”号填列） .67 13.98 .28 .48 .07 （一）综合收益 -3,13 -1,41 -4,55 总额 8,320 5,865 4,185 .28 .48 .76 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 -42,9 -10,2 -53,1 13.98 00.00 13.98 1．本期提取 2．本期使用 -42,9 -10,2 -53,1 13.98 00.00 13.98 （六）其他 8,841 8,841 .67 .67 四、本期期末余 259, 510,9 1,132 14,03 -19,3 67,41 833,8 8,841 额 655, 36,69 ,085. 5,469 71,90 8,873 15,26 .67 203. 8.79 63 .06 8.95 .61 2.81 00 上年金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 少数 所有 项目 减： 其他 一般 未分 者权 股 优 永 资本 专项 盈余 股东 益合 本 其 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 先 续 他 股 收益 准备 润 计 股 债 259, 一、上年期末余 511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6 655, 826,0 额 36,87 5,469 14,63 1,884 30,85 203. 61.04 1.78 .06 6.33 .70 3.25 00 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 259, 二、本年期初余 511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6 655, 826,0 额 36,87 5,469 14,63 1,884 30,85 203. 61.04 1.78 .06 6.33 .70 3.25 00 三、本期增减变 -906, 4,634 4,318 动金额（减少以 -36,7 627,3 757.3 ,218. ,017. “－”号填列） 77.30 33.53 7 96 82 （一）综合收益 4,263 4,890 627,3 总额 ,520. ,853. 33.53 46 99 （二）所有者投 10,87 10,87 入和减少资本 0,698 0,698 .50 .50 1．股东投入的 10,87 10,87 普通股 0,698 0,698 .50 .50 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -10,5 -10,5 （三）利润分配 00,00 00,00 0.00 0.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -10,5 -10,5 股东）的分配 00,00 00,00 0.00 0.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 -36,7 -36,7 77.30 77.30 1．本期提取 2．本期使用 -36,7 -36,7 77.30 77.30 -906, -906, （六）其他 757.3 757.3 7 7 259, 四、本期期末余 510,9 14,03 -51,7 61,32 794,9 655, 789,2 额 30,11 5,469 87,30 6,103 48,87 203. 83.74 4.41 .06 2.80 .66 1.07 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 项目 其他权益工具 未分 所有者 股本 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 配利 权益合 优先 永续 其他 积 存股 合收益 备 积 股 债 润 计 一、上年期末余 259,6 707,57 -20,7 960,51 14,035, 额 55,20 9,492.9 55,10 5,056.1 469.06 3.00 5 8.85 6 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 259,6 707,57 -20,7 960,51 14,035, 额 55,20 9,492.9 55,10 5,056.1 469.06 3.00 5 8.85 6 三、本期增减变 -1,05 动金额（减少以 -1,053, 3,096. “－”号填列） 096.97 97 （一）综合收益 -1,05 -1,053, 总额 3,096. 096.97 97 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 259,6 707,57 -21,8 959,46 14,035, 额 55,20 9,492.9 08,20 1,959.1 469.06 3.00 5 5.82 9 上年金额 单位：元 上期 项目 其他权益工具 未分 所有者 股本 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 配利 权益合 优先 永续 其他 积 存股 合收益 备 积 股 债 润 计 一、上年期末余 259,6 707,57 -41,3 939,86 14,035, 额 55,20 2,908.5 96,22 7,359.9 469.06 3.00 7 0.66 7 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 259,6 707,57 -41,3 939,86 14,035, 额 55,20 2,908.5 96,22 7,359.9 469.06 3.00 7 0.66 7 三、本期增减变 19,27 动金额（减少以 19,277, 7,447. “－”号填列） 447.82 82 （一）综合收益 19,27 19,277, 总额 7,447. 447.82 82 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 259,6 707,57 -22,11 959,14 14,035, 额 55,20 2,908.5 8,772. 4,807.7 469.06 3.00 7 84 9 三、公司基本情况 融捷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名路翔股份有限公司，成立于1998年8月21日。本公司于2007年12月5日在深圳证券交易所挂牌交易。历经多次增资分红配股，截至2017年12月31日，本公司注册资本和实收资本为259,655,203.00元。公司法定代表人为吕向阳，统一社会信用代码号为914401017083874153。 注册地址：广州市天河区珠江西路5号4504房、4505房（仅办公用途） 本公司经营范围：企业自有资金投资；城市及道路照明工程施工；能源管理服务；节能技术推广服务；投资管理服务；企业财务咨询服务；企业管理咨询服务；担保服务（融资性担保除外）；供应链管理；金属及金属矿批发（国家专营专控类除外）；能源技术研究、技术开发服务；电子快译通、电子记事本、电子词典等电子设备制造；电子工业专用设备制造；电子工程设计服务；机电设备安装服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售类贸易（许可审批类商品除外）；融资租赁服务；其他稀有金属矿采选；其他贵金属矿采选。 本公司财务报表由公司董事会于2018年8月23日批准报出。 本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定，报告期合并范围详见“本附注九、在其他主体中权益之1、在子公司中的权益之（1）企业集团构成”，合并报表范围的变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下五、所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号――上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 按照《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号――上市公司从事固体矿产资源相关业务》要求，本公司从事锂矿采选相关的固体矿产资源业务相关的会计政策及会计估计详见本报告中如下章节： （十二）存货－6、锂矿采选存货核算、 （十六）在建工程－3、锂矿采选矿山剥离费用核算、 （十八）无形资产－4、锂矿采选业采矿权的后续计量 （二十）长期待摊费用－锂矿采选长期待摊费用核算、 （二十二）预计负债－3、锂矿采选土地复垦费的计量方法 （二十三）收入－1（1）锂精矿产品销售收入 （二十七）其他重要的会计政策和会计估计 ―1、锂矿采选安全生产费的计提标准与后续列支 ―2、锂矿采选勘探支出的计量（不涉及） ―3、锂矿采选开发支出的计量 ―4、锂矿采选维简费支出（不涉及） 四、税项－（三）锂矿采选资源税的计税依据 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2018年06月30日合并及母公司的财务状况及2018年半年度合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理 （1）一次交易实现同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 （1）一次交易实现非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号――合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。 合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。 1、共同经营的会计处理方法 本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。 2、合营企业的会计处理方法 本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号―长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成 本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 3、金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 4、金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5、金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对应收款项减值详见“本附注四之十一应收款项”部分。 本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但 尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 包括市价法、类似项目法和估价技术法 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间 未超过6个月的均作为持续下跌期间。 6、套期会计 （1）套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。 （2）对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4）套期有效性能够可靠地计量；5）持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1）在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期 指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 （3）套期会计处理 1）公允价值套期 套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 2）现金流量套期 ①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。 ②被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。 ③其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于或者等于100.00万元。 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应 收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 押金组合 其他方法 合并范围内关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 半年以内 0.00% 0.00% 半年到1年 1.00% 1.00% 1年以内小计 1.00% 1.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 30.00% 30.00% 3年以上 80.00% 80.00% 3－4年 80.00% 80.00% 4－5年 80.00% 80.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项存在明显减值迹象 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。 6、锂矿采选存货核算 锂矿采选存货的分类主要包括原料料、自制半成品原矿、产成品锂精矿、委托加工物资、委外加工收回产成品锂盐等。 锂矿采选经过采矿和选矿两个主要生产过程后，分别产出自制半成品原矿和产成品锂精矿。开采过程中发生的生产总成本按采矿过程中剥离废土量与生产入库的原矿矿石量按数量比例分摊计量，其中分摊的剥离废土生产成本计入在建工程－矿山剥离予以资本化，分摊的原矿矿石量生产成本计入自制半成品原矿完工成本。选矿生产成本计量包含领用自制半成品原矿成本与选矿过程中其它料工费等生产成本，完工后结转计入产成品锂精矿成本。 13、持有待售资产 本公司持有待售资产的确认标准： 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产:①该资产在当前状况下可以立即出售；②本公司已经就 处置该项资产作出决议，并获取权利机构审批；③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。 本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产。 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； （4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 （1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 5% 3.8% 机器设备 年限平均法 15-10 5% 6.3-9.5% 运输工具 年限平均法 5 5% 19% 其他设备 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、锂矿采选矿山剥离费用核算 本公司锂矿开采过程中存在剥离土层与储矿量分布不均的情况，剥离废土成本属于修建搭建矿区平台相关支出按矿山开发支出予以资本化，按采矿过程中剥离废土量与原矿矿石量以数量比例分摊计量开采过程中发生的当期生产总成本，计入在建工程－矿山剥离与原矿生产成本，最后结转计入长期待摊费用。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期 间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 公司本报告期内不涉及生物资产相关业务会计核算。 20、油气资产 公司本报告期内不涉及油气资产相关业务会计核算。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 4、锂矿采选业采矿权的后续计量 公司锂矿采选涉及的采矿权证费用，取得的采矿权证费用按产量法摊销，即按年采矿权证载明储量计算每吨原矿应分担的采矿权证费用，按每月产出的原矿数量计入当月原矿生产成本。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。 22、长期资产减值 本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等资产。 1、长期资产减值测试方法 资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。 本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 2、长期资产减值的会计处理方法 本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值 损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 3、商誉的减值测试方法及会计处理方法 本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下： ①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费、锂矿采选从筹建期或矿山开发阶段在建工程转入的长期待摊费用等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司锂矿采选长期待摊费用主要包括矿山草场补偿费、土地复垦费、矿山设计评估费、矿山土地租赁费、矿山剥离费等，其中矿山草场补偿费、土地复垦费、矿山设计评估费、矿山土地租赁费按受益期限分期摊销、矿山剥离费是每年复工月份从在建工程－矿山剥离成本中将上年开工至本年开工前的全部剥离土层成本结转增加，然后按年初原矿保有储量平均分摊与累计的矿山剥离费计算本年每吨原矿应分摊的剥离土层成本，后续每月按完工开采的原矿矿石量与每吨原矿应分摊的剥离土层成本计入当期自制半成品原矿生产成本。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）离职后福利的会计处理方法 根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法 满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 3、锂矿采选土地复垦费的计量方法 当锂矿开采完成以后需要对土地进行复垦，按照国土资源局审批通过的土地复垦方案中土地复垦按现值计量确认预计负债，后续各资产负债表日按1年期定期存款利率作为折现率重新计量并增加预计负债的现值。 26、股份支付 无。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司商品销售收入有锂精矿和锂盐产品销售收入、电池类设备销售收入、智能电子书包销售收入、锂电池系统销售收入，具体收入确认原则如下： （1）本公司在确认锂精矿产品销售收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，双方对锂精矿的干湿重（即水份含量）、品位、金属量进行过磅和样品抽取分析，以双方签订商品结算单和锂精矿分析对照表进行销售结算数量的确认。 （2）本公司在确认锂盐产品销售的收入时，与购货方对售出商品的收发货数量进行确认，依据双方签定的销售合同单价确认收入。 （3）本公司在确认电池类设备销售收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，依据合同在安装、调试验收后分阶段确认收入。 （4）本公司在确认电子书包销售收入时，与购货方对售出的商品的收发货数量和金额进行确认，并经客户对产品的规格、型号等验收确认无误后确认收入。 （5）本公司在确认锂电池系统销售收入时，与购货方对售出的商品的收发货数量和金额进行确认，并经客户对产品的 规格、型号等验收确认无误后确认收入。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期间内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期间内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司本报告期不涉及融资租赁相关的会计核算。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、锂矿采选安全生产费的计提标准与后续列支 本公司安全生产费依据开采的原矿产量按月提取，提取标准按金属露天矿山每吨5元标准计入当月选矿生产成本，同时按照当月领用的原矿量减生产的锂精矿量计算出入尾矿库的尾矿量，提取标准按四等及五等尾矿库每吨1.5元也计入当月选矿成本。后续按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》中非煤矿山开采企业安全费用使用范围直接列支安全生产费。公司矿山企业转产、停产、停业或者解散的，将安全费用结余转入矿山闭坑安全保障基金，用于矿山闭坑、尾矿库闭库后可能的危害治理和损失赔偿。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号――上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 2、锂矿采选勘探支出的计量 本公司目前已取得采矿权证，明确了可采储量，公司目前处于开发与生产阶段，不涉及锂矿采选勘探相关的支出。 3、锂矿采选开发支出的计量 锂矿采选开发支出是指取得探明矿区中的锂矿而建造或更新井及相关设施的活动所发生的支出，应当根据其用途分别予以资本化，作为锂矿开发形成的相关设施的成本在在建工程核算，在达到预定可使用状态时结转固定资产或长期待摊费用。锂矿开发形成的相关设施的成本主要包括锂矿扩产与技改相关支出如下： （1）前期准备支出：包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定采场、清理采场、修建道路等活动发生的支出； （2）设备购置和建造支出：设备包括采矿和选矿相关设备等，建造包括采矿平台建造，土层剥离费、采矿区道道建设等； （3）购建提高采收率系统发生的支出：包括以提高采矿选矿加收率发生的各项采矿与选矿技改支出，主要涉及技改相关设备更新改造支出、技改科研、实验、试运行等支出。 （4）购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种陆上电缆等发生的支出。 4、锂矿采选维简费支出。 由于维简费主要用于煤矿生产企业，本公司暂不涉及锂矿采选维简费计提。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □适用√不适用 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、6% 消费税 无 无 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计缴 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 3% 个人所得税 应纳税所得额 七级累进 资源税 从价计征（详见本章"（三）锂矿采选 资源税的计税依据"） 4.5% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 东莞德瑞 15% 融达锂业 15% 长和华锂 15% 2、税收优惠 （1）公司子公司融达锂业根据四川省康定县国家税务局于2012年6月29日印发的康国税函【2012】10号《康定县国家税务局关于同意甘孜州融达锂业有限公司享受西部大开发优惠政策的批复》，自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。 （2）公司子公司东莞德瑞于2013年12月31日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；根据“粤科函高字【2013】1721号”文件，东莞德瑞享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2013年1月1日至2015年12月31日；2016年东莞德瑞已通过高新技术企业重新认定，证书编号为GR201644001483，发证时间为2016年11月30日，有效期2016年11月30日至2019年11月30日。 （3）公司子公司长和华锂于2017年8月29日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201751000267，发证时间为2017年8月29日，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 锂矿采选资源税的计税依据 公司依据川府发【2016】34号、川财税【2016】18号文件规定四川省资源税税目和税率，公司资源税征税对象主要为锂 精矿销售收入，从价计征，适用税率4.5%。公司销售锂矿石原矿时，应将锂矿石原矿销售额按公司近期锂精矿销售收入销售平均单价与平均选矿比换算为锂精矿销售额缴纳资源税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 71,618.19 64,735.56 银行存款 63,629,756.84 31,674,943.45 其他货币资金 717,193.52 700,000.00 合计 64,418,568.55 32,439,679.01 其他说明 其中：报告期内，收到承诺方缴纳的应派发的融达锂业49%股权业绩补偿金39,107,900.00元待支付。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 √适用□不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 套期工具 9,137.15 合计 9,137.15 其他说明： 子公司融捷贸易开展大宗商品贸易业务，为规避预期商品采购、销售现金流量变动风险，购入商品期货合约，指定商品期货合约为对预期商品采购、销售的套期工具。根据《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、财政部于2015年11月26日发布的《商品期货套期业务会计处理暂行规定》的要求，套期工具公允价值变动产生的利得或损失，对套期工具有效部分的利得或损失作为套期储备同时列报于衍生金融资产与其他综合收益。截止报告期末，套期储备余额为9137.15元。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 13,445,256.22 5,176,297.40 商业承兑票据 360,000.00 合计 13,805,256.22 5,176,297.40 （2）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,113,553.54 合计 4,113,553.54 其他说明 其中期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据：1,554,185.10，期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：2,559,368.44。 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价 账面价 金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值 例 例 按信用风险特征 197,80 193,82 148,8 组合计提坏账准 100.00 3,980,0 100.00 3,518,6 145,327, 4,866.1 2.01% 4,807.5 45,82 2.36% 备的应收账款 % 58.67 % 53.81 174.10 8 1 7.91 197,80 193,82 148,8 合计 100.00 3,980,0 100.00 3,518,6 145,327, 4,866.1 2.01% 4,807.5 45,82 2.36% % 58.67 % 53.81 174.10 8 1 7.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中：半年以内（含半年） 105,063,772.54 0.00 0.00% 半年至1年 85,653,863.82 856,538.64 1.00% 1年以内小计 190,717,636.36 856,538.64 0.45% 1至2年 4,038,448.30 403,844.83 10.00% 2至3年 0.00 0.00 0.00% 3年以上 3,048,781.52 2,719,675.20 89.21% 3至4年 0.00 0.00 0.00% 4至5年 1,645,531.59 1,316,425.27 80.00% 5年以上 1,403,249.93 1,403,249.93 100.00% 合计 197,804,866.18 3,980,058.67 2.01% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额461,404.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 年限 占应收账款总额坏账准备期末余 的比例(%) 额 第一名 客户 货款 58,868,035.38 1-6个月 29.76 第二名 关联方客户 货款 42,573,143.40 半年至1年 21.52 1,011,925.27 第三名 客户 货款 15,512,000.00 半年以内 7.84 第四名 客户 货款 14,480,000.00 7-12个月 7.32 第五名 关联方客户 货款 9,384,080.00 1年以内 4.74 44,840.80 合计 140,817,258.78 71.19 1,056,766.07 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 7,366,914.15 92.91% 5,303,312.88 91.32% 1至2年 360,492.63 4.55% 322,011.79 5.58% 2至3年 68,133.20 0.86% 3年以上 133,450.00 1.68% 144,050.00 2.50% 合计 7,928,989.98 -- 5,769,374.67 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 期末金额 占预付账款期末余额合计数的比例(%) 与本公司关系 第一名 1,695,745.23 21.39 非关联方 第二名 1,252,551.72 15.80 非关联方 第三名 1,136,468.14 14.33 非关联方 第四名 981,540.00 12.38 非关联方 第五名 90,000.00 1.14 非关联方 合计 5,156,305.09 65.03 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 金额 比例 金额 计提比例 值 金额 比例 金额 计提比例 值 按信用风险特征 组合计提坏账准 6,846,0 100.00 410,70 6,435,2 6,169,6 100.00 347,23 5,822,4 6.00% 5.63% 备的其他应收款 04.71 % 5.58 99.13 65.51 % 4.73 30.78 合计 6,846,0 100.00 410,70 6,435,2 6,169,6 100.00 347,23 5,822,4 6.00% 5.63% 04.71 % 5.58 99.13 65.51 % 4.73 30.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中：半年以内（含半年） 2,025,581.35 0 0.00% 半年至1年 18,000.00 180.00 1.00% 1年以内小计 2,043,581.35 180.00 0.01% 1至2年 6,229.84 622.98 10.00% 2至3年 16,339.66 4,901.90 30.00% 3年以上 392,766.69 342,320.20 87.16% 3至4年 125,274.34 100,219.47 80.00% 4至5年 126,958.11 101,566.49 80.00% 5年以上 140,534.24 140,534.24 100.00% 合计 2,667,852.54 410,705.58 14.58% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 期末金额 期初余额 组合名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 押金组合 4,178,152.17 3,401,161.99 合计 4,178,152.17 3,401,161.99 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额63,470.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借支 1,067,906.85 1,126,082.38 押金及保证金 4,639,772.17 3,401,161.99 其他往来款 1,138,325.69 1,642,421.14 合计 6,846,004.71 6,169,665.51 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 投标保证金 1,000,000.00 1-6个月 14.61% 第二名 房租押金 558,778.00 3-4年 8.16% 第三名 投标保证金 300,000.00 1-6个月 4.38% 第四名 押金 260,000.00 5年以上 3.80% 第五名 股权转让款 207,500.00 1-2年 3.36% 20,750.00 合计 -- 2,326,278.00 -- 34.31% 20,750.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,416,461.04 2,013,977.17 12,402,483.87 14,483,987.80 2,013,977.17 12,470,010.63 在产品 27,048,392.47 27,048,392.47 23,799,331.79 23,799,331.79 库存商品 41,292,921.73 1,445,586.44 39,847,335.29 42,819,531.89 575,647.36 42,243,884.53 周转材料 673,186.62 673,186.62 622,775.52 622,775.52 发出商品 18,291,991.72 18,291,991.72 4,926,125.45 4,926,125.45 合计 101,722,953.58 3,459,563.61 98,263,389.97 86,651,752.45 2,589,624.53 84,062,127.92 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号―上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,013,977.17 2,013,977.17 库存商品 575,647.36 1,445,586.44 575,647.36 1,445,586.44 合计 2,589,624.53 1,445,586.44 575,647.36 3,459,563.61 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位：元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预交税费 2,497,975.97 1,561,683.21 留抵进项税 7,801,037.93 4,906,700.98 增值税应纳税额抵减额 280.00 280.00 短期理财 20,000,000.00 合计 10,299,293.90 26,468,664.19 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 被投资 账面余额 减值准备 在被投资 本期现 单位 本期增 本期减 本期增 本期减 单位持股 金红利 期初 加 少 期末 期初 加 少 期末 比例 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位：元 可供出售权益 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原 工具项目 成本的下跌幅度 （个月） 额 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位：元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 被投 减值 追 减 其他 其他 宣告发 计提 准备 资单 期初余额 加 少 权益法下确认 综合 放现金 其 期末余额 期末 位 投 投 的投资损益 收益 权益 股利或 减值 他 变动 准备 余额 资 资 调整 利润 一、合营企业 二、联营企业 融捷 锂业 2,921,267.51 -99,647.81 2,821,619.70 融捷 金属 121,361,083.47 3,395,117.09 124,756,200.56 小计 124,282,350.98 3,295,469.28 127,577,820.26 合计 124,282,350.98 3,295,469.28 127,577,820.26 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 122,561,416.55 57,421,140.19 9,251,687.84 14,661,656.63 203,895,901.21 2.本期增加金额 18,536,576.12 67,757.26 187,846.15 1,299,870.69 20,092,050.22 （1）购置 14,077.67 67,757.26 187,846.15 738,020.08 1,007,701.16 （2）在建工程转入 18,522,498.45 561,850.61 19,084,349.06 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 259,868.56 2,718.45 262,587.01 （1）处置或报废 259,868.56 2,718.45 262,587.01 4.期末余额 141,097,992.67 57,488,897.45 9,179,665.43 15,958,808.87 223,725,364.42 二、累计折旧 1.期初余额 33,455,208.35 26,378,024.09 7,457,820.93 5,073,458.92 72,364,512.29 2.本期增加金额 2,599,932.88 2,332,568.30 398,000.82 763,895.65 6,094,397.65 （1）计提 2,599,932.88 2,332,568.30 398,000.82 763,895.65 6,094,397.65 3.本期减少金额 207,524.40 41,834.87 249,359.27 （1）处置或报废 207,524.40 41,834.87 249,359.27 4.期末余额 36,055,141.23 28,710,592.39 7,648,297.35 5,795,519.70 78,209,550.67 三、减值准备 1.期初余额 6,767.10 6,767.10 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 6,767.10 6,767.10 （1）处置或报废 6,767.10 6,767.10 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 105,042,851.44 28,778,305.06 1,531,368.08 10,163,289.17 145,515,813.75 2.期初账面价值 89,106,208.20 31,043,116.10 1,787,099.81 9,588,197.71 131,524,621.82 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 办公设备及其他 38,582.93 33,614.66 4,968.27 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 由于子公司甘孜州融达锂业有限公司的矿区不属于城镇规划范围内,该矿区有暂时未能办理产权证书的房屋及建筑物共计96,753,607.81元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 融达锂业扩产 项目 26,852,411.60 26,852,411.60 26,674,832.81 26,674,832.81 芜湖融捷光电 柔性电子显示 18,870,980.06 18,870,980.06 23,048,658.83 23,048,658.83 屏及模组工程 长和华锂碳酸 锂和氢氧化锂 生产线技改项 536,880.00 536,880.00 目 长和华锂燃煤 锅炉淘汰及清 洁能源改造项 697,913.41 697,913.41 500,000.00 500,000.00 目 东莞德瑞待验 收项目 101,728.56 101,728.56 合计 46,523,033.63 46,523,033.63 50,760,371.64 50,760,371.64 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 本期 工程 利息 其中： 本期 转入 本期 累计 资本 本期 本期 项目 预算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 资金 名称 数 余额 金额 资产 减少 余额 占预 进度 计金 资本 资本 来源 金额 金额 算比 额 化金 化率 例 额 融达 锂业 369,00 26,674 350， 26,782 施工 458,63 34.43 扩产 0,000. ,832.8 0.00 ,679.0 中 3.00 786.75 % 项目 00 1 6 芜湖 融捷 光电 部分 柔性 23,048 13,994 18,171 18,870 正在 电子 0.00 ,658.8 ,032.9 ,711.7 0.00 ,980.0 办理 墨水 3 3 0 6 竣工 屏及 决算 模组 工程 369,00 49,723 14,452 18,522 45,653 合计 0,000. ,491.6 ,665.9 ,498.4 0.00 ,659.1 -- -- -- 00 4 3 5 2 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 专用材料 1,260,986.21 合计 1,260,986.21 其他说明： 22、固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 24、油气资产 □适用√不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 采矿权 合计 一、账面原值 1.期初余额 38,149,586.81 4,560,400.00 1,288,603.68 217,962,700.00 261,961,290.49 2.本期增加金额 6,837.61 6,837.61 （1）购置 6,837.61 6,837.61 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 38,149,586.81 4,560,400.00 1,295,441.29 217,962,700.00 261,968,128.10 二、累计摊销 1.期初余额 3,430,279.19 3,192,280.00 1,162,211.47 17,576,318.98 25,361,089.64 2.本期增加金额 427,683.18 456,040.00 28,924.97 912,648.15 （1）计提 427,683.18 456,040.00 28,924.97 912,648.15 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,857,962.37 3,648,320.00 1,191,136.44 17,576,318.98 26,273,737.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 34,291,624.44 912,080.00 104,304.85 200,386,381.02 235,694,390.31 2.期初账面价值 34,719,307.62 1,368,120.00 126,392.21 200,386,381.02 236,600,200.85 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 碳酸锂无搅 拌加压碳化 0.00 603,494.99 0.00 0.00 0.00 603,494.99 0.00 0.00 法实验 合计 0.00 603,494.99 0.00 0.00 0.00 603,494.99 0.00 0.00 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或 本期增加 本期减少 形成商誉的事项 期初余额 期末余额 企业合并形成的 处置 长和华锂 1,358,870.21 1,358,870.21 融达锂业 7,103,962.95 7,103,962.95 东莞德瑞 133,712,985.07 133,712,985.07 合计 142,175,818.23 142,175,818.23 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成商誉的事项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 无 其他说明 2009年12月，公司受让融达锂业51.00%的股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉7,103,962.95元。 2014年6月，公司受让东莞德瑞65.00%的股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉133,712,985.07元。 2017年5月，公司受让长和华锂42.00%的股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉1,358,870.21元。 截止2018年6月30日，本公司商誉的账面价值占净资产比例17.05% 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 矿山草场补偿费（融达锂业） 4,447,085.52 136,135.26 4,310,950.26 矿山设计评估费（融达锂业） 3,553,753.12 266,990.33 188,223.23 3,632,520.22 矿山剥离费（融达锂业） 17,714,629.65 17,714,629.65 水土保持（融达锂业） 1,043,829.44 21,375.36 1,022,454.08 房屋装修（融达锂业） 213,222.46 116,303.10 96,919.36 预计环境保护支出（融达锂业） 913,543.95 27,965.64 885,578.31 办公室装修费（母公司） 301,769.21 64,544.10 237,225.11 食堂装修（东莞德瑞） 150,000.00 30,000.00 120,000.00 产房装修（芜湖融捷光电） 126,023.21 66,240.00 12,722.00 179,541.21 办公室装修费（融捷方舟） 锂盐生产安评与维修（长和华锂） 35,660.41 13,018.86 22,641.55 绿化苗木费（芜湖融捷光电） 150,000.00 20,835.00 129,165.00 合计 28,499,516.97 483,230.33 631,122.55 28,351,624.75 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,857,095.00 1,492,643.92 6,462,280.17 1,274,787.60 可抵扣亏损 197,833,373.74 41,195,483.83 183,246,027.41 38,227,244.39 合计 205,690,468.74 42,688,127.75 189,708,307.58 39,502,031.99 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公 允价值变动 912,080.00 136,812.00 1,368,120.00 205,218.00 可供出售金融资产公 允价值变动 236.40 59.10 资产摊销差异 39,782,816.84 5,967,422.52 37,525,224.80 5,628,783.72 合计 40,695,133.24 6,104,293.62 38,893,344.80 5,834,001.72 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 递延所得税资产 42,688,127.75 39,502,031.99 递延所得税负债 6,104,293.62 5,834,001.72 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,449,456.27 4,451,775.36 合计 3,449,456.27 4,451,775.36 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 1,062,377.54 2019 1,711,515.29 1,711,515.29 2020 1,441,666.56 1,441,666.56 2021 109,083.56 109,083.56 2022 127,132.41 127,132.41 2023 60,058.45 合计 3,449,456.27 4,451,775.36 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 9,200,000.00 9,200,000.00 预付工程款 3,753,138.34 10,231,068.18 预付设备款 94,900.00 合计 12,953,138.34 19,525,968.18 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以下 69,357,220.66 14,612,657.29 1年以上 15,267,683.68 14,714,881.42 合计 84,624,904.34 29,327,538.71 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位1 6,734,031.08 合同执行中 单位2 1,079,000.00 合同执行中 单位3 1,000,000.00 合同执行中 单位4 782,035.05 合同执行中 合计 9,595,066.13 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以下 7,763,578.30 16,929,678.40 合计 7,763,578.30 16,929,678.40 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,104,018.47 25,400,005.25 27,297,129.04 3,206,894.68 二、离职后福利-设定提存计划 37,953.68 1,823,749.82 1,861,703.50 三、辞退福利 319,343.66 319,343.66 合计 5,141,972.15 27,543,098.73 29,478,176.20 3,206,894.68 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,955,269.42 23,636,159.66 25,507,481.45 3,083,947.63 2、职工福利费 191,345.98 191,345.98 3、社会保险费 23,932.31 695,183.65 719,115.96 其中：医疗保险费 20,288.65 547,002.41 469,683.28 工伤保险费 2,006.06 77,370.23 176,984.07 生育保险费 1,637.60 70,811.01 72,448.61 4、住房公积金 761,180.00 761,180.00 5、工会经费和职工教育经费 124,816.74 116,135.96 118,005.65 122,947.05 合计 5,104,018.47 25,400,005.25 27,297,129.04 3,206,894.68 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 36,316.08 1,755,872.79 1,792,188.87 2、失业保险费 1,637.60 67,877.03 69,514.63 合计 37,953.68 1,823,749.82 1,861,703.50 其他说明： 38、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,477,988.87 7,434,634.38 消费税 企业所得税 723,804.07 845,784.02 个人所得税 672,810.58 207,396.11 城市维护建设税 29,398.14 127,088.68 教育费附加 44,358.54 223,502.58 地方教育附加 29,572.35 149,001.71 印花税 45,494.90 107,075.48 矿产资源补偿费 1,246,481.04 1,246,481.04 土地使用税 44,466.34 其他税费 300,459.26 394,458.28 合计 4,614,834.09 10,735,422.28 其他说明： 39、应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 购买股权款项 112,430,000.00 106,245,000.00 其他往来 60,614,690.57 18,007,749.83 合计 173,044,690.57 124,252,749.83 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预提审计费 0.00 377,358.49 预提水电费 86,686.34 58,981.95 合计 86,686.34 436,340.44 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值计 溢折价 本期偿还 期末余额 期 限 额 额 行 提利息 摊销 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 子公司融达锂业完成矿山开采后 1,637,413.38 1,615,204.32 预计环境复原支出（土地复垦费） 合计 1,637,413.38 1,615,204.32 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 45,250,000.00 423,062.49 44,826,937.51 合计 45,250,000.00 423,062.49 44,826,937.51 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 本期新 本期计入营业 本期计入 本期冲减 其他 与资产相 负债项目 期初余额 增补助 外收入金额 其他收益 成本费用 变动 期末余额 关/与收益 金额 金额 金额 相关 示范工程财政拨 与资产相 款（融达锂业） 20,250,000.00 20,250,000.00 关 固定资产投资补 与资产相 贴（芜湖融捷光 25,000,000.00 423,062.49 24,576,937.51 关 电） 合计 45,250,000.00 423,062.49 44,826,937.51 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 259,655,203.00 259,655,203.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 505,927,574.84 505,927,574.84 其他资本公积 5,009,123.95 5,009,123.95 合计 510,936,698.79 510,936,698.79 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 项目 期初 期末余 余额 本期所得税 减：前期计入其他综 减：所得 税后归属于 税后归属于 额 前发生额 合收益当期转入损益 税费用 母公司 少数股东 二、以后将重分类进损 益的其他综合收益 8,900.77 59.10 8,841.67 8,841.67 现金流量套期 损益的有效部分 8,900.77 59.10 8,841.67 8,841.67 其他综合收益合计 8,900.77 59.10 8,841.67 8,841.67 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,174,999.61 42,913.98 1,132,085.63 合计 1,174,999.61 42,913.98 1,132,085.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06 合计 14,035,469.06 14,035,469.06 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -16,233,588.67 -52,414,636.33 调整后期初未分配利润 -16,233,588.67 -52,414,636.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,138,320.28 36,181,047.66 期末未分配利润 -19,371,908.95 -16,233,588.67 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 189,155,733.93 158,317,103.69 92,575,807.88 64,437,940.03 其他业务 550,453.45 343,654.60 1,595,450.55 497,588.43 合计 189,706,187.38 158,660,758.29 94,171,258.43 64,935,528.46 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 305,623.51 568,115.60 教育费附加 139,807.54 243,327.68 资源税 406.95 土地使用税 324,694.04 640,315.32 车船使用税 5,460.00 3,000.00 印花税 134,962.22 89,663.18 房产税 41,470.02 地方教育费 93,205.03 162,218.43 合计 1,045,629.31 1,706,640.21 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工工资 4,521,815.41 4,685,827.52 办公费 242,043.62 191,282.24 产品运储费 667,322.78 227,279.65 车辆费用 8,139.00 差旅费 856,235.24 779,227.68 折旧摊销 8,857.88 43.07 市场推广 2,418,309.51 58,236.22 交际应酬费 441,863.97 306,112.61 代理费用 975,780.00 其他 26,941.06 100,459.32 合计 10,167,308.47 6,348,468.31 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工工资 10,490,859.26 9,690,409.77 研究费用 6,149,291.12 6,508,479.43 交际应酬费 188,544.63 64,697.70 车辆费用 411,126.40 312,768.45 差旅费 181,589.19 323,918.01 折旧摊销 1,314,902.24 852,156.83 办公费 3,188,509.97 2,474,087.21 咨询会务费 26,406.94 32,210.76 聘用中介机构费 1,309,807.51 1,178,517.73 人力资源管理 369,606.67 16,290.56 排污费 37,735.85 董事会经费 183,772.80 353,088.20 盘盈与盘亏 -88,698.14 采矿权使用费 39,000.00 停工费用 5,166,535.13 5,332,331.40 其他 1,068,091.59 434,400.28 合计 29,998,081.16 27,612,356.33 其他说明： 65、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 311,372.25 -130,285.55 减：利息收入 128,454.13 732,453.29 加：汇兑损失 135,326.77 93.50 减：汇兑收益 59,626.01 手续费用 30,034.49 21,905.39 其他 22,737.06 23,228.37 现金折扣 -125,493.39 合计 245,523.05 -877,137.59 其他说明： 66、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 524,875.71 566,694.24 二、存货跌价损失 1,445,586.44 合计 1,970,462.15 566,694.24 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,295,469.28 短期理财 171,021.91 474,265.75 其他 -566.13 合计 3,465,925.06 474,265.75 其他说明： 69、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置 -1,644.93 70、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 即征即退增值税 524,354.33 3,986,326.51 71、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 889,262.49 6,471,050.00 889,262.49 其他 2,325.39 36,492.02 2,325.39 合计 891,587.88 6,507,542.02 891,587.88 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关 因符 合地 方政 府招 芜湖 商引 城镇土地使用税财政奖 经济 资等 励 开发 奖励 地方 是 否 213,400.00 640,300.00 与收益相关 区财 性扶 政局 持政 策而 获得 的补 助 因研 东莞 究开 市经 发、技 首台套奖励款 济和 奖励 术更 是 否 4,618,700.00 与收益相关 信息 新及 化局 改造 等获 得的 补助 因符 合地 方政 府招 商引 东莞 资等 ISO认证财政补贴 市商 补助 地方 是 否 9,150.00 与收益相关 务局 性扶 持政 策而 获得 的补 助 因研 究开 发、技 广东 术更 研发投入补助资金 省财 补助 新及 是 否 602,900.00 与收益相关 政厅 改造 等获 得的 补助 因研 究开 发、技 福建 术更 研发补助 省经 补助 新及 否 否 600,000.00 与收益相关 贸委 改造 等获 得的 补助 因研 究开 发、技 东莞市经信局机器换人 东莞 术更 专项资金 市经 补助 新及 是 否 52,800.00 与收益相关 信局 改造 等获 得的 补助 东莞市科学技术局2018 东莞 补助 因研 是 否 200,000.00 与收益相关 年专利优垫企业补贴 市科 究开 学技 发、技 术局 术更 新及 改造 等获 得的 补助 因符 合地 方政 芜湖 府招 市经 商引 固定资产投资补贴（芜湖 济技 资等 融捷光电） 术开 补助 地方 是 否 423,062.49 与资产相关 发区 性扶 财政 持政 局 策而 获得 的补 助 合计 -- -- -- -- -- 889,262.49 6,471,050.00 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产报废损失合计 11,278.50 413.25 11,278.50 其中：固定资产报废损失 11,278.50 413.25 11,278.50 其他 3,000.00 13,425.28 3,000.00 合计 14,278.50 13,838.53 14,278.50 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,303,423.34 递延所得税费用 -2,961,445.45 -1,361,273.11 合计 -2,961,445.45 -57,849.77 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -7,515,631.21 按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,408,801.90 子公司适用不同税率的影响 240,020.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 94,902.75 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,022,156.33 研发费用的加计扣除 -655,666.13 所得税费用 -2,961,445.45 其他说明 74、其他综合收益 详见附注附注七、合并财务报表注释57。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金 1,775,000.00 345,500.00 收到政府补助 252,800.00 5,830,750.00 收到存款利息 123,581.02 423,007.52 往来款及其他 1,648,651.55 23,183,408.18 合计 3,800,032.57 29,782,665.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用、管理费用、财务费用 7,577,916.77 9,257,128.24 支付的保证金 2,660,400.00 3,662,000.00 支付的往来款及其他 5,228,208.86 3,489,360.29 合计 15,466,525.63 16,408,488.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买短期理财 22,000,000.00 合计 22,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 业绩承诺补偿金 39,107,900.00 9,292,000.00 收到非金融机构借款 7,050,000.00 合计 46,157,900.00 9,292,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -4,554,185.76 4,890,853.99 加：资产减值准备 -50,771.65 566,694.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,094,397.65 4,530,781.98 无形资产摊销 912,648.15 835,271.99 长期待摊费用摊销 631,122.55 557,480.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,644.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 11,278.50 413.25 财务费用（收益以“－”号填列） 886,855.71 投资损失（收益以“－”号填列） -3,466,491.19 -474,265.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,186,095.76 -1,580,802.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 270,291.90 324,229.65 存货的减少（增加以“－”号填列） -14,201,262.05 5,993,315.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -62,131,612.51 -19,857,452.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,159,097.71 2,785,733.23 经营活动产生的现金流量净额 -42,623,081.82 -1,427,746.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 64,418,568.55 66,729,110.91 减：现金的期初余额 31,739,679.01 108,907,689.21 现金及现金等价物净增加额 32,678,889.54 -42,178,578.30 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 64,418,568.55 31,739,679.01 其中：库存现金 71,618.19 64,735.56 可随时用于支付的银行存款 63,629,756.84 31,674,943.45 可随时用于支付的其他货币资金 717,193.52 三、期末现金及现金等价物余额 64,418,568.55 31,739,679.01 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 39,107,900.00承诺方缴纳的待支付给其他股东的融达锂业49%股权业绩补偿金 合计 39,107,900.00 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应付账款 其中：美元 635,299.20 6.6166 4,203,520.69 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日 购买日至期 购买日至期 名称 时点 成本 比例 方式 购买日 的确定 末被购买方 末被购买方 依据 的收入 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 企业合并 构成同一控 合并日 合并当期期初 合并当期期初 比较期间 比较期间 名称 中取得的 制下企业合 合并日 的确定 至合并日被合 至合并日被合 被合并方 被合并方 权益比例 并的依据 依据 并方的收入 并方的净利润 的收入 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是√否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2018年1月公司新投资设立全资子公司融捷贸易，融捷贸易纳入公司合并报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 东莞德瑞 东莞 东莞 制造业 65.00% 非同一控制下企业合并 融捷方舟 安徽芜湖 安徽芜湖 制造业 51.00% 设立 四川路翔 四川眉山 四川眉山 制造业 100.00% 设立 融达锂业 四川康定 四川康定 采矿、选矿 100.00% 非同一控制下企业合并 芜湖融捷光电 安徽芜湖 安徽芜湖 制造业 50.00% 同一控制下企业合并 长和华锂 四川成都 四川成都 制造业 80.00% 非同一控制下企业合并 融捷贸易 广东广州 广东广州 其它 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 公司对芜湖融捷光电持股50%，在董事会中拥有2/3表决权，由公司提名三分之二以上董事人选，并对芜湖融捷光电派出财务负责人，能够对芜湖融捷光电形成实际控制。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： 无。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 东莞德瑞 35.00% -410,075.92 40,625,973.00 融捷方舟 49.00% -6,333.31 -479,843.65 芜湖融捷光电 50.00% -669,409.42 14,800,787.68 长和华锂 20.00% -194,374.93 12,471,956.58 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 其他说明： 无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公 司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债 称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计 产 债 产 债 东莞 146,80 150,66 35,368 35,368 149,93 153,17 36,699 36,699 3,858, 3,236, 德瑞 8,919. 7,613. ,672.8 ,672.8 3,459. 0,127. ,541.3 ,541.3 694.00 667.62 41 41 4 4 77 39 4 4 融捷 1,014, 5,946. 1,020, 2,000, 2,000, 1,008, 25,305 1,033, 2,000, 2,000, 方舟 780.44 81 727.25 000.00 000.00 346.79 .58 652.37 000.00 000.00 芜湖 58,905 65,166 10,988 24,576 35,565 51,042 59,070 25,000 28,129 融捷 6,261, 8,027, 3,129, ,514.7 ,970.9 ,458.0 ,937.5 ,395.5 ,975.0 ,206.7 ,000.0 ,812.5 光电 456.14 231.73 812.55 9 3 6 1 7 1 4 0 5 长和 75,038 26,400 101,43 39,079 39,079 60,531 27,406 87,937 24,555 24,555 华锂 ,843.2 ,936.2 9,779. ,996.6 ,996.6 ,750.5 ,110.5 ,861.1 ,203.5 ,203.5 8 4 52 3 3 4 8 2 8 8 单位：元 本期发生额 上期发生额 子公司名 称 营业收入 净利润 综合收益 经营活动 营业收入 净利润 综合收益 经营活动 总额 现金流量 总额 现金流量 东莞德瑞 42,889,035 -1,171,645. -1,171,645. -21,915,12 60,713,798 11,481,059 11,481,059 27,288,234 .68 48 48 0.98 .48 .67 .67 .22 融捷方舟 -12,925.12 -12,925.12 6,433.65 -10,410.34 -10,410.34 6,335.18 芜湖融捷 -1,338,818. -1,338,818. -1,829,542. -205,960.6 -205,960.6 -1,976,060. 光电 83 83 67 6 6 00 长和华锂 31,356,250 -971,874.6 -971,874.6 -28,230,46 7,168,632. -7,086,312. 842,936.00 842,936.00 .52 5 5 1.88 48 01 其他说明： 无。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本报告期，本公司不存在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 合营企业或联营企业名称主要经营地注册地 业务性质 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 融捷锂业 成都 成都 研发、生产和销售50.00% 权益法核算 融捷金属 合肥 合肥 开发、生产和销售20.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 融捷金属 融捷锂业 融捷金属 融捷锂业 流动资产 286,968,384.02 3,387,013.69 273,492,336.02 3,387,013.69 非流动资产 106,120,604.20 17,478,405.05 108,255,715.24 17,478,405.05 资产合计 393,088,988.22 20,865,418.74 381,748,051.26 20,865,418.74 流动负债 254,059,488.18 74,833.17 259,694,136.65 74,833.17 非流动负债 14,948,050.54 14,948,050.54 负债合计 254,059,488.18 15,022,883.71 259,694,136.65 15,022,883.71 少数股东权益 归属于母公司股东 权益 按持股比例计算的 净资产份额 139,029,500.04 5,842,535.03 24,410,782.92 2,921,267.51 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利 润 --其他 对联营企业权益投 资的账面价值 139,029,500.04 5,842,535.03 121,361,083.47 2,921,267.51 存在公开报价的联 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 77,712,343.41 67,741,983.66 净利润 16,975,585.43 -98,359.24 16,805,417.34 -157,464.97 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 16,975,585.43 -98,359.24 16,805,417.34 -157,464.97 本年度收到的来自 联营企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期 本期末累积未确认的损失 失 分享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1、金融工具分类 公司各类金融工具账面价值如下： （1）金融资产 单位：元 2018年6月30日 2017年12月31日 项目 应收款项 衍生金融资产 合计 项目 应收款项 衍生金融资产 合计 货币资金 64,418,568.55 0 64,418,568.55 货币资金 32,439,679.01 0 32,439,679.01 衍生金融资产 0 9,137.15 9,137.15衍生金融资产 0 0 0 应收票据 13,805,256.22 0 13,805,256.22 应收票据 5,176,297.40 0 5,176,297.40 应收账款 193,824,807.51 0193,824,807.51 应收账款 145,327,174.10 0145,327,174.10 其他应收款 6,435,299.13 0 6,435,299.13其他应收款 5,822,430.78 0 5,822,430.78 合计 278,483,931.40 9,137.15278,483,931.40 合计 188,765,581.29 0188,765,581.29 （2）金融负债 单位：元 2018年6月30日 2017年12月31日 项目 其他金融负债 合计 项目 其他金融负债 合计 应付账款 84,624,904.34 84,624,904.34 应付账款 29,327,538.71 29,327,538.71 其他应付款 173,044,690.57 173,044,690.57 其他应付款 124,252,749.83 124,252,749.83 合计 257,669,594.91 257,669,594.91 合计 153,580,288.54 153,580,288.54 2、金融工具的风险分析及风险管理 公司在日常活动中面临各类金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠地对各种风险进行监督、管理，将风险控制在限定的范围之内。 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、应收款项等。 公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大信用风险，预期不会因对方违约而对公司造成损失。 对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对方违约，公司仅与经认可为信用良好的第三方进行交易。按照公司销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易结算的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分类分析。截至2018年6月30日，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。 （2）市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险等。 ①外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，并且主要经济活动以人民币计价。因此，本公司所承担外汇变动市场风险不重大。 ②利率风险 本公司的利率风险主要来源于银行借款。公司通过与银行建立良好合作关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求，合理降低利率波动风险。 （3）流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现有价证券以及对未来12个月现金流量合理预测，最大程度降低资金短缺的风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 融捷投资 广州 投资管理 70,000万元 23.65% 23.65% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是吕向阳、张长虹夫妇。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、（1）重要的合营企业或联营企业。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 融捷锂业 公司参股公司 融捷金属 公司参股公司 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 融捷投资 公司控股股东 吕向阳 董事长兼总裁、本公司实际控制人（2014年7月4日任公司董事长兼总裁、2015年6月1日成为实际控制人） 张长虹 公司股东、实际控制人、吕向阳先生的配偶 柯荣卿 持股5%以上股东 芜湖天弋 公司控股股东融捷投资控制的企业 广州文石 公司控股股东融捷投资控制的企业，公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长 广东融捷光电 公司控股股东融捷投资控制的企业，公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长 海南世银 公司控股股东融捷投资控制的企业，公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长 融捷金属 公司控股股东融捷投资控制的企业 融捷能源 公司控股股东融捷投资控制的企业 芜湖融捷智能显 公司控股股东融捷投资控制的企业，公司董事张加祥先生担任融捷智显的法定代表人、总经理，同时过去十示科技有限公司 二个月内曾在公司任副总裁的张顺祥先生担任融捷智显的执行董事 成都捷翼电子科 公司控股股东融捷集团控制的企业；公司董事长兼总裁吕向阳先生担任成都捷翼的董事长、法定代表人，公 技有限公司 司监事长罗彬先生任成都捷翼的董事，过去十二个月曾在公司担任副总裁的张顺祥先生担任成都捷翼的董事 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 融捷投资 采购锂精矿 102,149,987.17 300,000,000.00 否 成都捷翼电子科技有限公司 采购粒子、电子墨水 30,343.12 否 芜湖天弋 正负极片、隔膜 否 83,033.07 广东融捷光电 灯具 否 38,808.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 芜湖天弋 销售锂电设备 90,883.74 24,242,747.04 融捷能源 加工电池级碳酸锂 522,222.22 融捷能源 销售电池级碳酸锂 7,846,153.84 融捷电子 销售电子墨水屏 4,224,137.95 3,832,547.01 广州文石 电子墨水屏 25,418,376.06 海南世银 节能照明灯具及集成系统 790,495.73 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管 名称 名称 类型 始日 止日 收益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托 名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 融捷投资为长和华锂银行借款18,000,000元提供担保，借款期限为2018年4月25日至12月24日，担保期限为2018年12月25日至2020年12月24日。 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 芜湖融捷光电 7,050,000.00 2018年02月12日 融捷投资向芜湖融捷光电提供免息贷款 拆出 长和华锂 2017年08月15日 2018年02月15日 公司向长和华锂提供贷款，6个月以内年基准贷 10,000,000.00 款利率 长和华锂 2017年11月17日 2018年02月17日 公司向长和华锂提供贷款，6个月以内年基准贷 5,000,000.00 款利率 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,712,211.52 1,522,090.50 人数 12.00 13.00 （8）其他关联交易 报告期内，融捷投资代表芜湖融捷光电债务结算提供财务资助1,325,000元；融捷投资控制的芜湖融捷智能显示科技有限公司代表芜湖融捷光电代债务结算提供财务资助1,352,230元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 芜湖天弋 42,573,143.40 424,668.09 42,466,809.40 314,930.65 应收账款 海南世银 0.00 0.00 46,244.00 0.00 应收账款 融捷能源 9,271,000.00 0.00 520,000.00 0.00 应收账款 融捷能源 3,642,300.00 3,642,300.00 应收账款 融捷电子 9,384,080.00 44,840.80 4,484,080.00 0.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 融捷投资 8,375,000.00 其他应付款 芜湖融捷智能显示科技有限公司 1,352,230.00 应付账款 融捷投资 48,493,985.00 应付账款 融捷金属 3,615,363.91 3,615,363.91 7、关联方承诺 关联方承诺详见“第五节重要事项“之“三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本报告期，公司不存在需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有 者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 基于管理目的，公司根据产品和服务划分为不同业务单元，分别独立管理各个业务单元的生产经营活动及评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。公司根据内部组织结构及管理要求确定了锂矿采选业务、锂电设备制造业务、柔性电子墨水屏及模组业务、动力电池系统业务、其他五个报告分部。 （2）报告分部的财务信息 项目 锂矿采选 锂盐加工 锂电设备 柔性电子显示 其他 分部间抵销 合计 业务 及冶炼 制造业务 屏及模组业务 营业收入 111,236,7 31,356,25 42,889,03 4,224,137.95 189,706,187.38 63.23 0.52 5.68 营业成本 102,169,6 27,405,68 26,218,61 2,866,797.54 158,660,758.29 52.77 8.85 9.13 资产总额 543,433,2 101,439,7 151,579,6 590,443,07 -285,739,500. 76,569,171.05 1,177,725,495.64 78.97 79.52 93.41 3.44 75 负债总额 360,099,5 39,079,99 35,505,48 153,195,75 -285,739,500. 41,768,916.25 343,910,232.83 83.09 6.63 4.84 2.77 75 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价 账面价 金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值 例 例 按信用风险特征 5,795 组合计提坏账准 10,649, 100.00 1,057,3 9,592,2 100.00 1,012,5 4,783,30 9.93% ,836. 17.47% 备的应收账款 592.39 % 71.87 20.52 % 31.07 5.32 39 5,795 合计 10,649, 100.00 1,057,3 9,592,2 100.00 1,012,5 4,783,30 9.93% ,836. 17.47% 592.39 % 71.87 20.52 % 31.07 5.32 39 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中：半年以内（含半年） 4,900,000.00 0.00 0.00% 半年至1年 4,484,080.00 44,840.80 1.00% 1年以内小计 9,384,080.00 44,840.80 0.48% 1至2年 0.00 0.00 0.00% 2至3年 0.00 0.00 0.00% 3年以上 1,265,512.39 1,012,531.07 80.00% 3至4年 0.00 0.00 0.00% 4至5年 1,264,906.59 1,011,925.27 80.00% 5年以上 605.80 605.80 100.00% 合计 10,649,592.39 1,057,371.87 9.93% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额44,840.80元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额 第一名 关联方客户 9,384,080.00 1年以内 88.12 44,840.80 第二名 客户 1,264,906.59 3至5年 11.88 1,011,925.27 第三名 客户 605.80 5年以上 0.01 605.80 合计 10,649,592.39 100.00 1,057,371.87 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价 账面价 金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值 例 例 按信用风险特征 270,81 270,75 275,2 组合计提坏账准 100.00 62,680. 100.00 21,180. 275,258, 5,013.7 2,333.2 79,68 备的其他应收款 % 50 % 50 507.69 6 6 8.19 270,81 270,75 275,2 合计 100.00 62,680. 100.00 21,180. 275,258, 5,013.7 2,333.2 79,68 % 50 % 50 507.69 6 6 8.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中：半年以内（含半年） 3,885.86 0.00 0.00% 半年至1年 0.00 0.00 0.00% 1年以内小计 3,885.86 0.00 0.00% 1至2年 0.00 0.00 0.00% 2至3年 208,935.00 62,680.50 30.00% 3年以上 0.00 0.00 0.00% 3至4年 0.00 0.00 0.00% 4至5年 0.00 0.00 0.00% 5年以上 0.00 0.00 0.00% 合计 212,820.86 62,680.50 29.45% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 组合名称 期末金额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 押金组合 734,083.07 750,116.99 关联方组合 269,868,109.83 274,315,003.08 合计 270,602,192.90 275,065,120.07 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额41,500.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 734,083.07 750,116.99 员工借支及其他 1,435.00 214,568.12 合并内关联方往来 270,079,495.69 274,315,003.08 合计 270,815,013.76 275,279,688.19 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合 坏账准备期末余 称 计数的比例 额 第一名 关联方往来 238,082,928.43 1年以内，1-5年，5年以上 87.91% 第二名 关联方往来 15,523,208.34 1年以内 5.73% 第三名 关联方往来 1,020,000.00 2-3年 0.38% 第四名 房租押金 558,778.00 3-4年 0.21% 第五名 非关联方往来 207,500.00 1-2年 0.08% 20,750.00 合计 -- 255,392,414.77 -- 20,750.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 628,422,922.42 628,422,922.42 627,122,922.42 627,122,922.42 对联营、合营 企业投资 127,577,820.26 127,577,820.26 124,282,350.98 124,282,350.98 合计 756,000,742.68 756,000,742.68 751,405,273.40 751,405,273.40 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末 准备 余额 融达锂业 422,777,792.37 422,777,792.37 四川路翔 20,000,000.00 20,000,000.00 东莞德瑞 169,000,000.00 169,000,000.00 芜湖融捷光电 15,345,130.05 15,345,130.05 融捷贸易 1,300,000.00 1,300,000.00 合计 627,122,922.42 1,300,000.00 628,422,922.42 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 本期增减变动 投资单 期初余 权益法 宣告发 期末余 减值准 追加投 减少投 下确认 其他综 其他权 放现金 计提减 备期末 位 额 合收益 其他 额 余额 资 资 的投资 调整 益变动 股利或 值准备 损益 利润 一、合营企业 二、联营企业 融捷锂 2,921,2 -99,647 2,821,6 业 67.51 .81 19.70 融捷金 121,36 124,75 3,395,1 属 1,083.4 6,200.5 17.09 7 6 124,28 127,57 小计 3,295,4 2,350.9 7,820.2 69.28 8 6 124,28 127,57 合计 3,295,4 2,350.9 7,820.2 69.28 8 6 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,224,137.95 2,866,797.54 26,208,871.79 20,108,773.59 合计 4,224,137.95 2,866,797.54 26,208,871.79 20,108,773.59 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 19,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 3,295,469.28 短期理财 467,821.91 合计 3,295,469.28 19,967,821.91 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,644.93 主要是母公司固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 主要是子公司东莞德瑞和芜湖融捷光电收到 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 889,262.49 的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,953.11 主要是母公司固定资产报废损失 其他符合非经常性损益定义的损益项目 171,021.91 主要是子公司东莞德瑞保本型短期理财收益 减：所得税影响额 219,806.86 少数股东权益影响额 364,105.78 合计 462,773.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -0.41% -0.0121 -0.0121 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.47% -0.0139 -0.0139 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 第十一节备查文件目录 一、备查文件目录如下 1、载有法定代表人吕向阳先生、主管会计工作负责人吕向阳先生、会计机构负责人（会计主管人员）李振强先生签名并盖章的公司2018年半年度财务报表； 2、载有公司法定代表人吕向阳先生签名的2018年半年度报告全文； 3、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网（www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 二、备查文件地点 公司在办公场所置备上述文件的原件。 当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 融捷股份有限公司 法定代表人：吕向阳 2018年8月23日