广东正业科技股份有限公司 2018年半年度报告 2018年07月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐地华、主管会计工作负责人温永忠及会计机构负责人(会计主管人员)谭君艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号――上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求 1、应收账款结转为坏账的风险 截至2018年6月30日，公司应收账款金额为92,653.83万元，占公司资产总额的28.55%，占比较大，比上年末增长27.15%。应收账款金额较高，将影响公司的资金周转速度和运营效率，给公司的营运资金带来一定的压力。如果宏观经济形势、行业发展前景等因素发生不利变化，客户经营发生重大困难，可能存在因应收账款无法收回而形成坏账的风险。 应对措施：公司将通过技术创新，提高产品的核心竞争力，并通过优化产品结构，调整销售策略，降低应收账款余额；同时公司积极采取措施，加大回 款力度，通过定期召开应收账款专题会议、制定回款计划、对新老客户的信用等级适时评估、增加承兑汇票等工具的支付比例、增加预付款的支付比例、给应收账款购买信用保险、对信用等级低客户实行淘汰制度、通过改进工艺流程缩短产品验收时间、拒绝与被执行人及失信人合作交易、利用SAP系统对部分客户实施自动关闭出货系统制度、开展应收账款商业保理业务等措施，来提高收款速度，加大应收账款回收力度，降低公司应收账款的坏账风险。 2、商誉减值风险 公司在推进智能制造发展战略过程中，先后与集银科技、鹏煜威、炫硕智造、正业玖坤、华东兴完成了战略重组，形成较高商誉。截至2018年6月30日，公司账面商誉余额107,722.20万元，占总资产的33.19%。根据《企业会计准则》的规定，公司购买资产形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。如果上述并购标的在2018年经营业绩不达预期或业绩承诺，存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。敬请广大投资者注意投资风险。 应对措施：2018年，公司针对各并购标的面临的不同行业发展趋势及经营管理风险，加强对并购标的的风险把控力度和市场开发支持力度，派驻内控、财务、供应链、市场开发等专业管理人员，促进公司与各并购标的之间产业协同、技术协同及客户协同，实现资源共享，优化并购标的的管理运营，降低并购标的的运营成本及运营风险。 3、流动资金短缺风险 截至2018年6月30日，公司经营活动产生的现金流量净额为1,082.13万 元，因正在投资建设正业科技智能装备制造中心等项目，短期内存在流动性压力。为此，公司已制定较为详细的资金筹备及使用计划，不会给公司的现金流量带来过大压力。但如果资金不能及时到位，可能会影响公司的正常生产经营及相关建设项目的进展。 应对措施：公司将通过技术创新，提高产品的核心竞争力，并通过优化产品结构，提高资金使用效率，调整销售策略，降低应收账款余额，同时加大应收账款催收力度，改善公司短期流动性压力的状况。 4、建设项目的投资风险 公司于2017年下半年启动了智能装备制造中心项目、FPC用功能性膜材料扩产及技术改造项目的投资建设。公司在投资建设前已进行科学可行性论证和市场预测，投资项目符合国家产业政策、行业发展趋势、公司未来战略，能够进一步提升公司的综合竞争力和持续盈利能力，具备良好的发展前景。但是，在项目实施过程中，公司面临着产业政策变化、市场竞争加剧、管理水平变化及技术和人才变化等诸多不确定因素，若公司无法有效应对可能存在的宏观经济环境变化、市场环境变化、项目投资周期延长等问题，可能对项目的实施进度和实现经济效益产生不利影响。 应对措施：公司将以智能制造发展战略为核心，以客户的需求为出发点，聚焦市场，合理规划投资项目的建设进度；推进产品及技术的更新升级，增强产品的竞争力及附加值；加大市场推广力度，提高产品销售，消化投资项目新增的产能；充分储备人才及技术。 5、控股股东股权质押风险 截至本报告书披露日，公司控股股东正业实业持有本公司股份91,115,417股，占公司总股本的46.48%；累计质押股份数87,114,617股，占其持有本公司股份总数的95.61%，占本公司总股本的44.44%。控股股东股权质押风险较高。 应对措施：控股股东资信状况良好，具备良好的资金偿还能力，有足够的风险控制空间，若后续出现平仓风险，将会采取包括但不限于补充质押、提前还款等措施应对风险。2018年7月23日，控股股东通过协议转让的方式将1,000万股转让给珠海节弘新能源有限公司来筹集资金，在完成股票质押回购后将降低控股股东的质押风险。同时公司会努力做好生产经营，实现业务规模的快速增长，持续提升盈利能力，将公司的价值在市场上反映。敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................8 第三节公司业务概要......................................................................................................................11 第四节经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 17 第五节重要事项..............................................................................................................................30 第六节股份变动及股东情况.......................................................................................................... 54 第七节优先股相关情况.................................................................................................................. 58 第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................59 第九节公司债相关情况.................................................................................................................. 60 第十节财务报告..............................................................................................................................61 第十一节备查文件目录................................................................................................................ 164 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、正业科技 指 广东正业科技股份有限公司 报告期、本报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 江苏正业 指 江苏正业智造技术有限公司，公司全资子公司 南昌正业 指 南昌正业科技有限公司，公司全资子公司 北京正业 指 北京正业智造科技有限公司，公司全资子公司 集银科技 指 深圳市集银科技有限公司，公司全资子公司 鹏煜威、鹏煜威科技 指 深圳市鹏煜威科技有限公司，公司全资子公司 炫硕智造、炫硕光电 指 深圳市炫硕智造技术有限公司，公司全资子公司 正业玖坤、玖坤信息 指 深圳市正业玖坤信息技术有限公司，公司控股子公司 拓联电子 指 江门市拓联电子科技有限公司，公司全资子公司 华东兴 指 深圳市华东兴科技有限公司，集银科技全资子公司 正业实业 指 东莞市正业实业投资有限公司，公司控股股东 铭众实业 指 东莞市铭众实业投资有限公司 3C产品 指 计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品 （ConsumerElectronics）三者结合，亦称“信息家电” PCB 指 印制电路板，为printedcircuitboard的英文缩写 LCD、LCM、OLED 指 液晶显示器、液晶模块、有机发光二级管 表面组装技术（表面贴装技术）（SurfaceMountTechnology的缩写）， SMT 指 称为表面贴装或表面安装技术，是目前电子组装行业里最流行的一种 技术和工艺。 是以聚酰亚胺或聚酯薄膜为基材制成的一种具有高度可靠性，绝佳的 FPC 指 可挠性印刷电路板。具有配线密度高、重量轻、厚度薄、弯折性好的 特点。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 正业科技 股票代码 300410 变更后的股票简称（如有） 广东正业科技股份有限公司 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东正业科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 正业科技 公司的外文名称（如有） GuangdongZhengyeTechnologyCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） ZhengyeTechnology 公司的法定代表人 徐地华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王巍 李嘉豪 联系地址 东莞市松山湖科技产业园区科技九路2号东莞市松山湖科技产业园区科技九路2号 电话 0769-88774270 0769-88774270 传真 0769-88774271 0769-88774271 电子信箱 ir@zhengyee.com ir@zhengyee.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用√不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2017年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 696,391,748.62 543,743,168.76 28.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 114,783,685.00 81,712,512.42 40.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 105,373,844.72 78,033,357.47 35.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） 10,821,318.89 7,977,943.53 35.64% 基本每股收益（元/股） 0.59 0.44 34.09% 稀释每股收益（元/股） 0.59 0.44 34.09% 加权平均净资产收益率 5.52% 5.15% 0.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,245,153,451.44 2,853,530,747.66 13.72% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,121,543,021.53 2,024,131,781.65 4.81% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5856 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 71,632.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 12,571,093.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -791,807.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -691,936.62 减：所得税影响额 1,670,778.89 少数股东权益影响额（税后） 78,362.40 合计 9,409,840.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 参照披露 LED产业链相关业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号――上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求 （一）公司的经营范围和主营业务 正业科技是专业提供高端装备及智能制造系统解决方案的服务商，主要为客户提供智能装备、高端电子材料、智能化产 线、工业软件及CPS平台等产品及服务。未来，公司将立足于智能制造领域，专注内生发展，凭借激光、机器视觉（X光、 AOI）、自动化集成、信息化集成等四大核心技术，面向3C、PCB、FPC、新能源、液晶面板、自动化焊接、LED、工业互 联网等诸多领域，为客户提供高端装备及智能制造系统解决方案等产品及服务。 公司主要产品及服务如下表所列示： 产品及服务 企业定位 应用行业 产品类别 部分产品名称 激光系列设备： 应用于PCB、FPC、新能源、SMT、LED、 UV激光切割机、UV激光打孔机、皮秒激光切割机、激光极电子产品加工和铸件加工等行业 耳切割机、激光打标机等 精密加工组装非激光设备： 应用于LCD、LCM、OLED、电容屏、 设备 绑定机、贴合机、背光组装机等 背光源、摄像头等领域 字符喷印机、PP裁切机等 应用于PCB、FPC等行业 分光编带机、散料贴片机等 应用于LED行业，覆盖照明、背光、 显示屏等领域 高端装备及 智能制造 精密检测设备半自动X光检测机、全自动X光检测机、PCB内层/外层/钻孔应用于新能源、PCB、FPC、LCM等行系统解决 及二维码质量/成板在线检测解决方案、PCB二维码质量追溯系统、检孔机、 业 方案服务 追溯系统 线宽测试仪、LCMAOI等 商 应用于LCD、LCM、OLED、电容屏、 TP/LCM贴合组装自动化线 背光源、摄像头、贴膜、精密焊接等 领域 自动化集成和焊接解决方案： 自动化产线 电梯门板自动化生产线 应用于智能化工厂、电梯、压缩机及 冰箱压缩机自动焊接生产线 智能家居等领域 空调压缩机自动焊接生产线 LED球泡组装自动化生产线 应用于LED行业，覆盖照明、背光、 显示屏等领域 锂电PACK自动化生产线 可用于锂电池自动组装及包装 工业软件及 应用于流程型和离散型制造业、物流 CPS平台 CPS系统、MES系统、WMS系统等 行业、电商平台。 FPC功能性膜材料： 电磁屏蔽膜、功能膜、离型膜、有胶单/双面基材、无胶双面应用于PCB、FPC等行业 基材等 高端材料 PCB辅助材料： 应用于PCB、FPC等行业 滤芯系列、无尘系列、定位钉系列等 锂电极耳材料 应用于锂电池行业 （二）公司主要经营模式 1、业务模式 公司作为专业提供高端装备及智能制造系统解决方案的服务商，公司与各分子公司分别专精于智能制造领域的不同行 业，现已从单机设备（点）过渡到产线（线），未来将最终形成智能/智慧工厂（面）的业务模式。 2、生产模式 公司的产品生产主要采用“以销定产”的生产模式，即根据客户订单需求及订单预测情况，结合产品库存，制定生产计划。另外，在智能装备方面，公司可根据客户的技术、产品规格等要求为客户提供定制化服务，使得公司产品与客户需求高度契合，从而进一步取得客户认可，获得更广阔的市场空间。 3、采购模式 公司原材料采购主要采用“以产定购”的采购模式，即根据生产计划和原材料库存情况编制采购计划，最后根据采购计划由采购部门统一采购。在采购方式方面，前期研发阶段通常采用零散采购方式；批量生产时，根据原材料种类的不同，分为集中采购方式和招标采购方式。为保证长期稳定、质量可靠的原材料供应，公司建立了采购管理制度，由采购部执行，以规范采购流程，确保采购物料/物品满足需求，以保证质量和交期。 4、销售模式 公司智能装备及高端材料的产品以直接销售方式为主、以经销模式为辅对外进行销售。公司主要通过新产品推介会、行业展会、客户拜访、客户转介绍、客户维护等方式与客户建立关系并对公司产品进行推广。销售完成后，公司实行统一的客户管理和售后服务，对客户的要求及时响应、及时处理，努力提高客户满意程度。 （三）报告期内主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入为69,639.17万元，比去年同期增长28.07%；营业利润13,465.18万元，比去年同期增长 49.08%；归属于上市公司股东的净利润为11,478.37万元，比去年同期增长40.47%。业绩增长的主要驱动因素如下： 1、创新是公司的首要业绩驱动因素 创新是公司经营发展的灵魂，公司始终如一坚持创新为公司首要业绩驱动要素，在技术创新、产品创新、管理软件创新、管理模式创新、人才激励创新、资本运作创新等方面同步推进。 公司历经21年技术研发沉淀，组建了光、机、电、软、算和料等多学科综合技术创新领域专业团队，并与清华大学、西安交大、哈工大等国内十多个科研院所开展产学研合作。截止本报告期末，公司共申请专利658件，授权专利总数358件，软件著作权达到94件，商标授权为48件，涉及新能源、激光、液晶模组、PCB、自动化焊接、LED等多个领域。 2、公司主营产品销量保持稳定增长 报告期内，液晶模组、新能源、PCB、焊接等行业领域整体经济运行态势良好，公司主营产品销量保持稳定增长态势。液晶模组实现营业收入20,131.38万元，同比增长62.79%；实现净利润6,508.34万元，同比增长198.87%。自动化焊接生产线及配件实现收入6,995.17万元，同比增长22.21%；实现净利润2,487.79万元，同比增长1.34%。PCB业务实现收入23,933.42万 元，同比增长11.56%。锂电设备及配件实现收入8,818.04万元，同比增长16.46%。 3、智能装备技术升级换代，增厚公司业绩 报告期内，公司激光切割机、激光打孔机、PCB二维码追溯系统、PCB检测系统、字符喷印机、液晶模组设备等智能装备的技术升级换代（自动化、在线化、智能化、产线化），增强了公司在PCB行业、面板行业的认可度和市场竞争力，为公司带来业绩增量。 （四）所处行业的发展情况及行业地位 智能制造装备产业受益于国家《中国制造2025》、《智能制造发展规划(2016-2020年)》等政策利好，“十三五”期间智能制造装备将迎来黄金发展时期。前瞻产业研究院分析到2022年，智能制造装备产业销售收入超过38,000亿元，年复合增长率27.23%。未来，我国智能制造装备呈现出自动化、集成化、信息化、绿色化的发展趋势。（数据来源：前瞻产业研究院发布的《智能制造装备行业发展前景与转型升级分析报告》） 公司所处的细分行业为智能装备制造业，涵括3C、PCB、FPC、新能源、液晶面板、自动化焊接、LED、工业互联网等领域，按照《上市公司行业分类指引》，公司属于“C35专用设备制造业”。公司所处的行业发展情况及公司行业地位，具体如下： 1、PCB/FPC行业 PCB作为“电子产品之母”，在下游电子产品生产过程中具有必要性和不可替代性。良好的电子产业发展势头是我国PCB产业成长的基础，PCB下游电子产业的需求正推动PCB产业的快速发展。预计从2016年至2021年，中国PCB产业将保持3.4%的年复合增长率，高于全球2.2%的年复合增长率，2021年中国PCB产业总产值将达到320.4亿美元，占全球总产值的53.04%（资料来源：中国产业信息网《2017年中国PCB行业发展现状及发展前景分析》2017年12月14日）。 随着全球智能手机、平板电脑、笔记本电脑、LED电视等市场的迅速扩张，消费电子产品不断向小型化、精细化和便携化发展，全球消费电子产业进入了一个轻薄、多样化的时代，FPC市场空间亦随之不断增长。目前，中国已成为全球产值最大、增长最快的FPC制造基地，并已成为推动全球FPC行业发展的主要增长动力。根据Prismark预测，未来中国大陆FPC市场规模仍将持续增长，2016-2021年期间中国大陆本土FPC厂商营业收入有望实现7.6%的复合年均增速。由于功能性膜材料是FPC制造过程中必不可少的原材料，我国FPC行业市场规模的持续扩张为FPC用功能膜市场需求的增长提供了基础。 公司的PCB精密加工检测设备、PCB精密加工辅助材料、FPC功能性膜材料及激光装备广泛应用于PCB/FPC行业的中上游，拥有鹏鼎控股、生益科技、深南电路、明阳电路、博敏电子、嘉联益、超声科技、兴森快捷、迅达科技、五株科技、崇达电路、景旺电子等行业知名客户。作为在PCB行业砥砺前行多年的企业，公司曾连续荣获第一届至第四届“CPCA优秀民族品牌企业”称号，连续十一年获“广东省守合同重信用企业”称号；被中国印制电路行业协会评选为“第十四届中国印制电路行业百强企业”；被国家知识产权局认定为“国家知识产权优势企业”，并获得国家专利优秀奖；公司的自主品牌“ASIDA爱思达”获得了“广东省著名商标称号”；公司建立了“东莞市功能膜重点实验室”及“东莞市激光重点实验室”；公司自主研制的UV激光切割机、全自动补强机、UV激光打孔机、全自动二维码激光雕刻系统、字符喷印机、检孔机、PP裁切机等几十款设备被认定为“广东省高新技术产品”。 2、新能源行业 锂电池广泛应用于手机、笔记本电脑、电动汽车动力总成、VR、可穿戴设备、储能、能源互联网、动力工具、电动自行车等领域。据高工锂电产业研究所统计，预计未来几年，得益于国家对新能源汽车产业的扶持，国内对动力锂电池的需求将快速增加，全球锂电池设备市场也会逐渐向中国转移，锂电设备市场将出现国产化趋势，到2020年，国产设备规模将达到285亿元，国产化率提高到80%左右。 公司的锂电池X光检测系列设备、锂电池PACK自动化生产线、激光极耳切割成型机广泛应用于锂电池制造行业，属于锂电池制造及检测设备领域，在客户群中获得一致好评，拥有ATL、CATL、比亚迪、珠海光宇、维科电池、赣锋锂电、国轩高科、微宏动力、豪鹏等行业标杆客户。公司的锂电X光检测设备主要应用于消费锂电及动力锂电等领域，消费锂电X光检测已成为行业标配，动力锂电X光检测正处于推广应用阶段。炫硕智造自主研制的锂电自动化PACK生产线和锂电池激光极耳切割成型机，已逐步向市场推广，并取得初步成效。子公司拓联电子的锂电极耳材料业务保持稳定增长。在锂电行业，公司从原材料供应到X光检测设备及自动化解决方案已初步形成较为完善的产业链布局，具备较强的行业综合服务能力，可以为客户提供多方位的标准化及定制化服务。 3、液晶面板行业 液晶模组是消费类电子产品以及其他需要显示功能的终端产品中的关键组件。随着中国企业加大液晶显示投资，LCD产能还将保持着增长，预计到2022年，中国液晶显示器市场规模将达到1,039亿元（资料来源：前瞻产业研究院《液晶显示器行业分析报告》）。OLED是继LCD以后的新一代平板显示技术，根据相关数据OLED市场规模2016年150亿美元，2021年将达到750亿美元，复合增长率38%（来源：2017年中国平板显示行业LCD投资情况及OLED发展前景分析[J].公开资料整理.2017年7月18日）。OLED的快速发展将带动整个OLED产业链的快速扩张，上游中高端液晶模组智能装备领域面临良好的发展机遇。 集银科技作为专业从事液晶模组自动化组装设备的高新技术企业，其主要产品包括LCM全自动组装机、TLI全自动贴合机、背光源全自动叠片机、TP/LCM贴合组装自动化线、FOF绑定全自动绑定机等系列设备，广泛应用于液晶模组的生产全过程，覆盖了LCD模组生产、背光源生产、LCM模组生产和TP+LCM模组生产等四个生产领域。经过多年稳健的发展，集银科技已发展成为行业领先的液晶模组自动化生产设备专业制造商，能够为客户提供一整套适用的生产工艺流程和生产设备方案，提供完善的售后服务，在行业内一直处于领先的地位，拥有较高的市场知名度和口碑，得到国内外知名客户一致认可，与包括JDI、京东方、信利、国显、天马、德普特、博恩光电、蓝思科技、欧菲科技等在国内外消费电子市场中拥有较高市场地位的大型知名厂商建立了长期稳定的合作关系。 4、焊接设备行业 在机械工业领域，焊接产业是其支撑骨架，自动化焊接设备的下游几乎涵盖工业制造业的各个领域。我国制造业体系庞大，在向工业4.0时代转型升级以及劳动力成本节节攀升的时代背景下，汽车制造业、家用电器、五金制品、电气设备、国防军工等制造行业对于生产自动化有着强烈的需求，为上游以焊接机器人为代表的自动化焊接设备行业的发展带来广阔的下游市场。 鹏煜威生产的冰箱压缩机自动焊接生产线、空调压缩机自动焊接生产线、电梯智能化生产线，属于焊接设备行业，广泛应用于电梯、空调、冰箱、家电、压缩机等领域。鹏煜威的自动化焊接设备在电梯行业、家电行业尤其是压缩机领域占据市场优势，在汽车行业、电池行业也占有一定的市场份额，拥有包括松下、三菱、弗兰卡、日立、格力、比亚迪、格兰仕、东南电梯、蒂森克虏伯等世界知名的企业客户。 5、激光应用设备行业 目前激光技术已经广泛应用在切割、打标、精密金属焊接等各个环节；涉及机械、汽车、航空、钢铁、造船、电子制造、军工等多个行业应用领域。受国内制造业整体生产效率提升的影响，我国激光行业市场增长迅速。据中国光学学会OFweek激光产业研究中心预测，2020年我国激光加工设备市场规模有望达到497亿元，激光加工市场未来前景广阔。随着5G高频高速时代的来临，以LCP作为基材的FPC需求会越来越明显，LCP基材耐热度差，将促使皮秒激光切割替代传统的激光切割和机械切割，公司自主研发的皮秒激光切割机将迎来广阔的市场前景。与此同时，随着FPC集成度越来越高，孔径越来越小，激光打孔替代传统机械钻孔将成为行业应用发展趋势，公司自主研发的激光打孔机将为客户技术升级换代提供高效的解决方案。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 增加原因主要是本期新工程项目增加投入所致。 货币资金 减少原因主要是本期支付投资性支出较多所致。 应收票据 减少原因主要是本期应收票据大部分进行背书转让所致。 应收账款 增加原因主要是业务规模扩大所致。 预付款项 增加原因主要是预付供应商货款所致。 存货 增加原因主要业务规模扩大增加备货所致。 商誉 增加原因主要是报告期新并购子公司所致 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 参照披露 LED产业链相关业 1、技术创新优势 报告期内，公司继续加强技术研发能力、成果转化能力、技术纵横向拓展能力的建设，进一步沉淀及深化提高激光、机器视觉、自动化集成、信息化集成等四大核心技术，充分整合现有信息化与自动化优势，软硬兼施为客户提供高端装备及智能制造系统解决方案等产品及服务。 公司历经21年技术研发沉淀，组建了光、机、电、软、算和料等多学科综合技术创新领域专业团队，并与清华大学、西安交大、哈工大等国内十多个科研院所开展产学研合作。截止本报告期末，公司共申请专利658件，授权专利总数358件，软件著作权达到94件，商标授权为48件，涉及新能源、激光、液晶模组、PCB、自动化焊接、LED等多个领域。 2、产业链优势 公司与各分子公司分别属于3C、PCB、FPC、新能源、液晶面板、自动化焊接、LED、工业互联网等不同细分行业，专精于智能制造行业的不同领域，但均属于智能制造装备领域，具备良好的协同效应，具体协同效应如下： （1）产业协同：公司及各分子公司生产销售的专用设备和电子材料均属于3C消费电子领域，主要用于手机、穿戴等智能终端电子产品的生产，互补性强，产业协同效果显著。 （2）技术协同：公司及各分子公司在技术方面各有所长，但均属于智能制造装备领域，生产的设备在工作原理和特点上具备许多共同之处，部分技术可以相互补充，在产品研发设计、生产制造等方面形成较为明显的协同效应，从而增强集团公司在智能制造领域的专业服务能力； （3）客户资源协同：公司及各分子公司拥有稳定的客户群体和共同的客户，有利于公司及子公司在开展业务、开拓市场时，可以联动作战共同开发客户或对存量客户业务机会的再开发，增强客户粘性，从销售单台设备转变为销售生产线或整套生产系统、智能化工厂；也有利于公司及子公司节省市场开发的成本，扩大市场份额，增强开拓客户的能力。 3、核心通用技术优势 公司自创立以来，始终坚持“科技兴企”的发展理念，经过多年发展成果的积累及基于行业未来发展趋势的预判，公司掌握了多项具有自主知识产权的核心技术，形成了激光、机器视觉、自动化集成、信息化集成等四大核心技术，涵括3C、PCB、FPC、新能源、液晶面板、自动化焊接、LED、工业互联网等诸多领域，可为公司及子公司进行业务整合，形成联动效应提供强大的技术支持；可凭借通用的核心技术迅速切入新的领域，扩大公司业务范围，优化产品结构，降低单一行业带来的周期性波动的影响；同时，可为公司打破行业技术壁垒，多行业挖掘市场空间，增强公司核心竞争力。公司主要核心技术及应用领域如下表所列示： 技术类别 主要产品 应用领域 客户代表 激光打标系列产品： 主要应用于PCB、鹏鼎控股、嘉联益、庆鼎精 激光技术 PCB二维码全自动激光打标机、UV激光打标机、光纤FPC、新能源、SMT、密、景旺电子、奥士康、上 激光打标机、CO2激光打标机等 LED、电子产品加工和达电子、鼎鑫等 激光切割系列产品： 铸件加工等行业 皮秒激光切割机、UV激光切割机、激光极耳切割机、 高速CO2激光切膜机、CO2激光陶瓷切割机、精密光纤 激光切割机等 UV激光打孔机 ATL 、 CATL 、 比亚迪、珠 海光宇、维科电池、赣锋锂 半自动X光检测机、全自动X光检测机、PCB内层/外层主要应用于新能源、电、国轩高科、微宏动力、 机器视觉技术 /钻孔/成板在线检测解决方案、PCB二维码质量追溯系PCB、FPC、LCM等行 豪鹏、鼎鑫、上达电子、景 统、检孔机、线宽测试仪、LCMAOI等 业 旺电子、健鼎科技、博敏电 子、胜宏科技、明阳电路等 JDI、京东方、信利、国显、 天马、松下、三菱、弗兰卡、 TP/LCM贴合组装自动化线、自动化集成和焊接解决方主要应用于LCD、日立、格力、东南电梯、蒂 自动化集成技术 案、LED球泡组装自动化生产线、锂电PACK自动化生LCM、OLED、智能化 森克虏伯、三星、LG、福日 产线等 工厂、电梯、压缩机、照明、鸿利光电、ATL、 LED、新能源等行业CATL、比亚迪、珠海光宇、 维科电池、赣锋锂电、国轩 高科、微宏动力、豪鹏等 鸿图科技、易力声科技、豪 主要应用于流程型和 鹏国际、路畅科技、八马茶 信息化集成技术 CPS系统、MES系统、WMS系统等 离散型制造业、物流 业、敦豪全球货运、瑞明工 行业、电商平台。 业、宇阳科技、华润电力等 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2018年上半年，面对复杂的国内外形势，公司围绕着“新时代、新征程、新正业”的战略部署，坚定不移地推进智能制造发展战略，优化产业布局、聚焦客户需求、坚持核心技术创新、深耕智能制造产业，全方位提升竞争力，保持营业规模及盈利水平的稳定增长。报告期内，公司实现营业收入为69,639.17万元，比去年同期增长28.07%；营业利润13,465.18万元，比去年同期增长49.08%；归属于上市公司股东的净利润为11,478.37万元，比去年同期增长40.47%。公司总体经营情况如下： （一）保持营业规模及盈利水平的稳定增长 报告期内，液晶模组、新能源、PCB、焊接等行业领域整体经济运行态势良好，公司主营产品销量保持稳定增长态势，实现营业收入69,639.17万元，比去年同期增长28.07%。2018年上半年，公司高端装备及自动化产线实现营业收入56,590.99万元，占总营业收入的81.26%，同比增长27.87%。 报告期内，公司的液晶模组业务实现营业收入20,131.38万元，同比增长62.79%；实现净利润6,508.34万元，同比增长198.87%。2018年上半年，集银科技完成业绩超过2017年全年业绩，并与日本JDI等液晶面板行业龙头企业进一步深化合作。自动化焊接生产线及配件实现收入6,995.17万元，同比增长22.21%；实现净利润2,487.79万元，同比增长1.34%。PCB业务实现营业收入23,933.42万元，同比增长11.56%。锂电设备及配件业务实现收入8,818.04万元，同比增长16.46%。 报告期内，炫硕智造实现收入7,486.67万元，实现净利润27.45万元。2018年上半年，由于LED行业客户对炫硕智造主营产品的采购需求下降或滞后，新业务市场开发不及预期，炫硕智造在2018年上半年的业绩完成情况不理想，与全年业绩承诺目标存在较大差距。针对上述情况，公司委派新能源事业部总经理前往炫硕智造担任重要管理岗位，协助其开发新能源市场，派驻内控、财务、供应链等专业管理人员，加强对炫硕智造的风险把控力度以及市场开发支持力度。 （二）加快推进智能制造发展战略 报告期内，公司成立了正业科技智能制造战略委员会，建立常态化沟通机制，发挥战略协同效应，打造正业科技的智能制造全生态链，全面推进智能制造战略落地实施，标志着公司从智能制造战略谋划层面，正式进入到执行层面。为保证公司智能制造战略发展的顺利推进，公司多措并举为智能制造发展战略保驾护航： 1、在资金保障方面，2018年6月11日，公司与中国工商银行东莞松山湖支行（以下简称“工商银行松山湖支行”）签订了《战略合作框架协议》，由工商银行松山湖支行向公司提供必要金融服务支持，提供不超过20亿人民币授信总额，未来根据业务发展情况适时增加额度。工商银行松山湖支行将以政策支持、融资帮扶等方式，在信贷资源、授信政策、业务流动等方面，有效满足公司在智能制造产业方面多层次、多元化的金融需求。 2、在市场开发方面，2018年4月18日，正业玖坤与中国科技开发院联合打造天津市首个“智能制造产业平台化”项目；2018年5月15日，正业玖坤与中国科技开发院携手打造天津双街镇“智能制造创新创业服务基地”项目。公司将以智能制造技术为基础，结合中国科技开发院的物业管理经验，打造智能制造战略性新兴产业集群，形成围绕物联网的智能制造产业。2018年7月13日，公司与广东鸿特科技股份有限公司（以下简称“鸿特科技”）签订战略合作协议，公司作为鸿特科技打造无人化工厂一揽子工程的战略合作方，将与鸿特科技共同研究、分析精密模具制造、精密机械加工、精密冲压加工、精密钣金加工以及工业技术开拓等行业领域的智能制造项目，为鸿特科技提供智能工厂整体解决方案。 3、在资源合作方面，2018年6月27日，正业玖坤与浪潮集团有限公司（以下简称“浪潮集团”）签订《战略合作框架协议》。浪潮集团发挥在IaaS层和通用PaaS层等方面的优势，与正业玖坤在SaaS层、生产执行层、SCADA层等方面的优势相结合，进行深层次的技术对接，共同打造工业互联网平台。双方基于设备层面，加强IOT设备数据采集的合作，浪潮集团在物联网服务模块化和正业玖坤的设备及系统兼容，正业玖坤将自己优势的网关、控制器及SCADA系统等跟浪潮集团的物联网服务模块适配，共同推进数据采集。双方共同打造面向各行业、各领域的工业互联网解决方案，浪潮集团为正业玖坤提供云计算资源及工业互联网平台，并按照相关政策提供资源供双方研发、示范及推广应用；正业玖坤将自身的业务系统迁移到浪潮集团的工业互联网平台上，并基于浪潮集团的工业互联网平台提供相关产品及整体解决方案。双方利用各自市场优势，共同开 拓市场，联合推广工业互联网解决方案，浪潮集团利用在政府、企业的市场优势，帮助正业玖坤在全国各省市、各企业推广解决方案及产品；正业玖坤为浪潮集团在双方共同选定的工业互联网展示中心、重点示范基地/企业提供工业现场示范应用，共同拓展市场，并利用正业玖坤的市场优势推广联合解决方案。 （三）持续推进管理变革，优化组织能力 报告期内，公司以分子公司及事业部为经营单位，明确各业务模块的业绩目标，并通过成立智能制造战略委员会、运营管理部，整合集团资源，持续推进管理变革，优化组织能力，提高运营效率，较好地完成了2018年上半年的经营目标。 （四）继续成为东莞市倍增计划试点企业 公司是东莞市2017年度首批市级“倍增计划”试点企业，公司结合政策和市场导向，围绕东莞市倍增要求，首年已完成了“倍增计划”的倍增目标，实现了业绩翻番，2017年营业收入较2016年增长110.78%。2018年，公司再次成功入选东莞市“倍增计划”市级试点企业，将助力公司在深耕智能制造领域的道路上，开启智能制造发展的新局面，更高质量地实现倍增发展，有效助力东莞市构建现代产业体系。 （五）积极履行社会责任，提升员工福利 报告期内，公司积极地履行社会责任，安全生产，保护环境，履行纳税人义务，提高员工福利，并回报社会。在社会公益方面，公司对韶关乐昌市乐城街道下西村进行定点扶贫，捐款100万元，有效改善了下西村的办公条件和下西小学的教学条件；公司颁发了东华理工大学2018年“正业科技优秀研究生奖学金、优秀特困生助学金”，资助优秀毕业生。2018年6月，公司员工家属突遇重疾，公司立即启动“正业科技爱心基金”向其进行爱心援助，公司高层第一时间向其伸出援助之手，并发动集团公司全体员工爱心捐助，帮助其度过了困境。在员工福利方面，公司开展2018年春季户外拓展活动，丰富员工生活；举办了“三八女神节”，关注女性权益；每季度组织生日会，提高员工归属感；筹办第一期“精卫计划”应届毕业生培训班，帮助应届毕业生员工尽快融入社会，适应公司文化。 二、主营业务分析 概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 696,391,748.62 543,743,168.76 28.07%主要是合并范围变动以及销售扩大所致 营业成本 413,216,164.07 338,695,836.76 22.00%营业收入增加，导致营业成本同步增加 销售费用 49,140,817.05 35,457,321.22 38.59%主要是合并范围变动以及销售扩大所致 主要是合并范围变动以及人员薪酬、研 管理费用 98,502,003.97 71,318,092.18 38.12% 发费用增加所致 财务费用 8,290,574.73 1,400,785.92 491.85%主要是利息支出增加所致 所得税费用 19,077,172.88 13,237,025.36 44.12%利润总额增加所致 主要是合并范围变动以及研发项目的投 研发投入 42,724,514.81 27,223,826.80 56.94% 入增加所致 经营活动产生的现金 10,821,318.89 7,977,943.53 35.64%主要是销售回款增加所致 流量净额 投资活动产生的现金 主要是本期用现金支付的并购价款比上 流量净额 -141,066,826.19 -151,286,195.73 6.75%年同期减少所致 筹资活动产生的现金 主要是上年同期定向增发收到募投资金 流量净额 86,612,857.10 203,728,605.34 -57.49%所致。 现金及现金等价物净 主要是上年同期定向增发收到募投资 增加额 -42,480,624.81 60,229,696.86 -170.53%金，且本期工程项目支出增加所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用√不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 √适用□不适用 单位：元 营业收入比上 营业成本比上毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分产品或服务 分行业 制造业 696,391,748.62413,216,164.07 40.66% 28.07% 22.00% 2.95% 分产品 液晶模组 201,313,849.73 91,469,714.24 54.56% 62.79% 23.35% 14.53% PCB精密加工检测设备 131,597,368.35 93,276,591.57 29.12% 6.97% 4.97% 1.35% PCB精密加工辅助材料 107,736,829.22 73,142,220.33 32.11% 17.74% 17.22% 0.30% 锂电设备及配件 88,180,361.84 53,972,903.62 38.79% 16.46% 31.63% -7.05% LED自动化组装及检测设备 74,866,661.73 52,781,873.46 29.50% 9.69% 15.08% -3.30% 自动化焊接生产线及配件 69,951,682.22 35,278,838.85 49.57% 34.77% 67.99% -9.97% 分地区 华南地区 247,046,457.64162,464,953.06 34.24% 20.52% 20.28% 0.13% 华东地区 210,426,796.47126,252,625.52 40.00% -20.27% -22.11% 1.42% 海外地区 97,678,634.88 49,226,958.64 49.60% 3,864.02% 4,639.54% -8.25% 说明：1、因公司的产品涉及的 行业类别较多，无法准确划分 细分行业，因此按大类制造业 进行列示； 2、原PCB精密加工检测设备 类产品销售增长较快，为让投 资者更了解公司的主打产品， 特将原包含在其中的锂电设备 及配件单独列示。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号――上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求： 对主要收入来源地的销售情况 当地行业政策、汇率或贸易政 策发生的重大不利变化及其 主要收入来源地 销售量 销售收入 对公司当期和未来经营业绩 的影响情况 不同销售模式类别的销售情况 本报告期 上年同期 销售模式类别 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 直销 74,866,661.73 10.75% 67,512,290.73 12.42% 10.89% 报告期内销售收入占公司营业收入10%以上产品 □适用√不适用 三、非主营业务分析 √适用□不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 根据会计政策计提资产减 资产减值 4,254,036.02 3.18% 是 值准备 主要是违约收入以及无须 营业外收入 322,283.41 0.24% 否 支付的往来款项 营业外支出 1,114,091.10 0.83%主要是捐赠支出 否 其他收益 15,465,987.27 11.55%主要是政府补助收入 是 四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 占总资产 占总资产比比重增减 重大变动说明 金额 金额 比例 例 主要是本期支付投资性支出较多所 货币资金 173,980,842.24 5.36%240,752,904.74 9.06% -3.70% 致。 主要是业务规模扩大以及合并范围 应收账款 926,538,278.16 28.55%658,747,299.12 24.78% 3.77% 变动所致 主要是业务规模扩大进行备货以及 存货 482,613,932.64 14.87%448,631,504.50 16.88% -2.01% 合并范围变动所致 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 155,269,440.85 4.78%154,746,827.74 5.82% -1.04% 主要是本期新工程项目增加投入所 在建工程 95,082,242.52 2.93% 2,284,710.22 0.09% 2.84% 致。 短期借款 246,372,137.78 7.59%82,082,688.53 3.09% 4.50%主要是本期增加短期银行借款所致 长期借款 63,328,968.76 1.95%16,825,101.29 0.63% 1.32%主要是本期增加项目贷款所致 以公允价值计量 主要是根据与并购子公司的对赌条 且其变动计入当 期损益的金融资 54,017,541.62 1.66% 0.00 0.00% 1.66%款，未完成业绩的子公司需对正业科 技进行补偿。 产 预付款项 77,017,847.02 2.37%12,316,883.28 0.46% 1.91%主要是备货增加原材料采购所致 无形资产 89,387,988.25 2.75%46,092,747.10 1.73% 1.02%主要是购买土地使用权所致 商誉 1,077,222,009.62 33.19%960,815,205.39 36.15% -2.96%主要是新并购子公司所致 应付账款 405,000,640.74 12.48%320,094,126.02 12.04% 0.44%主要是备货增加原材料采购所致 主要是预收款的客户已发货，进行账 预收款项 58,377,240.90 1.80%102,193,044.94 3.84% -2.04% 务核销所致 主要是计提应付并购公司的股权款 其他应付款 152,441,978.05 4.70%74,064,052.20 2.79% 1.91% 所致 减：库存股 35,060,694.00 1.08%70,121,388.00 2.64% -1.56%主要是股份激励第二期解锁所致 未分配利润 526,748,151.71 16.23%329,351,463.25 12.39% 3.84%公司持续盈利所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 单位：元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额本期出售金额 期末数 变动损益 值 动 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 54,017,541.62 54,017,541.62 （不含衍生金 融资产） 金融资产小计 54,017,541.62 54,017,541.62 上述合计 54,017,541.62 54,017,541.62 金融负债 30,165,297.60 30,165,297.60 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是√否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 银行承兑汇票及履约保函保证金 29,100,522.49 存货 司法冻结 192,654.65 固定资产 售后租回抵押 17,129,558.42 持有子公司玖坤信息80%的股权 银行质押借款 94,239,243.38 合计 140,661,978.94 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 148,768,801.31 572,400,000.00 -74.01% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用□不适用 单位：元 截至报 截止报未达到 是否为固投资项本报告告期末 告期末计划进披露日披露索 资金来项目进预计收 项目名称 投资方式定资产投目涉及期投入累计实 累计实度和预期（如引（如 源 度 益 资 行业 金额 际投入 现的收计收益 有） 有） 金额 益 的原因 专业装 自有资 2017年www.ci 智能装备工业 68,381,480,084,1 126,138 自建 是 备制造 金和银 19.00% 0.00不适用07月11nifo.co 园 77.98 87.51 ,300.00 业 行贷款 日 m.cn 正业科技总部自建 是 专业设 1,783,381,905,75自有资 1.00% 0.00不适用2017年www.ci 大楼 备制造 9.64 4.48金和银 07月11nifo.co 业 行贷款 日 m.cn FPC材 8,653,9312,279,3自有资 21,368, 2017年www.ci 南昌二期工程自建 是 料制造 49.00% 0.00不适用10月18nifo.co 3.69 96.59金 550.00 业 日 m.cn 合计 -- -- -- 78,818,894,269,3 -- -- 147,506 0.00 -- -- -- 01.31 38.58 ,850.00 4、以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：元 计入权益的累 初始投资本期公允价 报告期内购入报告期内售累计投资收 资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源 成本 值变动损益 金额 出金额 益 动 54,017,541.并购公司业 其他 62绩补偿 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0054,017,541. -- 62 5、募集资金使用情况 √适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位：万元 募集资金总额 69,439 报告期投入募集资金总额 1,211.51 已累计投入募集资金总额 64,064.34 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1328号”文核准，公司于2014年12月向社会公众发行人民币普通股 15,000,000股，每股面值1.00元，每股发行价10.79元，共募集资金总额人民币161,850,000.00元，扣除承销、保荐费用及其他发行费用人民币29,150,000.00元后，实际募集资金净额为人民币132,700,000.00元。截至2017年6月30日，上述项目累计已使用募集资金11,450.69万元，节余募集资金1,819.31万元，累计收到银行存款利息净额220.22万元，合计节余募集资金及利息收入为2,039.53万元。为了最大限度发挥募集资金的使用效益，降低公司财务费用，提升公司经营效益。公司于 2017年7月11日分别召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司独立董事发表了同意募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的独立意见，保荐机构出具了同意公司本次募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]178号”文核准，公司非公开发行股份9,552,238股，每股面值1.00元，每股发行价33.50元，共募集资金总额人民币319,999,973.00元，扣除承销、财务顾问费用及发行费用13,310,000.00元后，实际募集资金净额为人民币306,689,973.00元。截至2017年8月31日，上述项目累计已使用募集资金30,497万元，剩余募集资金172万元，累计收到银行存款利息净额11.02万元，合计剩余募集资金及利息收入为183.02万元。为了最大限度发挥募集资金的使用效益，降低公司财务费用，提升公司经营效益。公司于2017年11月24日分别召开了第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，公司独立董事发表了同意募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的独立意见，保荐机构出具了同意公司本次募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]20号”文核准，公司非公开发行股份15,986,944股，其中，募集配套资金发行股份5,957,943股，共募集资金总额人民币254,999,960.4元，扣除承销、财务顾问费用及发行费用14,580,000元后，实际募集资金净额为人民币240,419,960.40元。截止2018年6月30日，公司已使用募集资金22,116.65万元，扣除利息收入与手续费净额后，募集资金余额为3,497.16万元，存放于募集资金专项账户中。 （2）募集资金承诺项目情况 √适用□不适用 单位：万元 项目达 截止报 项目可 是否已 募集资 截至期 截至期 调整后本报告 到预定 本报告 告期末 是否达行性是 承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 投资总期投入 可使用 期实现 累计实 到预计否发生 募资金投向 目(含部投资总 投入金进度(3) 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变 分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 期 益 化 承诺投资项目 PCB精密加工检测 2016年 设备研发及产业化 否 8,150 8,150 07,357.0190.27%12月31 2,452.17,361.28是 否 项目 日 电子板辅料（PCB精 2016年 密加工辅助材料）生否 4,120 4,120 03,092.1275.05%12月31 236.63 529否 否 产加工项目 日 补充流动资金及偿 否 1,000 1,000 01,001.56100.16% 不适用 否 还银行贷款 非公开发行投资项 目-向施忠清等发行 2016年 股份及支付现金购 否 30,669 30,669 0 30,49799.44%05月11 不适用 否 买资产并募集配套 日 资金-支付现金对价 及补流 非公开发行投资项 否 15,750 15,750 0 15,750100.00%2017年 不适用 否 目-向刘兴伟等发行 02月21 股份购买资产并募 日 集配套资金-支付现 金对价 非公开发行投资项 目-向刘兴伟等发行 2018年 股份购买资产并募 是 5,000 5,000 922.32 3,486.869.74%07月31 不适用 否 集配套资金-锂电池 日 PACK自动装配生产 线研发项目 非公开发行投资项 目-向刘兴伟等发行 2018年 股份购买资产并募 否 3,000 3,000 289.191,679.8556.00%10月31 不适用 否 集配套资金-智能工 日 厂项目研发中心升 级 非公开发行投资项 目-向刘兴伟等发行 股份购买资产并募 否 1,750 1,750 0 1,20068.57% 不适用 否 集配套资金-支付中 介机构费用及相关 税费 承诺投资项目小计 -- 69,439 69,4391,211.5164,064.3 -- -- 2,688.737,890.28 -- -- 4 超募资金投向 无 否 合计 -- 69,439 69,4391,211.5164,064.3 -- -- 2,688.737,890.28 -- -- 4 未达到计划进度或 电子板辅料（PCB精密加工辅助材料）生产加工项目未达到预计效益系公司目前主要的辅助材料生产预计收益的情况和 基地位于东莞，珠三角地区业务拓展较为深入，而在长三角地区市场开拓力度不够，业务布局尚待完原因（分具体项目） 善。 项目可行性发生重 不适用 大变化的情况说明 超募资金的金额、用不适用 途及使用进展情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项目 实施地点变更情况 经2017年8月22日第三届董事会第十九次会议审议通过，公司将锂电池PACK自动装配生产线研 发项目的实施地点，由深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路8号同为光电厂区A3栋厂房变更 至深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路8号同为光电厂区A2栋厂房。 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 募集资金投资项目 公司于2017年8月22日召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过先期投入及置换情 了《关于公司全资子公司炫硕智造以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意炫硕智 况 造以募集资金3,047,322.98元人民币置换先期投入本次募集资金投资项目的自筹资金3,047,322.98元 人民币。 用闲置募集资金暂 不适用 时补充流动资金情 况 适用 截止2016年12月31日，首次公开发行股票的募集资金投资项目已建设实施完毕，达到预计可使用 状态，公司于2017年7月11日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十三次会议，审议 项目实施出现募集 通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将PCB精密资金结余的金额及 加工检测设备研发及产业化项目、电子板辅料（PCB精密加工辅助材料）生产加工项目、补充流动资 原因 金及偿还银行贷款项目结项并将节余募集资金2,039.53万元永久补充流动资金。经2017年11月24 日第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十九次会议审议，公司将非公开发行投资项目-向 施忠清等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目剩余募集资金本息183.26万元用于永久 补充流动资金。截止2018年6月30日，本次募集资金已使用完毕，相关募集资金账户已全部办理完 销户手续。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止2018年6月30日，公司尚未使用的募投项目资金为人民币3,497.16万元存放在募集资金专户。 募集资金使用及披 1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 露中存在的问题或 其他情况 2、本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 □适用√不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市集银 计算机、通信和其 科技有限公子公司 他电子设备制造 50,000,000.0557,460,637.253,373,327.201,313,849.75,659,11565,083,435.48 司 业 0 63 41 73 .99 深圳市鹏煜 计算机、通信和其 威科技有限子公司 他电子设备制造 35,000,000.0159,908,309.127,674,886.69,951,682.228,401,21624,877,946.66 公司 业 0 30 33 2 .94 深圳市炫硕 计算机、通信和其 智造技术有子公司 他电子设备制造 62,210,011.0346,717,878.184,457,532.74,866,661.7524,682.86 274,550.74 限公司 业 0 93 42 3 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用 主要控股参股公司情况说明 1、集银科技作为专业从事液晶模组自动化组装设备的高新技术企业，其主要产品包括LCM全自动组装机、TLI全自动贴合机、背光源全自动叠片机、TP/LCM贴合组装自动化线、FOF绑定全自动绑定机等系列设备，广泛应用于液晶模组的生产全过程，覆盖了LCD模组生产、背光源生产、LCM模组生产和TP+LCM模组生产等四个生产领域。本报告期内，实现营 业收入20,131.38万元，实现净利润6,508.34万元。 2、鹏煜威生产的冰箱压缩机自动焊接生产线、空调压缩机自动焊接生产线、电梯智能化生产线，属于焊接设备行业，广泛应用于电梯、空调、冰箱、家电、压缩机等领域。鹏煜威的自动化焊接设备在电梯行业、家电行业尤其是压缩机领域占据市场优势，在汽车行业、电池行业也占有一定的市场份额。本报告期，实现营业收入6,995.17万元，实现净利润2,487.79万元。 3、炫硕智造是一家致力于提供先进的工业自动化系统解决方案及应用设备的国家级高新技术企业，业务覆盖LED分光编带设备解决方案、LED散装贴片解决方案、半导体一体化解决方案、冲压自动化解决方案、LED照明自动化智能化制造解决方案、锂电自动化解决方案和LED显示屏装配生产等多个自动化领域的解决方案。2018年半年度实现营业收入7,486.67万元，2018年半年度实现净利润27.46万元。2018年上半年，由于LED行业客户对炫硕智造主营产品的采购需求下降或滞后，新业务市场开发不及预期，炫硕智造在2018年上半年的业绩完成情况不理想，与全年业绩承诺目标存在较大差距。针对上述情况，公司委派新能源事业部总经理前往炫硕智造担任重要管理岗位，协助其开发新能源市场，派驻内控、财务、供应链等专业管理人员，加强对炫硕智造的风险把控力度以及市场开发支持力。 八、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 九、对2018年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、应收账款结转为坏账的风险 截至2018年6月30日，公司应收账款金额为92,653.83万元，占公司资产总额的28.55%，占比较大，比上年末增长27.15%。应收账款金额较高，将影响公司的资金周转速度和运营效率，给公司的营运资金带来一定的压力。如果宏观经济形势、行业发展前景等因素发生不利变化，客户经营发生重大困难，可能存在因应收账款无法收回而形成坏账的风险。 应对措施：公司将通过技术创新，提高产品的核心竞争力，并通过优化产品结构，调整销售策略，降低应收账款余额；同时公司积极采取措施，加大回款力度，通过定期召开应收账款专题会议、制定回款计划、对新老客户的信用等级适时评估、增加承兑汇票等工具的支付比例、增加预付款的支付比例、给应收账款购买信用保险、对信用等级低客户实行淘汰制度、通过改进工艺流程缩短产品验收时间、拒绝与被执行人及失信人合作交易、利用SAP系统对部分客户实施自动关闭出货系统制度、开展应收账款商业保理业务等措施，来提高收款速度，加大应收账款回收力度，降低公司应收账款的坏账风险。 2、商誉减值风险 公司在推进智能制造发展战略过程中，先后与集银科技、鹏煜威、炫硕智造、正业玖坤、华东兴完成了战略重组，形成较高商誉。截至2018年6月30日，公司账面商誉余额107,722.20万元，占总资产的33.19%。根据《企业会计准则》的规定，公司购买资产形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。如果上述并购标的在2018年经营业绩不达预期或业绩承诺，存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。敬请广大投资者注意投资风险。 应对措施：2018年，公司针对各并购标的面临的不同行业发展趋势及经营管理风险，加强对并购标的的风险把控力度和市场开发支持力度，派驻内控、财务、供应链、市场开发等专业管理人员，促进公司与各并购标的之间产业协同、技术协同及客户协同，实现资源共享，优化并购标的的管理运营，降低并购标的的运营成本及运营风险。 3、流动资金短缺风险 截至2018年6月30日，公司经营活动产生的现金流量净额为1,082.13万元，因正在投资建设正业科技智能装备制造中心等项目，短期内存在流动性压力。为此，公司已制定较为详细的资金筹备及使用计划，不会给公司的现金流量带来过大压力。 但如果资金不能及时到位，可能会影响公司的正常生产经营及相关建设项目的进展。 应对措施：公司将通过技术创新，提高产品的核心竞争力，并通过优化产品结构，提高资金使用效率，调整销售策略，降低应收账款余额，同时加大应收账款催收力度，改善公司短期流动性压力的状况。 4、建设项目的投资风险 公司于2017年下半年启动了智能装备制造中心项目、FPC用功能性膜材料扩产及技术改造项目的投资建设。公司在投资建设前已进行科学可行性论证和市场预测，投资项目符合国家产业政策、行业发展趋势、公司未来战略，能够进一步提升公司的综合竞争力和持续盈利能力，具备良好的发展前景。但是，在项目实施过程中，公司面临着产业政策变化、市场竞争加剧、管理水平变化及技术和人才变化等诸多不确定因素，若公司无法有效应对可能存在的宏观经济环境变化、市场环境变化、项目投资周期延长等问题，可能对项目的实施进度和实现经济效益产生不利影响。 应对措施：公司将以智能制造发展战略为核心，以客户的需求为出发点，聚焦市场，合理规划投资项目的建设进度；推进产品及技术的更新升级，增强产品的竞争力及附加值；加大市场推广力度，提高产品销售，消化投资项目新增的产能；充分储备人才及技术。 5、控股股东股权质押风险 截至本报告书披露日，公司控股股东正业实业持有本公司股份91,115,417股，占公司总股本的46.48%；累计质押股份数87,114,617股，占其持有本公司股份总数的95.61%，占本公司总股本的44.44%。控股股东股权质押风险较高。 应对措施：控股股东资信状况良好，具备良好的资金偿还能力，有足够的风险控制空间，若后续出现平仓风险，将会采取包括但不限于补充质押、提前还款等措施应对风险。2018年7月23日，控股股东通过协议转让的方式将1,000万股转让给珠海节弘新能源有限公司来筹集资金，在完成股票质押回购后将降低控股股东的质押风险。同时公司会努力做好生产经营，实现业务规模的快速增长，持续提升盈利能力，将公司的价值在市场上反映。敬请广大投资者注意投资风险。 第五节重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018年第一次临时临时股东大会 61.76%2018年02月23日 2018年02月23日www.cninfo.com.cn（公 股东大会 告编号：2018-022） 2017年度股东大会年度股东大会 59.77%2018年05月11日 2018年05月11日www.cninfo.com.cn（公 告编号：2018-063） 2018年第二次临时临时股东大会 61.52%2018年06月11日 2018年06月11日www.cninfo.com.cn（公 股东大会 告编号：2018-084） 2018年第三次临时临时股东大会 61.23%2018年06月27日 2018年06月27日www.cninfo.com.cn（公 股东大会 告编号：2018-099） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用√不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 承诺 承诺 承诺履行 承诺事由 承诺方 承诺内容 类型 时间 期限情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 丁峰;贺明立;华英 关于保证正业科技独立性的承诺函：本人/本企业作为正业2016 资产重组时所豪;刘兴伟;深圳前海其他承科技的股东期间，将保证与正业科技做到人员独立、资产年05 正在 富存资产管理中心 独立完整、业务独立、财务独立、机构独立，具体承诺如 长期 作承诺 诺 月17 履行 （普通合伙）;深圳 下：一、关于人员独立性1、保证正业科技的总经理、副日 前海厚润德贰号财 总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本 富投资中心（有限合 人/本企业及所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 伙）;新余市煜恒投 其他职务，且不在本人/本企业及所控制的其他企业领薪； 资合伙企业（有限 保证正业科技的财务人员不在本人/本企业及所控制的其 合伙）;炫硕投资（深 他企业中兼职、领薪。2、保证本人/本企业及所控制的其 圳）企业（有限合 他企业完全独立于正业科技的劳动、人事及薪酬管理体 伙）;赵秀臣;赵玉涛; 系。二、关于资产独立、完整性1、保证正业科技具有独 朱一波 立完整的资产，且资产全部处于正业科技的控制之下，并 为正业科技独立拥有和运营。2、保证本人/本企业及所控 制的其他企业不以任何方式违规占有正业科技的资金、资 产；不以正业科技的资产为本人/本企业及所控制的其他企 业的债务提供担保。三、关于财务独立性1、保证本人/本 企业及所控制的其他企业不与正业科技及下属子公司共 用一个银行账户。2、保证本人/本企业及所控制的其他企 业不违法干预正业科技的资金使用调度。3、不干涉正业 科技依法独立纳税。四、关于机构独立性保证本人/本企业 及所控制的其他企业与正业科技之间不产生机构混同的 情形，不影响正业科技的机构独立性。五、关于业务独立 性1、保证本人/本企业及所控制的其他企业独立于正业科 技的业务。2、保证除通过行使股东权利之外，本人/本企 业及所控制的其他企业不干涉正业科技的业务活动，本人 /本企业不超越董事会、股东大会，直接或间接干预正业科 技的决策和经营。3、保证本人/本企业及所控制的其他企 业不在中国境内外以任何方式从事与正业科技相竞争的 业务。4、保证尽量减少本人/本企业及所控制的其他企业 与正业科技的关联交易；对于确有需要的关联交易，将依 法签订协议，并将按照有关法律、法规、《公司章程》等 规定依法履行程序。 信息真实性、准确性和完整性的承诺：本人/本企业已向正 业科技及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专 丁峰;贺明立;华英 业服务的中介机构提供了有关本次交易的相关信息和文 豪;刘兴伟;深圳前海 件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言 富存资产管理中心 等），本人/本企业保证：所提供的文件资料的副本或复印 （普通合伙）;深圳 件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是 前海厚润德贰号财 真实的；保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存2016 富投资中心（有限合其他承在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息年05 正在 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 长期 伙）;新余市煜恒投诺 月17 履行 资合伙企业（有限合 在参与本次交易期间，本人/本企业将依照相关法律、法规、日 伙）;炫硕投资（深 规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关 圳）企业（有限合 规定，及时向正业科技披露有关本次交易的信息，并保证 伙）；赵秀臣；赵玉 该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存 涛；朱一波 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如违反上述声明 和承诺，本人/本企业愿意承担相应的法律责任。如本次交 易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让在上 市公司拥有权益的股份。 本次发行股份及支付现金购买资产所提供之资料真实性、 准确性和完整性之承诺：向公司及为本次交易提供审计、 评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供的有关本 次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、 副本材料或口头证言等），本人/本企业保证：所提供的文 件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资 料的签字与印章都是真实的；保证所提供信息和文件真 实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带的法律责任；在参与本次交易期间，本人/本企业 将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会 和深圳证券交易所的有关规定，及时向公司披露有关本次 交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性， 保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。如违反上述声明和承诺，本人/本企业愿意承担相应的 法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦 查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之 前，将暂停转让在上市公司拥有权益的股份。关于所持股 李凤英;施忠清;新余 份权属清晰等相关事项的声明与承诺函：1、本人/本企业2015 市富银投资有限公其他承合法标的股份，标的股份上不存在任何质押、查封、冻结年09 正在 长期 司;新余市融银投资诺 或其他任何限制转让的情形，也没有任何其他可能导致产月14 履行 合伙企业（有限合伙 生前述权益负担的协议、安排或承诺；2、本人/本企业保日 证不存在以委托持股、信托持股或其他类似的方式为他人 代持标的股份或由他人代其持有标的股份的情形，也没有 任何其他可能导致产生前述第三方权益的协议、安排或承 诺；3、本人/本企业已依法对集银科技履行出资义务，不 存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、未出资到位等 违反其作为集银科技股东所应当承担的义务及责任的行 为；4、截至本承诺函出具日，本人/本企业不存在未向广 东正业科技股份有限公司未披露的诉讼、或有债务、潜在 纠纷、行政处罚、侵权责任等责任或损失。如违反上述声 明和承诺，本人/本企业愿意承担相应的法律责任。集银科 技股权及历史沿革真实性、准确性和完整性之声明和承 诺：集银科技现有股权及历史股权演变真实、清晰，股东 合法持有股权，股东间无任何权属争议或纠纷。如因集银 科技及/或其控股子公司发生任何股权权属问题、现有或历 史上股东间产生任何股权纠纷、股权历史演变瑕疵（如有） 而给正业科技及/或集银科技及/或集银科技控股子公司造 成不利影响或损失，本人/本公司将按持股比例承担现金赔 偿责任，并对集银科技其他股东的赔偿承担连带责任，如 集银科技其他股东未能及时按其持股比例承担赔偿责任， 则正业科技及/或集银科技及/或集银科技控股子公司可直 接要求本人/本公司承担应由集银科技其他股东承担的赔 偿责任。集银科技合法合规性之承诺：集银科技全体股东 现作出如下不可撤销的承诺：一、集银科技为依法设立 且合法有效存续的有限公司，截至目前，集银科技不存在 《公司法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 所规定的需要终止的情形，不存在出资不实、虚假出资或 者抽逃出资的情形。二、集银科技在最近三年的生产经营 中不存在重大违法违规行为，集银科技不存在有关法律、 法规、规范性文件和公司章程规定的应终止的情形。截至 本承诺函出具日，集银科技不存在尚未了结或可以预见的 重大诉讼、仲裁及行政处罚。三、集银科技将继续独立、 完整地履行其与员工的劳动合同，不因本次交易产生人 员转移问题。四、如果集银科技因为本次交易前已存在的 事实导致其在工商、税务、员工工资、社保、住房公积金、 经营资质或行业主管方面受到相关主管单位追缴费用或 处罚的，本人/本公司将向集银科技全额补偿集银科技所有 欠缴费用并承担正业科技及集银科技因此遭受的一切损 失。五、集银科技如发生因租赁房屋的权属问题，在租赁 期内无法继续使用租赁房屋的，本人将负责及时落实租赁 房源并承担一切损失（包括但不限于重新租赁房产而产生 的搬迁费用、租赁费用以及因此导致集银科技生产经营中 止或停止而造成的损失）。六、集银科技对其商标、专利 享有所有权，不存在许可他人使用的情况，亦不存在权属 纠纷或潜在权属纠纷。七、集银科技合法拥有保证正常生 产经营所需的办公设备、商标、专利、软件著作权等资产 的所有权和使用权，具有独立和完整的资产及业务结构， 对其主要资产拥有合法的所有权，资产权属清晰，不存在 对外担保及股东非经营性占用资金的情形，也不存在其他 限制权利的情形。八、集银科技不存在诉讼、仲裁、司法 强制执行或其他妨碍公司权属转移的情况，未发生违反法 律、《公司章程》的对外担保，也不存在为股东及其控制 的其他企业担保的情况。如违反上述声明和承诺，本人/ 本企业愿意承担相应的法律责任。关于解决资金占用情况 的说明及承诺函：一、截至2015年9月2日，集银科技 与承诺人及其直接或间接控制的所有企业之间相互借用 的资金已全部清偿完毕，也未引起任何经济纠纷；二、自 2015年9月2日起，承诺人及其直接或间接控制的所有企 业：(一)不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代 偿债务等任何方式占用集银科技及其子公司的资金，且将 严格遵守中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）关于上市公司法人治理的有关规定，避免与集银科技 发生与正常生产经营无关的资金往来行为。(二)严格限制 承诺人及其直接或间接控制的所有企业在与集银科技发 生经营性资金往来中占用集银科技资金，不要求集银科技 为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不互相 代为承担成本和其他支出。(三)不要求集银科技以下列方 式将资金直接或间接地提供给承诺人及其直接或间接控 制的所有企业使用：1.有偿或无偿地拆借集银科技的资金 给承诺人及其直接或间接控制的所有企业使用；2.通过银 行或非银行金融机构向承诺人及其直接或间接控制的所 有企业提供委托贷款；3.委托承诺人及其直接或间接控制 的所有企业进行投资活动；4.为承诺人及其直接或间接控 制的所有企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；5. 代承诺人及其直接或间接控制的所有企业偿还债务。三、 本次交易完成后，如正业科技/集银科技董事会发现承诺人 及其直接或间接控制的所有企业有侵占集银科技资产行 为时，承诺人及其直接或间接控制的所有企业无条件同 意，正业科技董事会根据深圳证券交易所、中国证券登记 结算有限公司的相关规定立即启动对施忠清、李凤英和融 银投资所持正业科技股份“占有即冻结”的机制，即按占用 金额申请冻结施忠清、李凤英和融银投资所持正业科技相 应市值的股份，凡侵占资产不能以现金清偿的，通过变现 股份偿还。四、若集银科技因在本次交易前与集银科技以 及各自直接或间接控制的所有企业之间发生的相互借款 行为而被政府主管部门处罚，各承诺人将对正业科技因集 银科技受处罚所产生的经济损失承担连带责任并予以全 额补偿。” 华宝信托有限责任 2017 金鹰基金管理有限公司、华宝信托有限责任公司、九泰基 公司;金鹰基金管理股份限 年0312个履行 金管理有限公司承诺对其在本次交易中所获得的正业科 有限公司;九泰基金售承诺 月24月 完毕 管理有限公司 技股票，自该部分股票上市之日起锁定12个月。 日 财通基金-工商银行 -北京枫丹投资管理 有限公司;财通基金 -工商银行-富春定 增427号资产管理 计划;财通基金-工 商银行-富春定增 2016 641号资产管理计 股份限重大资产重组交易中所获得的正业科技股票，自该部分股年0512个履行 划;财通基金-工商 售承诺票上市之日起锁定12个月 月19月 完毕 银行-富春定增718 日 号资产管理计划;财 通基金-工商银行- 富春定增850号资 产管理计划;财通基 金-上海银行-富春 定增561号资产管 理计划;财通基金- 上海银行-富春定增 562号资产管理计 划;财通基金-上海 银行-富春定增563 号资产管理计划;财 通基金-上海银行- 富春定增564号资 产管理计划;财通基 金-上海银行-富春 定增711号资产管 理计划;深圳平安大 华汇通财富-包商银 行-中融国际信托- 中融-恒融5号单一 资金信托;施忠清;中 国工商银行股份有 限公司-财通多策略 升级混合型证券投 资基金 李凤英;新余市融银 2016 股份限重大资产重组交易中所获得的正业科技股票，自该部分股年0536个正在 投资合伙企业（有限 售承诺票上市之日起锁定36个月 月19月 履行 合伙）; 日 赵玉涛、贺明立、华英豪承诺对其在本次交易中所获得的 正业科技股票，自该部分股票上市之日起锁定12个月。 鉴于赵玉涛、贺明立、华英豪需履行业绩承诺及补偿义务， 赵玉涛、贺明立、华英豪承诺将与正业科技、本次交易所 获对价股票的托管证券公司签订三方协议，承诺如在业绩 承诺期内减持对价股票（含正业科技资本公积转增股本、 派送股票红利等新增股票）所获现金和本次交易所获对价 股票（含正业科技资本公积转增股本、派送股票红利等新 增股票）取得分红，应在扣除相关税费后，直接托管在其2017 贺明立;华英豪;赵玉股份限在该证券公司开立的资金账户，并根据2016年度、 年0212个正在 涛 售承诺2016-2017年度、2016-2018年度业绩承诺完成情况及业绩月21月 履行 承诺期届满后的《减值测试报告》，按协议约定履行完毕日 应承担的补偿义务后，开始按比例解除资金监管。各年解 除资金监管上限如下：2017年：监管银行账户资金余额 -max[（本次交易的股票对价金额×70%-售股股东未减持的 股票数量×本次对价股票的发行价格41.41元/股）,0]；2018 年：监管银行账户资金余额-max[（本次交易的股票对价金 额×40%-售股股东未减持的股票数量×本次对价股票的发 行价格41.41元/股）,0]；2019年：监管银行账户资金余额。 若本次交易的过渡期至资金监管结束之日，正业科技有派 息、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股 或缩股等事项，本款所述本次对价股票的发行价格将根据 法律法规和深交所的相关规定相应调整。如各年的解除资 金监管上限为负数或零，则不予解锁。 刘兴伟；新余市煜恒 投资合伙企业（有限 合伙）;赵秀臣；朱 一波；丁峰；炫硕投 刘兴伟、煜恒投资承诺对其在本次交易中所获得的正业科 资；深圳前海厚润德 2017 技股票，自该部分股票上市之日起锁定36个月。赵秀臣、 股份限 年0236个正在 贰号财富投资中心 朱一波、丁峰、炫硕投资、厚润德贰号、富存资产承诺对 售承诺 月21月 履行 （有限合伙）;深圳 其在本次交易中所获得的正业科技股票，自该部分股票上 日 前海富存资产管理 市之日起锁定36个月。 中心（普通合伙）； 炫硕投资（深圳）企 业（有限合伙） 丁峰;刘兴伟;贺明 立;华英豪;深圳前海 关于避免同业竞争的承诺函：截至本承诺函出具之日，本 富存资产管理中心关于同 （普通合伙）;深圳业竞 人/本企业及所控制的其他企业均未从事任何在商业上对 正业科技或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的 前海厚润德贰号财争、关 2016 富投资中心（有限合联交 业务或活动，并保证将来也不会从事或促使本人/本企业及年05 正在 所控制的企业从事任何在商业上对正业科技或其所控制 长期 伙）;炫硕投资（深易、资 月17 履行 的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如因本人 圳）企业（有限合金占用 日 伙）;赵秀臣;赵玉涛;方面的/本企业违反上述承诺而给正业科技造成损失的，本人/本 企业将承担一切法律责任和后果，赔偿因此给正业科技造 朱一波；新余市煜恒承诺 成的全部损失。 投资合伙企业（有限 合伙） 关于避免同业竞争的承诺函：截至本承诺函出具之日，本 关于同人/本公司及其控制的其他企业均未从事任何在商业上对 正业科技或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的 业竞 李凤英;施忠清;新余争、关业务或活动。本次交易完成后，在本人/本公司或包括本人2015 市富银投资有限公联交 /本公司控股股东、实际控制人在内的关联方直接或间接持年09 正在 有正业科技股份期间，承诺不从事或促使本人/本公司所控 长期 司;新余市融银投资易、资 月14 履行 制的企业从事任何在商业上对正业科技或其所控制的企 合伙企业（有限合伙金占用 日 方面的业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如因本人/本公 承诺 司违反上述承诺而给正业科技造成损失的，本人/本公司将 承担一切法律责任和后果，赔偿因此给正业科技造成的全 部损失。 东莞市铭众实业投 自本次发行股票在证券交易所上市交易之日起三十六个 2014 首次公开发行资有限公司;东莞市股份限月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其本次发行年1236个履行 或再融资时所正业实业投资有限售承诺前所持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股 月31月 完毕 作承诺 公司 份。 日 段祖芬;吴国芳;吴艳股份限自本次发行股票在证券交易所上市交易之日起三十六个 2014 36个正在 芳;徐地华;徐地美; 售承诺月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其直接或间年12月 履行 徐地明;徐国凤;徐国 接持有的发行人股份，也不由发行人回购其直接或间接持月31 梅;徐田华;徐志明 有的股份。上述锁定期届满后，在徐地华、徐国凤、徐地日 明担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的 发行人股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数 的25%，在徐地华、徐国凤、徐地明离职后半年内不转让 其直接或间接持有的发行人股份。 自本次发行股票在证券交易所上市交易之日起三十六个 月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其直接或间 接持有的发行人股份，也不由发行人回购其直接或间接持2014 范斌;范秀国;林克; 股份限 年1236个正在 有的股份。上述锁定期届满后，在其任职期间，每年转让 梅领亮;秦艳平 售承诺 月31月 履行 的发行人股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总 日 数的25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的发行 人股份。 正业实业作为公司控股股东，拟长期持有公司股份。在不 影响正业实业控股地位的前提下，承诺在其所持公司股票 锁定期满后，按如下方式减持公司股份：1、减持股份的 条件正业实业持有的公司股份在满足以下条件的前提下， 方可进行减持：（1）正业实业承诺的锁定期届满且没有延 长锁定期的相关情形，如延长股份锁定期，则顺延；（2） 严格履行其关于本次首次公开发行股票并上市所作出的 所有公开承诺事项，如其未履行公开承诺事项，则待新的 承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕；（3）公司股票价 格不低于发行价。2、减持股份的数量及方式在正业实业 所持公司股票锁定期满后2年内，其减持数量不超过所持 公司股份总数的25%，且减持不影响其对公司的控制权。 正业实业减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定，2014 东莞市正业实业投股份减包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协年1260个正在 资有限公司 持承诺议转让方式等。3、减持股份的价格正业实业若于其所持月31月 履行 公司股票锁定期届满后2年内减持公司股票，减持价格根日 据当时的二级市场价格确定，且不低于公司首次公开发行 股票的发行价。4、减持股份的程序正业实业持有公司股 份在承诺的锁定期满后减持的，应提前三个交易日向公司 提交减持原因、减持数量、减持计划的说明，并由公司在 减持前三个交易日予以公告。5、未履行承诺的约束措施 正业实业将严格履行上述承诺事项，如未能履行承诺事 项，减持股份所得收益将归公司所有（所得扣除合理成本、 税费后的所得额全部交归公司所有）。6、所持股票在锁定 期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人 上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价 均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价， 持有发行人股票的锁定期限自动延长至少6个月。 东莞市铭众实业投股份减铭众实业承诺在其所持公司股票锁定期满后，按如下方式2014 60个正在 资有限公司 持承诺减持公司股份：1、减持股份的条件铭众实业持有的公司年12月 履行 股份在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）铭众月31 实业承诺的锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如日 延长股份锁定期，则顺延；（2）严格履行其关于本次首次 公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，如其未 履行公开承诺事项，则待新的承诺履行完毕或相应补救措 施实施完毕；（3）公司股票价格不低于发行价。2、减持 股份的数量及方式在铭众实业所持公司股票锁定期满后2 年内，其减持数量不超过所持公司股份总数的80%。铭众 实业减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括 但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转 让方式等。3、减持股份的价格铭众实业若于其所持公司 股票锁定期届满后2年内减持公司股票，减持价格根据当 时的二级市场价格确定，且不低于公司首次公开发行股票 的发行价。4、减持股份的程序铭众实业持有公司股份在 承诺的锁定期满后减持的，应提前三个交易日向公司提交 减持原因、减持数量、减持计划的说明，并由公司在减持 前三个交易日予以公告。5、未履行承诺的约束措施铭众 实业将严格履行上述承诺事项，如未能履行承诺事项，减 持股份所得收益将归公司所有（所得扣除合理成本、税费 后的所得额全部交归公司所有）。 所直接或间接持有的股票在锁定期满后两年内减持的，其 减持价格不低于发行价；发行人上市后6个月内如发行人2014 梅领亮;秦艳平;徐地股份减 年1260个正在 华;徐地明;徐国凤 持承诺股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市月31月 履行 后6个月期末收盘价低于发行价，其直接或间接持有的发日 行人股票的锁定期限自动延长至少6个月。 （一）发行前滚存未分配利润的安排经公司2011年第四次 临时股东大会决议，本次发行前的滚存未分配利润由本次 发行后的新老股东按发行后的持股比例共同享有。（二） 发行后的利润分配政策1、公司的利润分配政策（1）利润 分配原则：公司应实行持续、稳定的利润分配政策，公司 的利润分配应重视投资者的合理投资回报并兼顾公司当 年的实际经营情况和可持续发展。（2）利润分配形式：公 司可以采用现金、股票、现金与股票结合或者法律、法规2014 广东正业科技股份分红承允许的其他方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配年1236个正在 有限公司 诺 利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（3）公司现金月31月 履行 分红的具体条件和期间间隔：公司该年度实现的可分配利日 润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为 正值，公司应当采取现金分红；在满足现金分红条件的前 提下，原则上公司每年度至少进行一次现金分红，董事会 可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期 现金或股利分配。（4）利润分配的顺序及比例1）公司在 该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金 后所余的税后利润）为正值的条件下，每年度以现金方式 累计分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的百分 之十。2）在公司经营状况良好且已充分考虑公司成长性、 每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下，董事会认为 发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满 足上述现金分红后的条件下，采取发放股票股利方式进行 利润分配。如公司同时采取现金及股票股利分配利润的， 在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司应实施 以下差异化现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无 重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达到80%。②公司发展阶段属 成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%。③公司 发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分 配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 按照前项规定处理。董事会每年应当在综合考虑公司所处 行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否 有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当年利润 分配方案。3）重大资金支出指以下情形之一：①公司未 来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出 达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过 3,000万元。②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资 产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计 总资产的30%。满足上述条件的重大资金支出须由董事会 审议后提交股东大会审议批准。2、利润分配的决策程序 和机制（1）公司的利润分配方案由董事会负责制定，其 中，董事会在制定现金分红具体方案时，应当认真研究和 论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件 及其决策程序要求等事宜，独立董事应在制定现金分红方 案时发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见， 提出分红提案，并直接提交董事会审议。（2）利润分配方 案应经公司董事会、监事会分别审议通过后方能提交股东 大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事 过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同 意。监事会在审议利润分配预案时，须经全体监事过半数 以上表决同意。（3）董事会审议通过利润分配的方案后， 应按照公司章程规定的程序将利润分配方案提交股东大 会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司 的独立董事和监事应当就上述议案发表明确意见，公司应 当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和 交流（沟通和交流的方式包括但不限于电话、邮件沟通、 提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中 小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股 东所持表决权的二分之一以上表决同意。（4）公司股东大 会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会 召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。（5）董 事会未作出以现金方式进行利润分配方案的，应当征询独 立董事和监事的意见，并在定期报告中披露未分红的原 因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此 发表独立意见。3、利润分配政策的调整或变更（1）公司 因外部经营环境或自身生产经营状况需要调整或变更利 润分配政策的，公司应广泛征求独立董事、监事、公众投 资者的意见。（2）确有必要对公司章程确定的利润分配政 策进行调整或者变更的，新的利润分配政策应符合法律、 法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会和深圳证券 交易所的相关规定，还应满足公司章程规定的条件，并应 经公司董事会、监事会审议后提交股东大会表决通过。（3） 董事会在审议利润分配政策的变更或调整事项时，须经全 体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事 表决同意。监事会在审议利润分配政策调整时，须经全体 监事过半数以上表决同意。（4）股东大会在审议利润分配 政策的变更或调整事项时，应当安排通过证券交易所的交 易系统、互联网系统等方式为中小投资者参加股东大会提 供便利，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上 通过。为充分保障公司股东的合法权益，为股东提供稳定 持续的投资回报，有利于股东投资收益最大化的实现，同 时为进一步细化《公司章程（草案）》中关于股利分配原 则的条款，增加利润分配决策透明度和可操作性，公司还 制订了《广东正业科技股份有限公司未来分红回报规划》， 对公司发行上市后三年的利润分配作出了进一步安排，具 体内容请参见本招股说明书“第九节财务会计信息与管理 层分析”相关内容。 如果公司首次公开发行股票并上市后三年内股价出现低 于每股净资产（指公司上一年度经审计的每股净资产，如 果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原 因进行除权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证 东莞市正业实业投 券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）的情况时， 资有限公司;广东正 公司将启动以下稳定股价预案：（一）启动股价稳定措施2014 业科技股份有限公IPO稳的具体条件和程序1、预警条件当公司股票连续5个交易年1236个履行 定股价日的收盘价低于每股净资产的120%时，公司将在10个交 司;梅领亮;秦艳平; 月31月 完毕 承诺 易日内召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财 徐地华;徐地明;徐国 日 凤 务指标、发展战略进行深入沟通。2、启动条件及程序当 公司股票连续20个交易日的收盘价低于每股净资产时， 应当在10个交易日内召开董事会、30个交易日内召开股 东大会，审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实 施期间，并在股东大会审议通过该等方案后的5个交易日 内启动稳定股价具体方案的实施。启动并实施稳定股价具 体方案，不得影响公司的上市条件。当触发前述股价稳定 措施的启动条件时，公司控股股东、董事、监事、高级管 理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定， 积极配合并保证公司按照要求启动稳定股价的预案。3、 停止条件在上述第2项稳定股价具体方案的实施期间内， 如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产时， 将停止实施股价稳定措施。上述第2项稳定股价具体方案 实施期满后，如再次发生上述第2项的启动条件，则再次 启动稳定股价措施。（二）稳定股价的具体措施1、公司实 施利润分配或资本公积金转增股本在保证公司经营资金 需求的前提下，经董事会、股东大会审议同意，通过实施 利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。2、 控股股东增持公司股份（1）在符合股票交易相关规定的 前提下，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票。（2） 控股股东购买所增持股票的总金额不低于上年度初至董 事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从公司获取的税 后现金分红总额的50%，但不高于其最近3个会计年度从 公司获得的税后现金分红总额。通过交易所集中竞价交易 方式增持公司股票限额为公司股本总额的3%。（3）除因 继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发 前述股价稳定措施的停止条件外，在董事会、股东大会审 议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的公 司股份。除经股东大会非关联股东同意外，不由公司回购 其持有的股份。（4）触发前述股价稳定措施的启动条件时 公司的控股股东，不因在股东大会审议稳定股价具体方案 及方案实施期间内不再作为控股股东而拒绝实施上述稳 定股价的措施。3、在公司领取薪酬的董事（独立董事除 外）、高级管理人员增持公司股份（1）在符合股票交易相 关规定的前提下，按照公司关于稳定股价具体方案中确定 的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公 司股票。（2）在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、 高级管理人员购买所增持股票的总金额不低于其上年度 初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从公司获 取的税后薪酬总额及税后现金分红总额的50%，但不高于 其最近2个会计年度从公司获取的税后薪酬及税后现金分 红总额。通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票限额 为公司股本总额的2%。（3）除因继承、被强制执行或上 市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的 停止条件外，在董事会、股东大会审议稳定股价具体方案 及方案实施期间，不转让其持有的公司股份。除经股东大 会非关联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（4） 触发前述股价稳定措施的启动条件时在公司领取薪酬的 董事（独立董事除外）、高级管理人员，不因在股东大会 审议稳定股价具体方案及方案实施期间内职务变更、离职 等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。（5）公司在未来 聘任新的在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级 管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次 公开发行上市时已做出的稳定股价承诺，并要求其按照公 司首次公开发行上市时的相关承诺提出未履行承诺的约 束措施。4、公司回购股份（1）在符合股份回购相关法律 法规，以及不影响公司正常经营的前提下，通过交易所集 中竞价交易方式回购公司股份。（2）公司通过交易所集中 竞价交易方式回购公司股份，应经董事会、股东大会审议 通过。股东大会对股份回购进行决议，须经出席会议的股 东所持表决权的三分之二以上通过。（3）公司通过交易所 集中竞价交易方式回购公司股票限额为公司股本总额的 2%。（4）公司董事会公告股份回购预案后，公司股票若连 续5个交易日的收盘价超过公司上一年度经审计的每股净 资产，公司董事会可以做出决议终止本次股份回购事宜， 且在未来3个月内不再启动股份回购事宜。在达到股价稳 定停止条件前，还将依次开展控股股东增持，在公司领取 薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员增持等工作 以稳定公司股价。5、以法律、行政法规、规范性文件规 定以及中国证监会认可的其他方式稳定公司股价（三）应 启动而未启动股价稳定措施的约束措施在启动股价稳定 措施的条件满足时，如公司、控股股东、在公司领取薪酬 的董事（独立董事除外）和高级管理人员未采取上述股价 稳定措施，公司、控股股东、在公司领取薪酬的董事（独 立董事除外）和高级管理人员承诺接受以下约束措施：1、 公司、控股股东、在公司领取薪酬的董事（独立董事除外） 和高级管理人员在股东大会及中国证监会指定的披露媒 体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投 资者道歉。2、如控股股东未采取上述股价稳定措施，则 控股股东持有的公司股份不得转让，直至其按上述规定采 取相应的稳定股价措施并实施完毕。3、如在公司领取薪 酬的董事（独立董事除外）和高级管理人员未采取上述股 价稳定措施，在前述事项发生之日起，公司扣留在公司领 取薪酬的董事（独立董事除外）和高级管理人员薪酬的 50%，直至其按上述规定采取相应的稳定股价措施并实施 完毕。（四）相关保障措施公司控股股东正业实业及实际 控制人徐地华、徐国凤、徐地明承诺，若存在应启动而未 启动股价稳定措施的情形，公司控股股东正业实业及实际 控制人徐地华、徐国凤、徐地明将依法连带赔偿由此给投 资者造成的一切经济损失。 填补被摊薄即期回报的相关措施2013年度，公司实现归2014 广东正业科技股份其他承属于母公司股东的扣除非经常性损益后净利润2,836.79万年1236个履行 有限公司 诺 元，基本每股收益（扣除非经常性损益后）为0.63元，加月31月 完毕 权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）为13.86%。日 本次发行前公司总股本为4,500万元，发行后公司总股本 增长幅度较大。截止2014年6月末，公司归属于母公司 股东的所有者权益为23,428.20万元，本次发行公司拟募 集资金13,270.00万元，发行后公司所有者权益增长幅度 预计为56.64%。本次发行后，公司总股本及所有者权益均 会有一定幅度增加。本次发行的募集资金将用于推动公司 主营业务的快速发展，募集资金使用计划已经管理层、董 事会和股东大会的详细论证，符合行业发展趋势和公司发 展规划。本次募集资金投资项目“PCB精密加工检测设备 研发及产业化项目”、“电子板辅料（PCB精密加工辅助材 料）生产加工项目”、“补充流动资金及偿还银行贷款”建设 完成后，公司研发能力将大幅提升，生产规模和生产能力 合理拓展，财务结构更加稳健，有利于公司盈利能力提升 及长期健康发展。但由于募集资金投资项目存在一定的建 设期，建设期内股东回报仍通过现有业务实现。在公司股 本及所有者权益增加的情况下，如本次发行所属会计年度 净利润未实现相应幅度的增长，每股收益及净资产收益率 等股东即期回报将出现一定幅度下降。为降低本次发行摊 薄即期回报的影响，公司拟通过坚持技术研发与产品创 新、加大品牌建设与市场开拓力度、完善人力资源建设、 加快募集资金投资项目建设，以及强化投资者回报机制等 全方位措施，提高销售收入，增厚未来收益，提升股东回 报，以填补本次发行对即期回报的摊薄。具体措施如下： （一）坚持技术研发与产品创新公司将依托自身优秀的技 术研发能力，凭借管理层丰富的行业经验，准确把握行业 发展趋势和技术创新方向，持续加大研发投入，坚持自主 技术研发与产品创新。公司将对目前主打产品UV激光切 割机、自动化X光检查机、UV激光打孔机、自动化贴补 强机、半固化片自动裁切机所运用的UV激光切割技术、 X光精密检测技术、UV激光打孔技术、自动化贴补强技 术、半固化片自动裁切技术持续进行研发。通过持续技术 提升，公司主打产品功能更加丰富，自动化程度不断提高， 产品系列日益多样化，有利于公司快速提升市场份额，提 高盈利能力。同时，公司将沿着行业前沿技术发展路径， 加大对全印制电子技术、高频电子特性阻抗测试技术、高 通透/防静电感光材料技术等新技术的研发力度，尽快实现 技术突破。（二）加大品牌建设与市场开拓力度公司如成 功首次公开发行股票并在创业板上市，将对公司品牌形象 产生有力提振效果。同时，公司未来将高度重视品牌建设， 充分利用和结合自身行业经验以及专业咨询机构意见，对 公司品牌形象进行精准定位。通过广告宣传、行业展会、 新产品发布会、一对一沟通等多种方式，树立专业化的行 业品牌形象，构建更加清晰高效的商业模式，扩大企业影 响力。公司将在巩固PCB业务领域领先优势的情况下，根 据产品技术通用性加大力度拓展锂电等其他业务领域，实 现快速、稳健发展。（三）完善人力资源建设，为企业发 展提供人才保障公司将始终致力于建设学习型组织文化， 通过员工自学、岗位培训、组织专家进行专门培训，以及 选派相关人员脱产学习深造等方式提升员工专业技能和 职业素养。为发展成为行业一流企业，公司计划大力引进 公司战略、前沿技术、项目管理等领域的优秀人才及专家， 加强人才梯队建设，为公司不断发展提供有力支撑。同时， 公司将通过构建良好的企业氛围、核心价值观，建立健全 合理、有竞争力的薪酬机制与考核机制，以良好的工作环 境与发展机遇吸引并留住人才。（四）加快募投项目投资 与建设进度，尽快实现募投项目收益本次发行募集资金投 资项目紧紧围绕公司主营业务，符合国家相关产业政策， 项目建成投产后有利于提升公司技术水平、优化产品结 构、扩大生产规模并提高市场份额，将促进公司盈利能力 大幅提升，核心竞争力和可持续发展能力增加。本次发行 募集资金到账后，两周内公司与保荐人、存放募集资金的 商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，开立募集 资金专用账户，严格监管募集资金用途。公司将加快推进 募集资金投资项目的投资和建设，充分调动公司采购、生 产、销售及综合管理等各方面资源，及时、高效完成募投 项目建设，保证各方面人员及时到位，为新引进人员提供 充分、全面的技能培训，并通过积极市场开拓以及与客户 良好沟通，保证生产线投产后与市场顺利对接。通过全方 位推动措施，争取募集资金投资项目早日达产并实现预期 效益。（五）进一步完善利润分配制度，强化投资者回报 机制《公司章程（草案）》进一步明确和完善了公司利润 分配的原则和方式，利润分配尤其是现金分红的具体条 件、比例，股票股利的分配条件及比例，完善了公司利润 分配的决策程序和机制以及利润分配政策调整的决策程 序。同时，公司还制订了《广东正业科技股份有限公司未 来分红回报规划》,对发行上市后三年的利润分配进行了具 体安排。公司将保持利润分配政策的连续性与稳定性，重 视对投资者的合理投资回报，强化对投资者的权益保障， 兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。 陈世荣;东莞市铭众 未履行承诺的约束措施（一）公司未履行承诺的约束措施 实业投资有限公司; 公司承诺：本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票 东莞市正业实业投 并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。2014 资有限公司;范斌;范其他承1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事年1236个履行 秀国;广东正业科技诺 项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司月31月 完毕 股份有限公司;林克; 章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直日 罗罡;梅领亮;秦艳 至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股 平;天津达晨创世股 东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行 权投资基金合伙企 的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）对公司 业（有限合伙）;天 该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级 津达晨盛世股权投 管理人员调减或停发薪酬或津贴。（3）不得批准未履行承 资基金合伙企业（有 诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以 限合伙）;天津嘉和 进行职务变更。（4）给投资者造成损失的，本公司将向投 融通股权投资基金 资者依法承担赔偿责任。2、如本公司因不可抗力原因导 合伙企业（有限合 致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺 伙）;肖冰;徐地华; 需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并 徐地明;徐国凤 接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措 施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒 体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投 资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的 处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投 资者利益。（二）公司股东、董事、监事、高级管理人员 未履行承诺的约束措施公司全体股东、董事（独立董事除 外）、监事、高级管理人员承诺：本人将严格履行本人就 公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事 项，积极接受社会监督。1、如本人非因不可抗力原因导 致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下 约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完 毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开 说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。 （2）不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公 司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除 外。（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分。（4） 可以职务变更但不得主动要求离职。（5）主动申请调减或 停发薪酬或津贴。（6）如果因未履行相关承诺事项而获得 收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作 日内将所获收益支付给公司指定账户。（7）本人未履行招 股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔 偿投资者损失。（8）公司未履行招股说明书的公开承诺事 项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的， 需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行 完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证 监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向 股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益 损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利 益。公司独立董事承诺：本人将严格履行本人就公司首次 公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接 受社会监督。（三）公司控股股东、实际控制人关于相关 主体未履行承诺的保障措施公司控股股东正业实业及实 际控制人徐地华、徐国凤、徐地明承诺，若相关主体未履 行本招股说明书中公开披露的承诺，公司控股股东正业实 业及实际控制人徐地华、徐国凤、徐地明将依法连带赔偿 由此给投资者造成的一切经济损失。 股权激励承诺 徐同先生通过集中竞价的方式于2017年5月3日、5月42017 股份减日，累计增持公司股份546,600股，自愿承诺本次增持的年0512个履行 徐同 持承诺公司股份546,600股2017年5月5日起12个月内不予月05月 完毕 其他对公司中 减持。 日 小股东所作承 正业实业于2017年12月5日承诺自首次公开发行前已发 诺 行股份解除限售并上市流通之日起6个月内不减持持有的2017 广东正业科技股份股份减 年12 履行 本公司股票，包括承诺期间通过二级市场或中国证监会和 6个月 有限公司 持承诺 月05 完毕 深圳证券交易所规定允许方式增持的本公司股份，若违反 日 上述承诺，减持股份所得全部归公司所有。 承诺是否及时 是 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的不适用 具体原因及下 一步的工作计 划 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是√否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用√不适用 七、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √适用□不适用 涉案金额是否形成预 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判 披露索 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 （万元） 计负债 结果及影响 决执行情况 引 该案件已于2018年1 原告汤良安状告全资子 月19日在深圳市中级 公司炫硕智造通过其官 人民法院开庭审理。截 2017年08www.c 100 否 不适用 不适用 ninfo.c 方网站宣传贴片机，侵害 至本报告出具之日，本 月23日 了原告的发明专利权。 案仍在一审过程中，尚 om.cn 未出具判决书。 江苏市亿利华电子有限 公司因买卖合同纠纷向 该案件已于2018年3 昆山市人民法院对江苏 月16日在江苏省昆山 市人民法院开庭审理， 正业提起诉讼，诉讼请求 出具民事裁定书将此 为：1）支付因买卖合同 江苏市亿利华电 www.c 案由简易程序转为普 2018年04 货物质量问题损失人民 120.43 否 子有限公司撤回 不适用 ninfo.c 币458,520元、因设备买 通程序。2018年6月诉讼。 月21日 om.cn 卖无故停机造成的损失 11日，江苏省昆山市人 民法院再次开庭审理， 人民币783,715元，合计 此间，江苏市亿利华电 1,242,235元；2）本案诉 子有限公司撤回诉讼。 讼费由被告承担。 公司因买卖合同纠纷向 广州仲裁委员会东莞分 会对珠海南车时代快捷 科技有限公司提起诉讼， 诉讼请求为：1）支付货 2018年3月16日，广广州仲裁委员会 www.c 州仲裁委员会东莞分 东莞分会出具了 2018年08 款及维修服务费 120.54 否 执行中 ninfo.c 会出具了裁决书，支持裁决书，支持公 月01日 1,154,050元并支付利息； 公司的仲裁请求。 司的仲裁请求。 om.cn 2）支付律师费20,000元 及财产保全费5,622.52 元；3）支付仲裁费25,775 元。 九、媒体质疑情况 □适用√不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用√不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用□不适用 2015年8月10日及10月4日，公司分别召开了第二届董事会第十四次会议及2015年第二次临时股东大会，审议通过了有关限制性股票激励方案的议案。2015年12月15日，公司发布《关于限制性股票激励计划首次授予登记完成公告》，明确本次股权激励计划的首次授予日为2015年10月28日，首次授予限制性股票的上市日期为2015年12月17日。2016年12月，公司限制性股票激励计划第一个解锁期届满，公司已为满足解锁条件的员工办理股票解锁手续，并于2016年12月6日上市流通。2017年12月，公司限制性股票激励计划第二个解锁期届满，公司已为满足解锁条件的员工办理股票解锁手续，并于2017年12月6日上市流通。2018年5月25日，公司召开了第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分离职激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及《广东正业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，董事会同意公司回购注销离职激励对象谢耀锋已获授尚未解除限售的7,500股限制性股票。本报告期内，公司股权激励计划暂无其他进展。预计在2018年12月份，公司将完成限制性股票激励计划第三个解锁期股票解锁。相关公告可查看指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用√不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □适用√不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √适用□不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 实际发生日期 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 日） 公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 日） 江苏正业智造技术2018年06 2018年06月 连带责任保 2,500 2,000 12 否 否 有限公司 月11日 11日 证 深圳市集银科技有2018年04 5,0002018年07月 5,000连带责任保 12 否 否 限公司 月20日 23日 证 报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际 度合计（B1） 17,500发生额合计（B2） 7,000 报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保 保额度合计（B3） 17,500余额合计（B4） 7,000 子公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 日） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合 （A1+B1+C1） 17,500计（A2+B2+C2） 7,000 报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计 计（A3+B3+C3） 17,500（A4+B4+C4） 7,000 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.30% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0 务担保余额（E） 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □适用√不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十五、社会责任情况 1、重大环保情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司主营业务为生产销售高端装备及智能制造系统解决方案，不存在违反环境保护要求的业务范畴，无三废排放不达标、噪音污染等污染环境的情况，并已取得环境保护部门出具的环评批复意见、排污许可证明。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）半年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 ―― ―― 二、分项投入 ―― ―― 1.产业发展脱贫 ―― ―― 2.转移就业脱贫 ―― ―― 3.易地搬迁脱贫 ―― ―― 4.教育扶贫 ―― ―― 5.健康扶贫 ―― ―― 6.生态保护扶贫 ―― ―― 7.兜底保障 ―― ―― 8.社会扶贫 ―― ―― 9.其他项目 ―― ―― 三、所获奖项（内容、级别） ―― ―― （4）后续精准扶贫计划 十六、其他重大事项的说明 √适用□不适用 1、公司分别于2017年10月18日和2017年11月3日召开第三届董事会第二十一次会议和2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》及相关公告。公司于2018年1月11日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（172445号，并在2018年1月31日向证监会提交反馈回复说明。2018年1月30日，公司本次创业板非公开发行股票的保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）收到中国证监会调查通知书（成稽调查通字18001号），因国信证券保荐业务及财务顾问业务涉嫌违反证券法律法规，中国证监会决定对国信证券进行立案调查，公司及保荐机构国信证券向中国证监会提交了《关于广东正业科技股份有限公司创业板非公开发行股票项目中止审查的申请》，申请中止审查公司非公开发行A股股票申请文件，并于2018年2月22日收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（172445号），中国证监会同意公司中止审查申请。2018年5月21日，公司向中国证监会提交了恢复本次非公开发行股票的申请。2018年6月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》，中 国证监会同意对公司本次非公开发行股票恢复审查。2018年7月31日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于终止非公开发行A股股票事项的议案》，鉴于目前的资本市场融资环境发生了较大的变化，公司认为继续推进本次非公开发行A股股票工作已不符合资本市场实况，不符合公司实际情况，经董事会审慎决策，决定终止本次非公开发行事宜。终止本次非公开发行股票事项尚需公司股东大会审议。 2、2018年3月6日，公司发布了《关于重大资产重组停牌公告》，拟通过支付现金方式收购东莞市科隆威自动化设备有限公司不低于80%的股权。2018年6月4日，因交易各方尚未就本次交易的交易价格、价款支付安排等交易核心条款达成一致意见。为维护公司及全体股东利益，经与交易对方充分沟通和友好协商，公司终止了本次股权投资事项。 3、公司分别于2018年4月20日和2018年5月11日召开第三届董事会第二十七次会议和2017年年度股东大会，审议通过了《关于2017年度利润分配方案的议案》，以截止2017年12月31日股本197,107,774股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利1.02元（含税），共计派发现金红利20,104,992.95元(含税)。本次分配不实施资本公积金转增股本、不分红股。本次权益分派股权登记日为：2018年5月24日，除权除息日为：2018年5月25日。 4、2018年4月20日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于定向回购业绩承诺方2017年度应补偿股份的议案》，该议案并于2018年5月11日召开的2017年年度股东大会审议通过，同意公司定向回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股。2018年5月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分离职激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分限制性股票7,500股。2018年7月10日，公司已完成定向回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股，公司股本由197,107,774股，变更为196,033,323股。2018年7月25日，公司已完成回购注销部分限制性股票7,500股。截至本报告书披露日，公司股本为196,025,823股。 5、2018年5月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于增加公司营业范围的议案》，同意公司增加“设备租赁”的营业范围。截至目前，公司尚未完成变更营业范围的相关工商登记手续。 6、2018年5月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于减少公司注册资本的议案》和《关于修订公司章程的议案》，同意公司根据股份回购及增加营业范围事宜，相应地减少公司注册资本，并修订《公司章程》。截至目前，公司正在办理减少注册资本及章程备案等相关工商变更登记手续。 7、2018年5月25日，公司召开了第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于与中国工商银行股份有限公司东莞松山湖支行签订战略合作框架协议的议案》，同意公司与中国工商银行股份有限公司东莞松山湖支行签订《战略合作框架协议》。由工商银行松山湖支行向公司提供不超过20亿元人民币授信总额，未来根据业务发展情况适时增加额度。 8、2018年6月11日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于更换公司董事的议案》。公司原董事陈世荣先生因工作原因申请辞去公司董事职务，其辞职后不再担任公司任何职务。公司同意增补刘海涛先生为公司董事，任期自公司股东大会通过之日起至公司第三届董事会届满为止。 9、2018年6月27日，正业玖坤与浪潮集团有限公司（以下简称“浪潮集团”）签订《战略合作框架协议》。浪潮集团发挥在IaaS层和通用PaaS层等方面的优势，与正业玖坤在SaaS层、生产执行层、SCADA层等方面的优势相结合，进行深层次的技术对接，共同打造工业互联网平台。双方基于设备层面，加强IOT设备数据采集的合作，浪潮集团在物联网服务模块化和正业玖坤的设备及系统兼容，正业玖坤将自己优势的网关、控制器及SCADA系统等跟浪潮集团的物联网服务模块适配，共同推进数据采集。双方共同打造面向各行业、各领域的工业互联网解决方案，浪潮集团为正业玖坤提供云计算资源及工业互联网平台，并按照相关政策提供资源供双方研发、示范及推广应用；正业玖坤将自身的业务系统迁移到浪潮集团的工业互联网平台上，并基于浪潮集团的工业互联网平台提供相关产品及整体解决方案。双方利用各自市场优势，共同开拓市场，联合推广工业互联网解决方案，浪潮集团利用在政府、企业的市场优势，帮助正业玖坤在全国各省市、各企业推广解决方案及 产品；正业玖坤为浪潮集团在双方共同选定的工业互联网展示中心、重点示范基地/企业提供工业现场示范应用，共同拓展市场，并利用正业玖坤的市场优势推广联合解决方案。 10、2018年7月13日，公司与鸿特科技签订《战略合作协议》，公司作为鸿特科技打造无人化工厂一揽子工程的战略合作方，将与鸿特科技共同研究、分析精密模具制造、精密机械加工、精密冲压加工、精密钣金加工以及工业技术开拓等行业领域的智能制造项目，为鸿特科技提供智能工厂整体解决方案。 11、2018年7月23日，公司控股股东正业实业与珠海节弘新能源有限公司（以下简称“珠海节弘”）签署了《股份转让协议》，正业实业拟通过协议转让方式将其持有的10,000,000股（占公司总股本的5.10%）正业科技无限售流通股转让给珠海节弘，每股转让价格为人民币25.64元，转让价款共计人民币2.564亿元。本次协议转让股份事项尚需深圳证券交易所进行合规性确认后方能在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份协议转让过户手续。 十七、公司子公司重大事项 √适用□不适用 1、2018年1月19日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过《关于全资子公司收购深圳市华东兴科技有限公司100%股权的议案》，同意集银科技以现金人民币6,600万元收购华东兴100%股权。2018年2月1日，本次股权收购完成了相关过户的工商变更登记手续，华东兴成为集银科技全资子公司。 2、公司于2018年4月20日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于向全资子公司增资的议案》，同意向南昌正业增加注册资本人民币1,500万元，向拓联电子增加注册资本450万元。2018年5月23日，南昌正业已完成增加注册资本的工商变更登记手续。2018年6月20日，拓联电子已完成增加注册资本的工商变更登记手续。 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 22,954,967 11.65% -11,079,335-11,079,335 11,875,632 6.02% 1、国家持股 0.00% 2、国有法人持股 1,401,869 0.71% -1,401,869 -1,401,869 0 0.00% 3、其他内资持股 21,553,098 10.94% -9,677,466 -9,677,466 11,875,632 6.03% 其中：境内法人持股 8,987,130 4.56% -4,556,074 -4,556,074 4,431,056 2.25% 境内自然人持股 12,565,968 6.38% -5,121,392 -5,121,392 7,444,576 3.78% 二、无限售条件股份 174,152,807 88.35% 11,079,335 11,079,335 185,232,142 93.98% 1、人民币普通股 174,152,807 88.35% 11,079,335 11,079,335 185,232,142 93.98% 三、股份总数 197,107,774 100.00% 197,107,774100.00% 股份变动的原因 √适用□不适用 1、2017年1月10日，经中国证监会《关于核准广东正业科技股份有限公司向刘兴伟等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】20号）文核准，公司以发行股份并支付现金的方式收购刘兴伟、新余市煜恒投资合伙企业（有限合伙）合计持有的深圳市鹏煜威科技有限公司51%的股权和赵玉涛、贺明立等9人合计持有的深圳市炫硕智造技术有限公司100%股权，共计发行股份1,598.6944万股。其中向赵玉涛、贺明立、华英豪、华宝信托有限责任公司、九泰基金管理有限公司、金鹰基金管理有限公司合计发行11,080,402股已解除股份锁定，于2018年4月18日上市流通。 2、2018年6月11日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于更换公司董事的议案》，陈世荣先生因工作原因申请辞去公司董事的职务，董事会同意增补刘海涛先生为公司董事。刘海涛先生作为公司董事，需遵守上市公司董监高股份变动的相关规定。 股份变动的批准情况 √适用□不适用 1、2018年6月11日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于更换公司董事的议案》，陈世荣先生因工作原因申请辞去公司董事的职务，董事会同意增补刘海涛先生为公司董事。刘海涛先生持有公司股份73,550股，按照上市公司董监高股份变动的相关规定，刘海涛先生作为公司董事，每年可减持股份数不超过其持有的剩余公司股份总数的25%，因此刘海涛2018年度的高管锁定股份数为15,787股。 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 本期解除本期增加期末限售 股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期 限售股数限售股数 股数 发行资产购买股份 赵玉涛 4,369,6834,369,683 0 2018年4月18日 解除锁定 发行资产购买股份 李凤英 2,284,482 2,284,482 2019年5月19日 锁定承诺 新余市煜恒投资合伙企业（有限 发行资产购买股份 合伙） 1,740,391 1,740,391锁定承诺 2020年2月21日 金鹰基金－浦发银行－云南国 发行资产购买股份 际信托－云信智兴2016－250号 1,633,1771,633,177 0解除锁定 2018年4月18日 单一资金信托 发行资产购买股份 华宝信托有限责任公司 1,401,8691,401,869 0 2018年4月18日 解除锁定 发行资产购买股份 刘兴伟 1,218,274 1,218,274 2020年2月21日 锁定承诺 新余市融银投资合伙企业（有限 发行资产购买股份 合伙） 1,202,359 1,202,359锁定承诺 2019年5月19日 招商银行股份有限公司－九泰 发行资产购买股份 久利灵活配置混合型证券投资 1,191,5891,191,589 0 2018年4月18日 解除锁定 基金 炫硕投资（深圳）企业（有限合 发行资产购买股份 伙） 989,847 989,847锁定承诺 2020年2月21日 发行资产购买股份 贺明立 579,059 579,059 0 2018年4月18日 解除锁定 发行股份购买资产 获得股份锁定承 诺、发行股份购买2018年4月18日、 其他 6,344,2371,905,025 1,067 4,440,279资产募集配套资金2018年10月28 获得股份锁定承 日、2020年2月 诺、高管锁定股、21日 限制性股票锁定期 合计 22,954,96711,080,402 1,06711,875,632 -- -- 二、证券发行与上市情况 □适用√不适用 三、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 12,584股股东总数（如有）（参见注 0 8） 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 持有有限持有无限售 质押或冻结情况 报告期末持报告期内增 股东名称 股东性质 持股比例 售条件的条件的股份 股数量 减变动情况 股份状态 数量 股份数量 数量 东莞市正业实业 86,614,61 境内非国有法人 46.23% 91,115,4170 0 91,115,417质押 投资有限公司 7 东莞市铭众实业 境内非国有法人 4.99% 9,834,585-300000 0 9,834,585质押 7,800,000 投资有限公司 深圳平安大华汇 通财富－包商银 行－中融国际信 境内非国有法人 3.88% 7,641,7910 0 7,641,791 托－中融－恒融5 号单一资金信托 施忠清 境内自然人 3.46% 6,816,751-1720000 0 6,816,751 王世忱 境内自然人 3.05% 6,002,1251445700 0 6,002,125 赵玉涛 境内自然人 2.22% 4,369,6830 0 4,369,683 李凤英 境内自然人 1.16% 2,284,4820 2,284,482 0 陈海华 境内自然人 0.97% 1,917,3371917337 0 1,917,337 新余市煜恒投资 合伙企业（有限合境内非国有法人 0.88% 1,740,3910 1,740,391 0质押 1,567,820 伙） 袁琴美 境内自然人 0.87% 1,705,0771,705,077 0 1,705,077 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名股东的情况（如有）（参不适用 见注3） 上述股东关联关系或一致行动的说1、东莞市正业实业投资有限公司为公司的控股股东；2、徐地华、徐国凤、徐地明为 明 东莞市正业实业投资有限公司的股东；3、徐地华、徐国凤、徐地明为公司的实际控制 人、董事、高级管理人员；4、徐地华、徐国凤、徐地明、徐国梅为兄妹关系，段祖芬 为徐地华的配偶。陈伯平为徐国凤的配偶，吴国芳为徐地明的配偶，徐同为徐地华之 子；5、施忠清和李凤英为夫妻关系，施忠清系新余市融银投资合伙企业的实际控制人 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 东莞市正业实业投资有限公司 91,115,417人民币普通股 91,115,417 东莞市铭众实业投资有限公司 9,834,585人民币普通股 9,834,585 深圳平安大华汇通财富－包商银行 －中融国际信托－中融－恒融5号 7,641,791人民币普通股 7,641,791 单一资金信托 施忠清 6,816,751人民币普通股 6,816,751 王世忱 6,002,125人民币普通股 6,002,125 赵玉涛 4,369,683人民币普通股 4,369,683 陈海华 1,917,337人民币普通股 1,917,337 袁琴美 1,705,077人民币普通股 1,705,077 金鹰基金－浦发银行－云南国际信 托－云信智兴2016－250号单一资 1,633,177人民币普通股 1,633,177 金信托 王梅香 1,622,400人民币普通股 1,622,400 前10名无限售流通股股东之间，以 及前10名无限售流通股股东和前10不适用 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前10名普通股股东参与融资融券业公司股东王世忱除通过普通证券账户持有5,807,125股外，还通过华泰证券股份有限公务股东情况说明（如有）（参见注4）司客户信用交易担保证券账户持有195,000股，实际合计持有6,002,125股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √适用□不适用 单位：股 任职 本期增持本期减持 期初被授予本期被授予期末被授予的限 期初持股 期末持股 姓名 职务 股份数量股份数量 的限制性股的限制性股 制性股票数量 状态 数（股） 数（股） （股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股） 徐地华 董事长、总经理现任 0 0 0 0 0 0 0 徐国凤 董事、副总经理现任 0 0 0 0 0 0 0 徐地明 董事、副总经理现任 0 0 0 0 0 0 0 梅领亮 董事 现任 291,600 0 0 291,600 291,600 0 291,600 徐同 董事 现任 546,600 0 0 546,600 0 0 0 刘海涛 董事 现任 73,550 0 0 73,550 73,550 0 73,550 肖万 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 彭真军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 何坚明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 范斌 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 范秀国 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 林克 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 温永忠 财务总监 现任 108,250 0 0 108,250 108,250 0 108,250 王巍 董事会秘书 现任 75,000 0 0 75,000 75,000 0 75,000 陈世荣 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- 1,095,000 0 01,095,000 548,400 0 548,400 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈世荣先生因工作原因申请辞去公司董事职务，其辞 陈世荣 董事 离任 2018年06月11日 职后不再担任公司任何职务 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是√否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东正业科技股份有限公司 2018年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 173,980,842.24 227,821,847.37 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 54,017,541.62 54,017,541.62 衍生金融资产 应收票据 39,500,737.26 87,335,136.74 应收账款 926,538,278.16 728,700,311.98 预付款项 77,017,847.02 27,861,479.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,234,956.43 11,366,010.49 买入返售金融资产 存货 482,613,932.64 383,066,219.33 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,726,224.79 4,416,790.19 流动资产合计 1,774,630,360.16 1,524,585,337.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 155,269,440.85 157,474,832.63 在建工程 95,082,242.52 15,701,148.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,387,988.25 91,818,162.87 开发支出 商誉 1,077,222,009.62 1,015,183,024.88 长期待摊费用 7,785,171.81 9,001,832.20 递延所得税资产 20,895,711.63 21,127,582.80 其他非流动资产 24,880,526.60 18,638,826.20 非流动资产合计 1,470,523,091.28 1,328,945,410.02 资产总计 3,245,153,451.44 2,853,530,747.66 流动负债： 短期借款 246,372,137.78 187,225,627.50 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 30,165,297.60 30,165,297.60 衍生金融负债 应付票据 83,027,987.12 91,053,706.56 应付账款 405,000,640.74 253,419,546.55 预收款项 58,377,240.90 36,456,141.55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,568,319.83 20,746,332.63 应交税费 30,798,008.47 34,254,671.50 应付利息 809,419.58 应付股利 其他应付款 152,441,978.05 101,267,988.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,161,411.91 10,292,199.44 其他流动负债 流动负债合计 1,028,913,022.40 765,690,931.75 非流动负债： 长期借款 63,328,968.76 26,328,968.76 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,841,554.54 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 11,882,792.88 15,617,060.74 递延所得税负债 11,518,233.76 11,952,194.07 其他非流动负债 非流动负债合计 86,729,995.40 55,739,778.11 负债合计 1,115,643,017.80 821,430,709.86 所有者权益： 股本 197,107,774.00 197,107,774.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,398,332,570.03 1,396,413,573.41 减：库存股 35,060,694.00 35,060,694.00 其他综合收益 606,023.55 -207,527.66 专项储备 盈余公积 33,809,196.24 33,809,196.24 一般风险准备 未分配利润 526,748,151.71 432,069,459.66 归属于母公司所有者权益合计 2,121,543,021.53 2,024,131,781.65 少数股东权益 7,967,412.11 7,968,256.15 所有者权益合计 2,129,510,433.64 2,032,100,037.80 负债和所有者权益总计 3,245,153,451.44 2,853,530,747.66 法定代表人：徐地华 主管会计工作负责人：温永忠 会计机构负责人：谭君艳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 68,734,009.14 52,307,640.19 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 54,017,541.62 54,017,541.62 衍生金融资产 应收票据 24,482,628.10 36,688,295.01 应收账款 318,606,944.00 305,244,326.24 预付款项 54,004,106.10 16,136,220.09 应收利息 应收股利 68,786,562.20 其他应收款 34,505,977.77 22,276,808.36 存货 107,701,985.50 100,706,861.11 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,457,875.38 816,943.09 流动资产合计 734,297,629.81 588,194,635.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,600,793,641.36 1,596,843,641.36 投资性房地产 固定资产 92,330,468.77 95,714,333.29 在建工程 82,802,845.93 12,075,685.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 51,666,467.20 50,810,867.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,485,303.38 3,826,299.21 递延所得税资产 13,418,891.34 13,418,891.34 其他非流动资产 7,771,323.44 6,582,141.44 非流动资产合计 1,852,268,941.42 1,779,271,859.83 资产总计 2,586,566,571.23 2,367,466,495.54 流动负债： 短期借款 181,625,641.28 147,325,627.50 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 30,165,297.60 30,165,297.60 衍生金融负债 应付票据 74,166,618.74 49,402,350.77 应付账款 119,465,019.36 98,986,302.95 预收款项 21,206,457.29 4,645,540.06 应付职工薪酬 3,819,081.87 4,537,447.50 应交税费 4,356,902.17 5,194,992.28 应付利息 809,419.58 应付股利 其他应付款 108,839,390.46 101,953,530.28 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,161,411.91 10,292,199.44 其他流动负债 流动负债合计 550,805,820.68 453,312,707.96 非流动负债： 长期借款 63,328,968.76 26,328,968.76 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,841,554.54 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,831,307.88 12,315,375.74 递延所得税负债 7,838,517.75 7,838,517.75 其他非流动负债 非流动负债合计 79,998,794.39 48,324,416.79 负债合计 630,804,615.07 501,637,124.75 所有者权益： 股本 197,107,774.00 197,107,774.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,394,551,701.20 1,393,324,641.20 减：库存股 35,060,694.00 35,060,694.00 其他综合收益 325,941.33 325,941.33 专项储备 盈余公积 33,809,196.24 33,809,196.24 未分配利润 365,028,037.39 276,322,512.02 所有者权益合计 1,955,761,956.16 1,865,829,370.79 负债和所有者权益总计 2,586,566,571.23 2,367,466,495.54 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 696,391,748.62 543,743,168.76 其中：营业收入 696,391,748.62 543,743,168.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 577,277,547.16 457,388,615.58 其中：营业成本 413,216,164.07 338,695,836.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,873,951.32 4,049,601.78 销售费用 49,140,817.05 35,457,321.22 管理费用 98,502,003.97 71,318,092.18 财务费用 8,290,574.73 1,400,785.92 资产减值损失 4,254,036.02 6,466,977.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,531,244.76 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 1,795,168.73 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 71,632.80 13,348.84 其他收益 15,465,987.27 2,424,823.47 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 134,651,821.53 90,323,970.25 加：营业外收入 322,283.41 4,678,217.20 减：营业外支出 1,114,091.10 52,649.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,860,013.84 94,949,537.78 减：所得税费用 19,077,172.88 13,237,025.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,782,840.96 81,712,512.42 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 114,782,840.96 81,712,512.42 填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 归属于母公司所有者的净利润 114,783,685.00 81,712,512.42 少数股东损益 -844.04 六、其他综合收益的税后净额 813,551.21 -360,545.40 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 813,551.21 -360,545.40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 813,551.21 -360,545.40 1.权益法下在被投资单位以后将重 -266,679.27 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 813,551.21 -93,866.13 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 115,596,392.17 81,351,967.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 115,597,236.21 81,351,967.02 归属于少数股东的综合收益总额 -844.04 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.44 （二）稀释每股收益 0.59 0.44 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：徐地华 主管会计工作负责人：温永忠 会计机构负责人：谭君艳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 278,955,741.39 249,723,795.58 减：营业成本 188,639,251.24 166,368,349.21 税金及附加 1,776,163.18 2,282,455.19 销售费用 20,434,550.35 15,448,825.31 管理费用 42,348,621.88 32,082,867.42 财务费用 6,381,985.44 2,338,167.65 资产减值损失 68,435.96 3,583,726.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 84,855,000.00 24,640,303.43 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,205,303.43 资产处置收益（损失以“-”号 8,515.09 19,260.23 填列） 其他收益 8,984,547.83 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,154,796.26 52,278,967.75 加：营业外收入 121,051.27 2,502,712.26 减：营业外支出 1,108,225.92 844.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 112,167,621.61 54,780,835.26 列） 减：所得税费用 3,357,103.29 4,044,847.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,810,518.32 50,735,987.58 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 108,810,518.32 50,735,987.58 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 59,262.06 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 59,262.06 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 59,262.06 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 108,810,518.32 50,795,249.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 659,046,462.19 396,822,709.77 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,894,894.19 1,529,590.33 收到其他与经营活动有关的现金 11,278,879.25 13,666,778.28 经营活动现金流入小计 673,220,235.63 412,019,078.38 购买商品、接受劳务支付的现金 391,261,630.94 244,829,062.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 123,945,604.07 83,632,135.28 支付的各项税费 58,268,850.53 38,069,037.02 支付其他与经营活动有关的现金 88,922,831.20 37,510,899.99 经营活动现金流出小计 662,398,916.74 404,041,134.85 经营活动产生的现金流量净额 10,821,318.89 7,977,943.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 309,280.53 154,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 309,280.53 154,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,665,538.98 20,684,527.67 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 32,710,567.74 130,755,668.06 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 141,376,106.72 151,440,195.73 投资活动产生的现金流量净额 -141,066,826.19 -151,286,195.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 240,419,960.40 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 239,236,361.12 71,232,616.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 55,460,902.81 15,096,285.07 筹资活动现金流入小计 294,697,263.93 326,748,861.64 偿还债务支付的现金 143,089,850.84 45,210,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,921,691.43 15,169,638.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 34,072,864.56 62,640,618.16 筹资活动现金流出小计 208,084,406.83 123,020,256.30 筹资活动产生的现金流量净额 86,612,857.10 203,728,605.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,152,025.39 -190,656.28 五、现金及现金等价物净增加额 -42,480,624.81 60,229,696.86 加：期初现金及现金等价物余额 187,360,944.56 117,882,589.72 六、期末现金及现金等价物余额 144,880,319.75 178,112,286.58 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 336,975,955.83 159,463,559.22 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,630,058.89 23,299,563.66 经营活动现金流入小计 345,606,014.72 182,763,122.88 购买商品、接受劳务支付的现金 190,783,826.05 108,621,915.64 支付给职工以及为职工支付的现金 44,734,369.78 33,469,273.78 支付的各项税费 17,857,278.79 15,763,072.46 支付其他与经营活动有关的现金 43,826,438.38 19,132,529.69 经营活动现金流出小计 297,201,913.00 176,986,791.57 经营活动产生的现金流量净额 48,404,101.72 5,776,331.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,868,437.80 9,745,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 9,049.09 32,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,877,486.89 9,777,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 87,358,976.34 7,454,250.12 投资支付的现金 3,950,000.00 101,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 157,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00 投资活动现金流出小计 91,308,976.34 273,954,250.12 投资活动产生的现金流量净额 -85,431,489.45 -264,176,750.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 240,419,960.40 取得借款收到的现金 214,389,864.62 71,232,616.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 31,118,222.47 6,237,111.35 筹资活动现金流入小计 245,508,087.09 317,889,687.92 偿还债务支付的现金 143,089,850.84 30,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 28,032,710.67 14,916,845.14 支付其他与筹资活动有关的现金 29,328,320.37 14,303,901.48 筹资活动现金流出小计 200,450,881.88 59,230,746.62 筹资活动产生的现金流量净额 45,057,205.21 258,658,941.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 158,795.64 -70,734.49 五、现金及现金等价物净增加额 8,188,613.12 187,788.00 加：期初现金及现金等价物余额 36,189,417.72 30,852,951.37 六、期末现金及现金等价物余额 44,378,030.84 31,040,739.37 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 所有者 其他权益工具 少数股 资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配 权益合 股本 优先永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 197,10 1,396,435,060,-207,52 33,809, 432,0697,968,22,032,1 一、上年期末余额7,774. 13,573. 00,037. 00 41694.00 7.66 196.24 ,459.66 56.15 80 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 197,10 1,396,435,060,-207,52 33,809, 432,0697,968,22,032,1 二、本年期初余额7,774. 13,573. 00,037. 00 41694.00 7.66 196.24 ,459.66 56.15 80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 1,918,9 813,551 94,678,-844.0497,410, 号填列） 96.62 .21 692.05 395.84 （一）综合收益总 813,551 114,783 115,596 额 .21 ,685.00-844.04,392.17 （二）所有者投入 1,918,9 1,918,9 和减少资本 96.62 96.62 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 1,918,9 1,918,9 所有者权益的金 额 96.62 96.62 4．其他 （三）利润分配 -20,104, -20,104, 992.95 992.95 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -20,104, -20,104, 股东）的分配 992.95 992.95 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 197,10 1,398,335,060,606,023 33,809, 526,7487,967,42,129,5 四、本期期末余额7,774. 32,570. 10,433. 00 03694.00 .55 196.24 ,151.71 12.11 64 上年金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 所有者 其他权益工具 少数股 资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配 权益合 股本 优先永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 181,12 756,26470,121,338,557 20,654, 261,436 1,149,6 一、上年期末余额0,830. 93,729. 00 ,816.06388.00 .09 419.70 ,495.01 86 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 181,12 756,26470,121,338,557 20,654, 261,436 1,149,6 二、本年期初余额0,830. 93,729. 00 ,816.06388.00 .09 419.70 ,495.01 86 三、本期增减变动15,986 金额（减少以“－”,944.0 643,614 -360,54 67,914, 727,155 号填列） 0 ,575.36 5.40 968.24 ,942.20 （一）综合收益总 -93,866. 81,712, 81,618, 额 13 512.42 646.29 （二）所有者投入15,986 643,614 -266,67 659,334 和减少资本 ,944.0 ,575.36 9.27 ,840.09 0 1．股东投入的普15,986 639,333 655,319 通股 ,944.0 ,016.40 ,960.40 0 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 4,281,5 4,281,5 所有者权益的金 额 58.96 58.96 4．其他 -266,67 -266,67 9.27 9.27 （三）利润分配 -13,797, -13,797, 544.18 544.18 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -13,797, -13,797, 股东）的分配 544.18 544.18 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 197,10 1,399,870,121,-21,988. 20,654, 329,351 1,876,8 四、本期期末余额7,774. 79,391. 49,672. 00 42388.00 31 419.70 ,463.25 06 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 项目 其他权益工具 减：库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 专项储备盈余公积 优先股永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额197,107, 1,393,32435,060,69325,941.3 33,809,19276,3221,865,829 774.00 ,641.20 4.00 3 6.24,512.02 ,370.79 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额197,107, 1,393,32435,060,69325,941.3 33,809,19276,3221,865,829 774.00 ,641.20 4.00 3 6.24,512.02 ,370.79 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 1,227,060 88,705,89,932,58 号填列） .00 525.37 5.37 （一）综合收益总 108,810108,810,5 额 ,518.32 18.32 （二）所有者投入 1,227,060 1,227,060 和减少资本 .00 .00 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 1,227,060 1,227,060 所有者权益的金 .00 .00 额 4．其他 （三）利润分配 -20,104,-20,104,9 992.95 92.95 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -20,104,-20,104,9 股东）的分配 992.95 92.95 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额197,107, 1,394,55135,060,69325,941.3 33,809,19365,0281,955,761 774.00 ,701.20 4.00 3 6.24,037.39 ,956.16 上年金额 单位：元 上期 项目 其他权益工具 减：库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 专项储备盈余公积 优先股永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额181,120, 756,264,870,121,38266,679.2 20,654,41171,7271,059,912 830.00 16.06 8.00 7 9.70,067.30 ,424.33 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额181,120, 756,264,870,121,38266,679.2 20,654,41171,7271,059,912 830.00 16.06 8.00 7 9.70,067.30 ,424.33 三、本期增减变动 金额（减少以“－”15,986,9 643,043,6 59,262.06 36,938,696,028,3 号填列） 44.00 64.40 443.40 13.86 （一）综合收益总 50,735,50,735,98 额 987.58 7.58 （二）所有者投入15,986,9 643,043,6 659,089,8 和减少资本 44.00 64.40 59,262.06 70.46 1．股东投入的普15,986,9 639,333,0 655,319,9 通股 44.00 16.40 60.40 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 3,710,648 3,769,910 所有者权益的金 59,262.06 额 .00 .06 4．其他 （三）利润分配 -13,797,-13,797,5 544.18 44.18 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -13,797,-13,797,5 股东）的分配 544.18 44.18 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额197,107, 1,399,30870,121,38325,941.3 20,654,41208,6651,755,940 774.00 ,480.46 8.00 3 9.70,510.70 ,738.19 三、公司基本情况 广东正业科技股份有限公司于1997年11月经东莞市工商行政管理局核准登记成立，于2014年12月31日首次公开发行股份并在深圳证券交易所上市；注册资本：19,710.7774人民币万元，统一社会信用代码：91441900617994922G，法定代表人：徐地华，住所地：东莞市松山湖科技产业园区科技九路2号，是专业提供高端装备及智能制造系统解决方案的服务商，主要为客户提供智能装备、高端电子材料、智能化产线、工业软件及CPS平台等产品及服务。 2014年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东正业科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1328号）核准，公司本期向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股，每股发行价格为人民币10.79元。本次公开发行后，正业科技股本总额为6,000万股，其中社会公众持有1,500万股，每股面值1元。上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年12月25日出具瑞华验字【2014】48110016号验资报告验证。 2015年8月18日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，于2015年10月14日经2015年第二次临时股东大会决议通过，以截至2015年6月30日公司总股本6,000.00万股为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增15股，共计转增9,000.00万股，转增后公司总股本变更为15,000.00万股。上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12月4日出具瑞华验字【2015】48110023号验资报告验证。 2015年10月14日，公司2015年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司 <限制性股票激励计划（草案）及其摘要> 的议案》、《关于公司 <限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2015年10月28日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司向董事及核心员工授予限制性股票954.50万股。发行后公司总股本变更为15,954.50万股。上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12月4日出具瑞华验字【2015】48110024号验资报告验证。 2016年5月，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东正业科技股份有限公司向施忠清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]178号）核准，公司非公开发行2,157.583万股，发行后公司总股本变更为18,112.083万股。上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年5月3日出具瑞华验字【2016】48110009号验资报告验证。 2017年1月5日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东正业科技股份有限公司向刘兴伟等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》[证监许可【2017】20号]核准，公司非公开发行1,002.9001万股，发行后公司总股本变更为19,114.9831万股。上述出资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年2月7日出具致同验字（2017）第441ZC0064号验资报告验证。 根据公司股东大会及董事会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东正业科技股份有限公司向刘兴伟等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】20号）核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过25,500万元，公司本次非公开发行595.7943万股，发行后公司总股本变更为19,710.7774万股。上述出资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年3月7日出具致同验字（2017）第441ZC0106号验资报告验证。 截至2018年6月30日止，中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记的公司股本为19,710.7774万元。2018年7月10日，公司回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股；2018年7月25日，公司回购注销部分限制性股票7,500股。截至本报告书披露日，公司股本为196,025,823股。 本财务报表及财务报表附注业经正业科技第三届董事会第三十一次会议于2018年7月31日批准。 合并财务报表范围 序号 子公司/孙公司全称 子公司/孙公司简称 1 深圳市集银科技有限公司 集银科技 2 集银科技（香港）有限公司 香港集银 3 东莞市集银智能装备有限公司 东莞集银 4 深圳市鹏煜威科技有限公司 鹏煜威 5 东莞市鹏煜威高智能科技有限公司 东莞鹏煜威 6 深圳市炫硕智造技术有限公司 炫硕智造 7 无锡炫硕光电科技有限公司 无锡炫硕 8 东莞市炫硕智能装备科技有限公司 东莞炫硕 9 江苏正业智造技术有限公司 江苏正业 10 江门市拓联电子科技有限公司 江门拓联 11 南昌正业科技有限公司 南昌正业 12 深圳市正业玖坤信息技术有限公司 玖坤信息 13 苏州正业玖坤信息技术有限公司 苏州玖坤 14 北京正业智造科技有限公司 北京正业 15 深圳市华东兴科技有限公司 华东兴 说明：合并财务报表范围详见本“附注八、合并范围的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益披露”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号―财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定合并范围、应收账款坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销、商誉减值、收入确认政策，具体会计政策参见本附注6、11、15、18、19、24。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1.取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 1.其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 2.潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 3.来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为 现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前 者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注10。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 1.行方或债务人发生严重财务困难； 2.务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3.集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4.务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 5.发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单 项金额重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减 值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 3.00% 3.00% 1－2年 5.00% 5.00% 2－3年 10.00% 10.00% 3－4年 30.00% 30.00% 4－5年 50.00% 50.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √适用□不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联方 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 坏账准备的计提方法 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 参照披露 LED产业链相关业 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资和周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号―金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号―金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注19。 15、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 电子及办公设备 年限平均法 5 5 19 运输设备 年限平均法 5 5 19 其他设备 年限平均法 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予 资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见本附注三、19。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 参照披露 LED产业链相关业 本集团无形资产包括土地使用权、专利权、商标权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 专利权 10 直线法 商标 10 直线法 软件 10 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本附注19。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 19、长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23、股份支付 （1）股份支付的种类 本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 参照披露 LED产业链相关业 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本集团收入确认的具体方法如下： 精密加工检测设备、液晶模组自动化设备、LED光电设备、自动化焊接生产线及相关设备：①对于设备无需验收的情况，在设备安装调试完毕、客户签署服务确认报告后风险收益均已转移，公司根据合同、送货单和服务确认报告确认收入、结转成本；②对于设备需要验收的情况，在客户出具验收报告或验收期满后风险收益均已转移，公司根据合同、送货单、服务确认报告和验收报告确认收入、结转成本。 精密加工辅助材料、新能源电子材料：核对客户订单、客户签收的送货单、客户确认的对账单无误后，确认收入、结转成本。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本集团作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （2）本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 28、其他重要的会计政策和会计估计 1、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 2、回购股份 本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 3、限制性股票 股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。 4、重大会计判断和估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 商誉减值 本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □适用√不适用 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 30、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17、16 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 企业所得税 应纳税所得额 25、16.5、15 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 集银科技（香港）有限公司 16.5 广东正业科技股份有限公司 15 江苏正业智造技术有限公司 15 江门市拓联电子科技有限公司 15 深圳市集银科技有限公司 15 南昌正业科技有限公司 25 东莞市集银智能装备有限公司 25 深圳市炫硕智造技术有限公司 15 无锡炫硕光电科技有限公司 25 东莞市炫硕智能装备科技有限公司 25 深圳市鹏煜威科技有限公司 15 东莞市鹏煜威高智能科技有限公司 25 北京正业智造科技有限公司 25 深圳市正业玖坤信息技术有限公司 15 苏州正业玖坤信息技术有限公司 25 深圳市华东兴科技有限公司 25 2、税收优惠 （1）2017年11月30日正业科技取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201744007879，有效期：三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策，本期享受15%的优惠税率。 （2）2015年10月10日，江苏正业智造技术有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局四部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201532001975，有效期：三年。目前正在进行高新技术企业复审，本期按15%的税率计缴企业所得税。 （3）2015年10月10日，江门市拓联电子科技有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局四部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201544006132，有效期：三年。目前正在进行高新技术企业复审，本期按15%的税率计缴企业所得税。 （4）2017年10月31日，深圳市集银科技有限公司取得深圳市创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局四部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201744201884，有效期：三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策，集银科技2017年度享受15%的优惠税率。 （5）2015年11月2日，深圳市炫硕智造技术有限公司取得深圳市创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局四部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201544200303，有效期：三年。目前正在进行高新技术企业复审，本期按15%的税率计缴企业所得税。 （6）于2015年11月2日，深圳市鹏煜威科技有限公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201544201096，有效期3年。目前正在进行高新技术企业复审，本期按15%的税率计缴企业所得税。 （7）于2015年6月19日，深圳市正业玖坤信息技术有限公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201544200637，有效期3年。目前正在进行高新技术企业复审，本期按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 445,484.30 269,892.30 银行存款 144,434,835.45 187,091,052.26 其他货币资金 29,100,522.49 40,460,902.81 合计 173,980,842.24 227,821,847.37 其他说明 期末，除其他货币资金为银行承兑汇票、信用证及履约保函保证金外，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。截至2018年6月30日受限资金金额为29,100,522.49元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 54,017,541.62 54,017,541.62 合计 54,017,541.62 54,017,541.62 其他说明： （1）2017年度炫硕智造未完成业绩承诺，根据公司与炫硕智造业绩承诺人签订的业绩承诺条款，炫硕智造原股东需向正业科技返还其所持的正业科技股份共1,074,451股，按照2017年12月31日股票市价共计37,605,785.00元。 （2）拓联电子的业绩承诺期为2015、2016、2017、2018年。2015年、2016年、2017年拓联电子实现的实际扣非后净利润分别为4,996,806.15元、2,012,088.21元、1,967,699.86元，三年累计金额8,976,594.22元，比承诺的四年累计金额48,600,000.00元少39,623,405.78元，拓联电子很可能于业绩承诺期结束时将无法完成业绩承诺目标，根据协议业绩承诺条款，拓联电子的业绩承诺人需向正业科技支付补偿款14,651,000.00元。 （3）2017年度玖坤信息已审扣非后净利润为5,229,668.98元，根据公司与玖坤信息的业绩承诺人签订的业绩承诺条款，玖坤信息的业绩承诺人需向正业科技补偿金额1,760,756.62元。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 17,563,641.26 61,267,909.34 商业承兑票据 21,937,096.00 26,067,227.40 合计 39,500,737.26 87,335,136.74 （2）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 184,746,786.97 合计 184,746,786.97 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面价值 计提 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 单项金额重大并 单独计提坏账准4,073,643.09 0.42%2,537,79 62.30%1,535,8455,670,3 0.74%4,133,207.3072.89%1,537,135.7 备的应收账款 7.30 .79 43.09 9 按信用风险特征 组合计提坏账准963,395,577. 99.26%38,393,1 3.99%925,002,4757,276 98.71%30,123,637.453.98%727,152,46 备的应收账款 76 45.39 32.37,103.64 6.19 单项金额不重大 但单独计提坏账3,119,292.45 0.32%3,119,29100.00% 4,247,7 0.55%4,237,021.5599.75% 10,710.00 准备的应收账款 2.45 31.55 合计 970,588,513.100.00%44,050,2 4.54%926,538,2767,194100.00%38,493,866.305.02%728,700,31 30 35.14 78.16,178.28 1.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 1,874,434.82 1,874,434.82 100.00%破产清算 与该客户的诉讼胜诉， 客户二 2,199,208.27 663,362.48 30.00% 但未执行完毕 合计 4,073,643.09 2,537,797.30 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 803,058,867.46 24,091,766.02 3.00% 1至2年 114,479,455.32 5,723,972.77 5.00% 2至3年 32,940,129.43 3,294,012.94 10.00% 3至4年 8,490,459.77 2,547,137.93 30.00% 4至5年 3,380,820.10 1,690,410.05 50.00% 5年以上 1,045,845.68 1,045,845.68 100.00% 合计 963,395,577.76 38,393,145.39 3.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额5,836,544.58元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 424,142.91 其中，重要的应收账款核销情况： 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额 客户一 63,755,729.12 6.57 1,912,671.87 客户二 31,077,967.15 3.20 11,640,811.44 客户三 29,041,554.45 2.99 871,246.63 客户四 28,541,179.73 2.94 856,235.39 客户五 27,023,267.78 2.78 8,801,440.91 合 计 179,439,698.23 18.48 24,082,406.24 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 74,486,258.85 96.71% 27,509,623.77 98.74% 1至2年 2,418,866.69 3.14% 239,134.67 0.86% 2至3年 112,721.48 0.15% 112,721.48 0.40% 合计 77,017,847.02 -- 27,861,479.92 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例% 供应商一 17,274,350.27 22.43 供应商二 11,992,610.00 15.57 供应商三 5,390,000.00 7.00 供应商四 4,210,000.00 5.47 供应商五 3,400,000.00 4.41 合计 42,266,960.27 54.88 其他说明： 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明： 7、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明： 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 13,174,1100.00%939,196. 7.13%12,234,9512,236,100.00%870,141.0 7.11%11,366,010. 其他应收款 52.85 42 6.43151.55 6 49 合计 13,174,1100.00%939,196. 7.13%12,234,9512,236,100.00%870,141.0 7.11%11,366,010. 52.85 42 6.43151.55 6 49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 8,731,093.12 261,932.79 3.00% 1至2年 2,580,387.23 129,019.36 5.00% 2至3年 52,787.40 5,278.74 10.00% 3至4年 1,809,885.10 542,965.53 30.00% 合计 13,174,152.85 939,196.42 7.13% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额69,055.36元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 6,809,134.58 7,098,277.50 往来款 2,020,632.66 3,504,901.18 其他 1,886,180.55 69,754.30 备用金 1,514,540.96 723,356.83 代扣个人社保及公积金 659,096.48 656,902.23 房租 284,567.62 182,959.51 合计 13,174,152.85 12,236,151.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 单位一 租赁款 2,000,000.001-2年 15.18% 100,000.00 单位二 往来款 1,185,200.001年以内 9.00% 35,556.00 单位三 其他 613,505.001年以内 4.66% 18,405.15 单位四 保证金 470,223.002-3年 3.57% 47,022.30 单位五 租房保证金 350,000.001-2年 2.66% 17,500.00 合计 -- 4,618,928.00 -- 35.06% 218,483.45 （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 130,476,558.52 6,002,151.88 124,474,406.64 95,531,373.33 4,946,868.76 90,584,504.57 在产品 147,490,105.34 425,341.30 147,064,764.04 134,935,000.10 1,198,562.38 133,736,437.72 库存商品 140,877,089.25 6,437,392.24 134,439,697.01 110,187,107.08 8,321,575.19 101,865,531.89 周转材料 127,495.33 2,866.97 124,628.36 187,191.25 187,191.25 发出商品 76,927,933.59 943,829.89 75,984,103.70 55,884,338.65 996,139.90 54,888,198.75 委托加工物资 526,332.89 526,332.89 1,804,355.15 1,804,355.15 合计 496,425,514.92 13,811,582.28 482,613,932.64 398,529,365.56 15,463,146.23 383,066,219.33 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号―上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号――上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号――上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 4,946,868.76 1,055,283.12 6,002,151.88 在产品 1,198,562.38 773,221.08 425,341.30 库存商品 8,321,575.19 2,014,424.53 6,437,392.24 周转材料 2,866.97 2,866.97 发出商品 996,139.90 77,931.57 943,829.89 合计 15,463,146.23 1,136,081.66 2,787,645.61 13,811,582.28 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 10、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 11、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 8,397,664.79 4,088,230.19 纪念币 328,560.00 328,560.00 合计 8,726,224.79 4,416,790.19 其他说明： 12、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资减少投资确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 113,575,219.28 63,389,390.47 14,449,442.64 19,129,554.21 5,814,161.85 216,357,768.45 2.本期增加金 379,728.15 3,519,929.95 860,794.65 1,437,678.27 443,959.23 6,642,090.25 额 （1）购置 379,728.15 3,439,892.52 860,794.65 1,361,297.38 361,302.40 6,403,015.10 （2）在建工 程转入 （3）企业合 80,037.43 76,380.89 82,656.83 239,075.15 并增加 3.本期减少金 189,555.24 30,854.37 496,063.35 24,051.88 740,524.84 额 （1）处置或 189,555.24 30,854.37 496,063.35 24,051.88 740,524.84 报废 4.期末余额 113,765,392.19 66,878,466.05 14,814,173.94 20,543,180.60 6,258,121.08 222,259,333.86 二、累计折旧 1.期初余额 24,774,360.46 13,310,995.26 7,690,130.63 10,075,364.07 3,032,085.40 58,882,935.82 2.本期增加金 2,816,051.94 2,790,800.02 1,008,744.01 1,507,749.80 486,488.53 8,609,834.30 额 （1）计提 2,816,051.94 2,781,117.76 1,008,744.01 1,485,719.41 458,362.13 8,549,995.25 （2）其 9,682.26 22,030.39 28,126.40 59,839.05 他增加 3.本期减少金 9,643.23 470,136.66 23,097.22 502,877.11 额 （1）处置或 9,643.23 470,136.66 23,097.22 502,877.11 报废 4.期末余额 27,590,412.40 16,092,152.05 8,228,737.98 11,560,016.65 3,518,573.93 66,989,893.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 86,174,979.79 50,786,314.00 6,585,435.96 8,983,163.95 2,739,547.15 155,269,440.85 值 2.期初账面价 88,800,858.82 50,078,395.21 6,759,312.01 9,054,190.14 2,782,076.45 157,474,832.63 值 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 智能装备工业园 80,084,187.51 80,084,187.51 11,702,709.53 11,702,709.53 正业科技总部大楼 14,185,151.07 14,185,151.07 122,364.84 122,364.84 检验楼2F喷印车间/综合 楼4F光学实验室彩钢隔 54,031.21 54,031.21 54,031.21 54,031.21 板墙装修工程 正业人才公寓室内装修 改造工程 338,433.33 338,433.33 70,000.00 70,000.00 正业科技研发中心 20,754.72 20,754.72 20,754.72 20,754.72 展厅二楼P3彩色LED屏 及前台单色欢迎屏制作 211,650.48 211,650.48 105,825.24 105,825.24 工程 X射线探伤新型组合式 188,034.20 188,034.20 模块化钢铅屏蔽房项目 南昌二期7#厂房、10#检 3,625,462.90 3,625,462.90 验楼、11#宿舍建设工程 合计 95,082,242.52 95,082,242.52 15,701,148.44 15,701,148.44 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 本期转 本期 工程累 其中：本 利息资 本期利 预算期初余本期增入固定 其他 期末余 计投入 工程进 期利息 项目名称 本化累 息资本资金来源 数 额 加金额资产金 减少 额 占预算 度 资本化 计金额 化率 额 金额 比例 金额 正业科技智能 11,702,768,381,4 80,084,1 80,084,1390,340.390,340. 装备工业园 09.53 77.98 87.51 87.51 68 68 0.01% 正业科技总部 122,364.1,783,38 1,905,75 1,905,75 大楼 84 9.64 4.48 4.48 二期工程 3,625,468,653,93 12,279,3 12,279,3 2.90 3.69 96.59 96.59 合计 15,450,578,818,8 94,269,3 -- -- 390,340.390,340. 0.01% -- 37.27 01.31 38.58 68 68 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 52,329,831.6144,165,130.22 7,582,220.38 47,125.00 104,124,307.21 额 2.本期增 134,361.79 1,333,575.19 8,490.57 56,603.77 1,533,031.32 加金额 （1）购 53,961.79 1,333,575.19 8,490.57 56,603.77 1,452,631.32 置 （2）内 80,400.00 80,400.00 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 52,329,831.6144,299,492.01 8,915,795.57 55,615.57 56,603.77105,657,338.53 额 二、累计摊销 1.期初余 2,892,086.62 7,562,621.69 1,630,146.30 42,539.73 12,127,394.34 额 2.本期增 530,535.30 548,041.52 2,880,899.08 1,843.25 1,886.79 3,963,205.94 加金额 （1）计 498,115.26 548,041.52 2,880,899.08 1,843.25 1,886.79 3,930,785.90 提 32,420.04 32,420.04 （2）其他 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 3,422,621.92 8,110,663.21 4,511,045.38 44,382.98 1,886.7916,090,600.28 额 三、减值准备 1.期初余 178,750.00 178,750.00 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 178,750.00 178,750.00 额 四、账面价值 1.期末账 48,907,209.6936,010,078.80 4,404,750.19 11,232.59 54,716.9889,387,988.25 面价值 2.期初账 49,437,744.9936,423,758.53 5,952,074.08 4,585.27 91,818,162.87 面价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.08%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 16、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 江门市拓联电子 科技有限公司 22,898,274.11 22,898,274.11 深圳市集银科技 有限公司 440,959,430.67 62,038,984.74 502,998,415.41 深圳市炫硕智造 技术有限公司 307,427,409.14 307,427,409.14 深圳市鹏煜威科 技有限公司 193,216,258.64 193,216,258.64 深圳市正业玖坤 信息技术有限公 72,100,235.04 72,100,235.04 司 合计 1,036,601,607.60 62,038,984.74 1,098,640,592.34 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 江门市拓联电子 科技有限公司 2,730,546.67 2,730,546.67 深圳市炫硕智造 技术有限公司 18,688,036.05 18,688,036.05 合计 21,418,582.72 21,418,582.72 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 正业科技采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。正业科技根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率分别是：江门市拓联电子科技有限公司15.27%、深圳市炫硕智造技术有限公司15.85%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果， 本期期末商誉减值21,418,582.72元。 其他说明 18、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费用 8,320,319.45 307,908.84 1,411,178.52 7,217,049.77 固定资产改良 681,512.75 174,826.42 506,686.33 其他 72,216.36 10,780.65 61,435.71 合计 9,001,832.20 380,125.20 1,596,785.59 7,785,171.81 其他说明 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 58,979,763.80 8,846,964.57 55,005,903.59 8,319,322.22 内部交易未实现利润 9,735,732.33 1,460,359.85 11,756,824.60 1,763,523.69 递延收益 11,882,792.87 1,782,418.93 15,617,060.74 2,342,559.11 股权激励成本 50,558,757.60 7,583,813.64 49,866,820.93 7,480,023.14 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 8,147,697.60 1,222,154.64 8,147,697.60 1,222,154.64 负债 合计 139,304,744.20 20,895,711.63 140,394,307.46 21,127,582.80 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 24,531,440.07 3,679,716.01 27,424,508.80 4,113,676.32 以公允价值计量且其变 52,256,785.00 7,838,517.75 52,256,785.00 7,838,517.75 动计入当期损益的金融 资产 合计 76,788,225.07 11,518,233.76 79,681,293.80 11,952,194.07 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 20,895,711.63 21,127,582.80 递延所得税负债 11,518,233.76 11,952,194.07 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 6,313,013.84 6,313,013.84 合计 6,313,013.84 6,313,013.84 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017年 2018年 2019年 2020年 2021年 917,525.70 917,525.70 2022年 5,395,488.14 5,395,488.14 合计 6,313,013.84 6,313,013.84 -- 其他说明： 20、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款及设备款 22,629,747.64 18,638,826.20 预付无形资产 2,250,778.96 合计 24,880,526.60 18,638,826.20 其他说明： 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 15,246,496.50 187,225,627.50 信用借款 231,125,641.28 合计 246,372,137.78 187,225,627.50 短期借款分类的说明： 关联担保情况详见本附注十二、5（4）。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 30,165,297.60 30,165,297.60 合计 30,165,297.60 30,165,297.60 其他说明： 集银科技已超额完成业绩，根据本公司与集银科技原股东签订的业绩承诺及业绩补偿条款，本公司需向集银科技原股东支付对价调整金额30,165,297.60元。 23、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 4,821,829.74 银行承兑汇票 78,206,157.38 91,053,706.56 合计 83,027,987.12 91,053,706.56 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 24、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 390,456,176.82 245,163,304.50 工程款 12,474,254.58 3,300,711.15 设备款 1,673,684.57 3,869,747.87 其他 396,524.77 1,085,783.03 合计 405,000,640.74 253,419,546.55 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市南山区源畅电脑经营部 1,683,356.50尚未支付完毕 太仓市南郊建筑工程有限公司 1,160,000.00尚未支付完毕 合计 2,843,356.50 -- 其他说明： 25、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 58,377,240.90 36,456,141.55 合计 58,377,240.90 36,456,141.55 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 26、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 20,665,542.26 113,434,718.99 118,538,666.98 15,561,594.27 二、离职后福利-设定提 80,790.37 5,219,268.69 5,293,333.50 6,725.56 存计划 合计 20,746,332.63 118,653,987.68 123,832,000.48 15,568,319.83 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 20,526,506.44 104,813,860.47 109,851,937.42 15,488,429.49 补贴 2、职工福利费 5,617,280.82 5,617,280.82 3、社会保险费 47,191.32 1,501,393.20 1,520,261.74 28,322.78 其中：医疗保险费 39,776.88 1,039,432.20 1,057,339.14 21,869.94 工伤保险费 5,019.20 206,097.95 206,426.35 4,690.80 生育保险费 2,395.24 255,863.05 256,496.25 1,762.04 4、住房公积金 91,844.50 1,502,184.50 1,549,187.00 44,842.00 合计 20,665,542.26 113,434,718.99 118,538,666.98 15,561,594.27 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 78,385.00 4,986,950.58 5,060,319.40 5,016.18 2、失业保险费 2,405.37 232,318.11 233,014.10 1,709.38 合计 80,790.37 5,219,268.69 5,293,333.50 6,725.56 其他说明： 27、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 16,223,730.00 18,555,826.56 企业所得税 12,201,726.86 10,380,871.89 个人所得税 1,044,069.90 777,259.44 城市维护建设税 698,546.86 2,241,742.89 教育费附加 514,074.41 1,612,386.87 房产税 57,316.85 456,605.37 土地使用税 15,562.90 192,175.35 其他税费 42,980.69 37,803.13 合计 30,798,008.47 34,254,671.50 其他说明： 28、应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 44,247.30 短期借款应付利息 765,172.28 合计 809,419.58 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 29、应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 30、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待支付股权收购款 78,448,380.00 45,448,380.00 限制性股票回购义务 35,060,694.00 35,060,694.00 往来款 25,398,053.11 6,151,574.97 课题款 10,423,548.03 10,372,300.00 其他 2,166,131.89 2,752,699.99 运费、快递费 927,171.02 1,059,856.88 个人承担公积金 338,952.50 押金 18,000.00 83,530.50 合计 152,441,978.05 101,267,988.84 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 限制性股票回购义务 35,060,694.00尚未解锁 合计 35,060,694.00 -- 其他说明 说明：待支付股权收购款系收购深圳市正业玖坤信息技术有限公司以及深圳市华东兴科技有限公司股权尚未支付的款项。31、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 7,161,411.91 10,292,199.44 合计 7,161,411.91 10,292,199.44 其他说明： 32、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 按面值计溢折价摊 债券名称 面值 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明： 33、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 26,328,968.76 26,328,968.76 抵押借款 37,000,000.00 0.00 合计 63,328,968.76 26,328,968.76 长期借款分类的说明： 2017年11月正业科技与招商银行签订《授信协议》，授信协议下借款最高额为人民币5000万元，借款期限3年，贷款为并购贷款，款项只能用于支付正业科技收购深圳市正业玖坤信息技术有限公司80%股权的并购对价。授信协议下正业科技的一切债务由徐地华、徐国凤、郭建青、东莞市正业实业投资有限公司作为保证人，同时由正业科技所持有的深圳市正业玖坤信息技术有限公司80%股权做质押担保。 2018年6月正业科技与工商银行签订《固定资产借款合同》，借款合同下借款最高额为人民币25000万元，借款期限6年，贷款为固定资产项目贷款，款项只能用于正业科技智能装备制造中心项目。借款合同下一切债务由深圳市集银科技有限公司、深圳市鹏煜威科技有限公司、深圳市炫硕智造技术有限公司、东莞市集银智能装备有限公司、东莞市鹏煜威高智能科技有限公司作为保证人，同时正业科技承诺：智能装备制造中心项目建成并办妥权属证后一个月内将项目建成资产为本项目融资提供担保并办妥抵押登记手续。 其他说明，包括利率区间： 34、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 7,480,000.00 13,090,000.00 减：未确认融资费用 318,588.09 956,246.02 小计 7,161,411.91 12,133,753.98 减：一年内到期长期应付款 7,161,411.91 10,292,199.44 合计 0.00 1,841,554.54 其他说明： 2017年3月本公司与富银融资租赁（深圳）股份有限公司签订售后租回合同，融资总额2,000.00万元人民币，租期24个月，公司按月向富银租赁支付租金93.5万元，应付租金总额2,244.00万元，形成融资费用总额244万元；租赁期满，公司以留购价2,000元人民币回购此融资租赁资产所有权。同时公司将该部分机器设备抵押给富银租赁为该售后回租赁交易项下所有公司应付款项向富银租赁提供抵押担保。 截至2018年6月30日，公司尚未付租金总额7,480,000元,未确认融资费用318,588.09元，将于2019年3月前支付完毕。 35、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 36、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 15,617,060.74 2,936,751.97 6,671,019.83 11,882,792.88 合计 15,617,060.74 2,936,751.97 6,671,019.83 11,882,792.88 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 本期计入 本期冲减 本期新增补 本期计入其 其他 与资产相关/ 负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 期末余额 助金额 他收益金额 变动 与收益相关 入金额 金额 半导体PCB有机/无 机杂化纳米电学薄膜 的关键技术研发及产 2,357,047.82 1,178,513.92 20.00 1,178,513.90与收益相关 业化项目 2014年省重大专项项 1,590,000.00 795,000.00 795,000.00与收益相关 目 东莞市博士后工作站 1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关 建站工程 SAPERP系统项目 1,236,127.92 1,236,127.92 与资产相关 高端智能激光精密切 500,000.00 500,000.00 391,420.00 608,580.00与收益相关 割设备及产业 典型硬脆构件的超快 激光精密制造技术与 2,204,000.00 146,751.97 587,687.99 1,763,063.98与收益相关 装备 激光高性能连接技术 2,928,200.00 732,050.00 2,196,150.00与收益相关 与装备 关于2016年度东莞 市工程技术研究中心 与重点实验室立项项 200,000.00 200,000.00 与资产相关 目的补充公示（功能 膜、激光实验室） 市倍增企业配套奖励 -2016年东莞市重点 200,000.00 200,000.00 与资产相关 实验室2个（功能膜+ 激光实验室） 2013年第三批战略性 新兴产业发展专项资 3,301,685.00 250,200.00 3,051,485.00与收益相关 金（第一代信息）（深 发改2013994号） 广东省产学研高价值 800,000.00 800,000.00与资产相关 专利育成中心建设 激光高精度快速复合 1,490,000.00 1,490,000.00与收益相关 制造工艺与装备项目 合计 15,617,060.74 2,936,751.97 6,670,999.83 20.0011,882,792.88 -- 其他说明： 37、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 38、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 197,107,774.00 197,107,774.00 其他说明： 2018年7月10日，公司回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股；2018年7月25日，公司回购注销部分限制性股票7,500股。截至本报告书披露日，公司股本为196,025,823股。 39、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,381,745,810.32 1,381,745,810.32 其他资本公积 14,667,763.09 1,918,996.62 16,586,759.71 合计 1,396,413,573.41 1,918,996.62 1,398,332,570.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）其他资本公积增加主要是：本期公司分摊限制性股票激励计划费用增加资本公积1,918,996.62元。 40、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 回购义务的限制性股票 35,060,694.00 35,060,694.00 合计 35,060,694.00 35,060,694.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 41、其他综合收益 单位：元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得减：前期计入 税后归属期末余额 减：所得税税后归属 税前发生其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东 二、以后将重分类进损益的其他综 606,023.5 合收益 -207,527.66813,551.21 813,551.21 5 外币财务报表折算差额 -207,527.66813,551.21 813,551.21 606,023.5 5 其他综合收益合计 -207,527.66813,551.21 813,551.21 606,023.5 5 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 42、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,809,196.24 33,809,196.24 合计 33,809,196.24 33,809,196.24 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 43、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 432,069,459.66 261,436,495.01 调整后期初未分配利润 432,069,459.66 261,436,495.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 114,783,685.00 81,712,512.42 应付普通股股利 20,104,992.95 13,797,544.18 期末未分配利润 526,748,151.71 329,351,463.25 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 44、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 687,484,234.63 408,286,325.78 537,539,234.42 335,555,732.19 其他业务 8,907,513.99 4,929,838.29 6,203,934.34 3,140,104.57 合计 696,391,748.62 413,216,164.07 543,743,168.76 338,695,836.76 45、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,915,556.53 1,510,319.63 教育费附加 1,411,486.21 1,124,312.23 房产税 142,996.74 495,799.87 土地使用税 40,073.56 66,770.80 印花税 334,932.91 852,399.25 其他 28,905.37 合计 3,873,951.32 4,049,601.78 其他说明： 46、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 23,366,812.06 17,286,651.03 差旅费 5,196,755.89 2,821,972.26 运输费 4,345,290.18 4,536,731.09 招待 4.463.086.22 2,927,391.88 物料消耗 3,506,005.71 1,595,467.00 办公费 1,775,180.57 1,607,163.92 维修费 1,558,281.75 2,088,475.03 广告费 1,148,494.03 999,232.12 租赁费 1,078,640.34 服务费 847,876.15 649,864.83 折旧费 382,658.67 316,271.89 待摊费用摊销 34,155.34 其他 1,437,580.14 628,100.17 合计 49,140,817.05 35,457,321.22 其他说明： 47、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 42,724,514.81 27,223,826.80 职工薪酬 29,496,410.64 22,748,303.84 折旧及摊销 8,097,419.15 7,750,639.26 房租 3,610,366.67 2,048,199.14 差旅费 3,038,550.62 2,322,523.74 股权激励成本 1,918,996.62 4,281,558.96 社保 1,650,834.01 业务招待费 1,456,133.02 629,946.18 办公费 1,010,800.32 1,576,046.96 物料销耗 545,933.95 运输费 376,441.39 763,385.25 修理费 260,952.37 95,643.42 税费 0.00 3,155.02 其他 4,314,650.40 1,874,863.61 合计 98,502,003.97 71,318,092.18 其他说明： 48、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,368,542.86 2,793,240.16 减：利息收入 2,119,770.62 1,958,064.70 承兑汇票贴息 1,638,736.04 汇兑净损失 -338,474.18 463,065.02 手续费及其他 741,540.63 102,545.44 合计 8,290,574.73 1,400,785.92 其他说明： 49、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,905,599.94 4,105,246.48 二、存货跌价损失 -1,651,563.92 2,361,731.24 合计 4,254,036.02 6,466,977.72 其他说明： 50、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 51、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,795,168.73 处置长期股权投资产生的投资收益 -263,923.97 合计 1,531,244.76 其他说明： 52、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 71,632.80 13,348.84 53、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助项目（当期收到直接计入） 5,900,093.25 政府补助项目（递延收益结转） 6,670,999.83 增值税退税（即征即退） 2,894,894.19 2,424,823.47 合计 15,465,987.27 2,424,823.47 54、营业外收入 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 接受捐赠 24,888.00 24,888.00 政府补助 4,180,346.90 其他 297,395.41 497,870.30 297,395.41 合计 322,283.41 4,678,217.20 322,283.41 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 2016年省级 财政研发费广东省科技 奖励 是 否 1,061,200.00与收益相关 用投入补助厅 项目资金 收东莞市质 东莞市质监 量技术监督 奖励 是 否 600,000.00与收益相关 局 局奖励补助 复合钢结构 件新型焊接深圳市科技 补助 是 否 478,180.56与收益相关 设备关键技创新委员会 术的研发 高效双头中广东省科学 频焊接全自 补助 是 否 436,027.78与收益相关 技术厅 动成套设备 的研究及产 业化 东莞首台套 东莞市经信 激光打孔机 奖励 是 否 397,100.00与收益相关 局 的推广奖励 基于微亮测 试的COB光深圳市科技 补助 是 否 250,000.37与收益相关 源全自动分创新委员会 光机的开发 2015年培育 转化一批科昆山市科学 补助 是 否 250,000.00与收益相关 技成果项目技术局 科技创新券 深圳市宝安 宝安信息化 区科技创新补助 是 否 200,000.00与收益相关 项目补贴 局 东莞市科学 技术局科技东莞市科技 奖励 是 否 100,000.00与收益相关 一等奖（专利局 奖） 2015年度东江门市科技 莞产学研合 补助 是 否 89,999.98与收益相关 局 作项目 2015年东莞东莞市科技 市重大科技 补助 是 否 86,921.74与收益相关 局 项目 产品认证检深圳市科技 补助 是 否 50,000.00与收益相关 测补贴 创新委员会 产学研科技深圳市宝安 合作项目补区科技创新补助 是 否 50,000.00与收益相关 贴 局 广东省质量 技术监督局广东省质监 奖励 是 否 40,000.00与收益相关 2017年度实局 施标准化 多机器人大 型、复合钢结 构件焊接成广东省科学 补助 是 否 39,166.67与收益相关 套自动加工技术厅 设备关键技 术 江门市江海 小微企业招 区人力资源 用应届毕业 补助 是 否 17,572.88与收益相关 与社会保障 生补助 局 电子电路用 半固化片自 东莞市财政 动激光裁切 补助 是 否 11,140.81与资产相关 国库中心 设备研发及 产业化项目 江门市江海 堤围费退还 补助 是 否 9,216.91与收益相关 区地税局 江门市高新 发明专利 技术产业开补助 是 否 7,000.00与收益相关 发区财政局 东莞市科学 技术局2017东莞市科技 奖励 是 否 2,819.20与收益相关 年第一批科局 技保险补助 昆山经济技 专利奖励 术开发区科奖励 是 否 2,000.00与收益相关 学技术局 深圳市市场 知识产权专 和质量监督补助 是 否 2,000.00与收益相关 利资金资助 管理委员会 合计 -- -- -- -- -- 4,180,346.90 -- 其他说明： 55、营业外支出 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 1,110,000.00 1,110,000.00 其他 4,091.10 52,649.67 4,091.10 合计 1,114,091.10 52,649.67 1,114,091.10 其他说明： 56、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,086,101.85 14,715,567.59 递延所得税费用 -8,928.97 -1,478,542.23 合计 19,077,172.88 13,237,025.36 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 133,860,013.84 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,079,002.08 子公司适用不同税率的影响 33,891.38 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 168,930.57 研发加计扣除 -1,204,651.15 所得税费用 19,077,172.88 其他说明 57、其他综合收益 详见附注41。 58、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,119,770.62 1,958,064.70 收到政府补助款 8,836,825.22 3,288,908.99 往来款及其他 322,283.41 8,419,804.59 合计 11,278,879.25 13,666,778.28 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 78,643,594.87 27,569,539.60 往来款及其他 9,537,695.70 9,838,814.95 手续费 741,540.63 102,545.44 合计 88,922,831.20 37,510,899.99 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行承兑汇票及信用证保证金 40,460,902.81 15,096,285.07 收保理款 15,000,000.00 合计 55,460,902.81 15,096,285.07 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票及信用证保证金 29,100,522.49 62,640,618.16 支付设备售后租回的租金 4,972,342.07 合计 34,072,864.56 62,640,618.16 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 59、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 114,782,840.96 81,712,512.42 加：资产减值准备 4,254,036.02 6,466,977.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 8,549,995.25 7,377,421.01 无形资产摊销 3,930,785.90 2,997,235.11 长期待摊费用摊销 1,596,785.59 1,145,261.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -71,632.80 -13,348.84 财务费用（收益以“－”号填列） 9,668,804.72 2,793,240.16 投资损失（收益以“－”号填列） -1,531,244.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 295,815.76 -3,380,657.89 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -433,960.31 1,709,534.33 存货的减少（增加以“－”号填列） -86,565,065.15 -117,805,952.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -192,268,071.46 -136,401,999.67 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 145,161,987.79 162,908,965.10 列） 其他 1,918,996.62 经营活动产生的现金流量净额 10,821,318.89 7,977,943.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 144,880,319.75 178,112,286.58 减：现金的期初余额 187,360,944.56 117,882,589.72 现金及现金等价物净增加额 -42,480,624.81 60,229,696.86 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 33,000,000.00 其中： -- 深圳市华东兴科技有限公司 33,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 289,432.26 其中： -- 深圳市华东兴科技有限公司 289,432.26 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 32,710,567.74 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 144,880,319.75 187,360,944.56 其中：库存现金 445,484.30 269,892.30 可随时用于支付的银行存款 144,434,835.45 187,091,052.26 三、期末现金及现金等价物余额 144,880,319.75 187,360,944.56 其他说明： 60、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 61、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 29,100,522.49银行承兑汇票及履约保函保证金 存货 192,654.65司法冻结 固定资产 17,129,558.42售后租回抵押 持有子公司玖坤信息80%的股权 94,239,243.38银行质押借款 合计 140,661,978.94 -- 其他说明： 62、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 4,690,443.656.6166 31,034,632.39 港币 256,610.650.8431 216,348.44 其中：美元 1,816,377.216.6166 12,018,241.45 港币 72,482,443.780.8431 61,109,948.35 短期借款 其中：美元 486,000.006.6166 3,215,667.60 应付账款 其中：美元 180,865.896.6166 1,196,717.25 港币 76,375,334.010.8431 64,392,044.11 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 63、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 64、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 购买日至期购买日至期 被购买股权取得股权取得股权取得股权取得 购买日 购买日的确定依据 末被购买方末被购买方 方名称 时点 成本 比例 方式 的收入 的净利润 2018年1月19日，公司召开第 三届董事会第二十五次会议及 第三届监事会第二十次会议， 审议通过了《关于全资子公司 收购深圳市华东兴科技有限公 深圳市 司100%股权的议案》，公司董 事会同意全资子公司集银科技 华东兴2018年0366,000,00 2018年03 17,724,273.2 100.00%现金 以现金人民币6,600.00万元收 1,762,188.96 科技有月15日 0.00 月15日 9 购深圳市华东兴科技有限公司 限公司 100%股权。2018年2月1日， 华东兴已完成工商变更备案登 记。2018年3月15日，以现金 方式支付50%的并购价款。故 购买日确定为2018年3月15 日。 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 深圳市华东兴科技有限公司 --现金 66,000,000.00 合并成本合计 66,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,961,015.26 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 62,038,984.74 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 参照深圳市华东兴科技有限公司历史经营情况、未来三年业绩承诺及补偿情况，集银科技与深圳市华东兴科技有限公司原股东协商确定交易对价。 大额商誉形成的主要原因： 2018年1月，公司全资子公司集银科技与深圳市华东兴科技有限公司原股东签订股权收购协议，以现金人民币6,600.00万元收购深圳市华东兴科技有限公司100%股权。2018年2月1日，华东兴已完成工商变更备案登记。2018年3月15日，以现金方式支付50%的并购价款，购买日确定为2018年3月15日。购买日深圳市华东兴科技有限公司净资产为3,961,015.26元，形成商誉62,038,984.74元。 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 深圳市华东兴科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 289,432.26 289,432.26 应收款项 7,005,866.96 7,005,866.96 存货 11,331,084.21 11,331,084.21 固定资产 178,910.62 178,910.62 无形资产 0.00 0.00 其他应收款 102,043.09 102,043.09 递延所得税资产 63,944.59 63,944.59 借款 0.00 0.00 应付款项 3,348,016.67 3,348,016.67 递延所得税负债 0.00 0.00 预收款项 243,000.00 243,000.00 应付职工薪酬 319,924.01 319,924.01 应交税费 337,690.19 337,690.19 其他应付款 10,761,635.60 10,761,635.60 净资产 3,961,015.26 3,961,015.26 减：少数股东权益 0.00 0.00 取得的净资产 3,961,015.26 3,961,015.26 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 按账面价值确认 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 3、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 计算机、通信和 江门市拓联电子 非同一控制下合 江门市 江门市 其他电子设备制 100.00% 科技有限公司 并 造业 计算机、通信和 江苏正业智造技 昆山市 昆山市 其他电子设备制 100.00% 投资设立 术有限公司 造业 计算机、通信和 南昌正业科技有 南昌市 南昌市 其他电子设备制 100.00% 投资设立 限公司 造业 计算机、通信和 深圳市集银科技 非同一控制下合 深圳市 深圳市 其他电子设备制 100.00% 有限公司 并 造业 集银科技（香港） 科技推广和应用 非同一控制下合 香港 香港 100.00% 有限公司 服务业 并 计算机、通信和 东莞市集银智能 非同一控制下合 东莞市 东莞市 其他电子设备制 100.00% 装备有限公司 并 造业 北京正业智造科 科技推广和应用 北京市 北京市 100.00% 投资设立 技有限公司 服务业 计算机、通信和 深圳市鹏煜威科 非同一控制下合 深圳市 深圳市 其他电子设备制 100.00% 技有限公司 并 造业 东莞市鹏煜威高东莞市 东莞市 计算机、通信和 100.00%非同一控制下合 智能科技有限公 其他电子设备制 并 司 造业 计算机、通信和 深圳市炫硕智造 非同一控制下合 深圳市 深圳市 其他电子设备制 100.00% 技术有限公司 并 造业 计算机、通信和 无锡炫硕光电科 非同一控制下合 无锡市 无锡市 其他电子设备制 100.00% 技有限公司 并 造业 计算机、通信和 深圳市华东兴科 非同一控制下合 深圳市 深圳市 其他电子设备制 100.00% 技有限公司 并 造业 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公司 名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 单位：元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总经营活动现 综合收益总经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定 的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的18.48%（2017年：17.72%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的35.06%（2017年56.48%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险， 并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资产外，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本集团的资产负债率为34.38%(2017年12月31日:28.79%)。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 54,017,541.62 54,017,541.62 融资产 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 54,017,541.62 54,017,541.62 金融资产 持续以公允价值计量的 资产总额 54,017,541.62 54,017,541.62 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 30,165,297.60 30,165,297.60 益的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 30,165,297.60 30,165,297.60 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 东莞市正业实业投 东莞 实业投资 1,450.00 46.23% 46.23% 资有限公司 本企业的母公司情况的说明 本公司的最终控制方是：徐地华、徐国凤、徐地明。东莞市正业实业投资有限公司持有公司46.23%的股份，为公司控股股东；徐地华、徐国凤、徐地明为同胞兄弟姐妹关系，合计持有东莞市正业实业投资有限公司100%的股权，为公司的实际控制人。 本企业最终控制方是徐地华、徐国凤、徐地明。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳正德财润投资有限公司 正业科技实际控制人徐国凤、董事徐同及其亲属控制的企业 阿拉山口市正德盈谷股权投资有限合伙企业 正业科技实际控制人徐国凤控制的合伙企业 阿拉山口市正德盈谷贰号股权投资有限合伙企业 正业科技实际控制人徐国凤控制的合伙企业 嘉兴盈谷正鸿股权投资合伙企业（有限合伙） 正业科技实际控制人徐国凤控制的合伙企业 阿拉山口市正德盈谷叁号股权投资有限合伙企业 正业科技实际控制人徐国凤控制的合伙企业 新余市富银投资有限公司 合计持股5%以上的股东施忠清控制的企业 深圳市达昊实业有限公司 合计持股5%以上股东施忠清控制的企业 新余市融银投资合伙企业（有限合伙） 合计持股5%以上股东施忠清对外投资的企业 深圳利恩光学有限公司 合计持股5%以上股东施忠清对外投资的企业，持股比例为 75% 深圳市鸿展光电有限公司 合计持股5%以上股东施忠清对外投资的企业，持股比例为 61% 东莞市铭众实业投资有限公司 正业科技董事徐同是铭众实业执行董事 陈伯平 正业科技实际控制人徐国凤之配偶 董事、监事、财务总监及董事会秘书 正业科技关键管理人员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市鸿展光电有限公司 配件销售 7,051.28 63,252.13 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类 托管收益/承包收本期确认的托管 称 称 型 受托/承包起始日受托/承包终止日 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类 托管费/出包费定本期确认的托管 称 称 型 委托/出包起始日委托/出包终止日 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 徐地华、徐国凤、徐地 明、梁志立、东莞市正 25,000,000.002016年06月28日 2019年06月27日 否 业实业投资有限公司 徐地华 50,000,000.002015年08月14日 2018年08月13日 否 徐地华、徐国凤、徐地 26,000,000.002016年07月01日 2019年07月01日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、徐地 40,000,000.002015年12月17日 2018年12月16日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、梁志 50,000,000.002017年01月04日 2020年01月03日 否 立 徐地华、徐国凤、徐地 明、梁志立、东莞市正 30,000,000.002016年04月01日 2019年12月31日 否 业实业投资有限公司 徐地华、徐国凤、徐地 30,000,000.002017年06月01日 2020年06月01日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、徐地 30,000,000.002017年03月13日 2020年03月13日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、徐地 30,000,000.002017年06月15日 2019年12月08日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、梁志 11,270,000.002016年02月02日 2019年02月01日 否 立 赵玉涛、忽云会 45,000,000.002016年08月29日 2019年09月09日 否 赵玉涛、忽云会 30,000,000.002017年07月05日 2020年07月05日 否 徐地华、徐国凤、徐地 明、梁志立、东莞市正 72,000,000.002017年07月18日 2020年07月16日 否 业实业投资有限公司 徐地华、徐国凤、徐地 6,600,000.002017年08月25日 2018年08月24日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、徐地 30,000,000.002017年09月08日 2020年09月07日 否 明、梁志立 东莞市正业实业投资有 40,000,000.002017年09月13日 2020年09月12日 否 限公司 赵玉涛 30,000,000.002017年09月20日 2020年09月20日 否 徐地华、徐国凤、徐地 30,000,000.002017年09月25日 2020年09月24日 否 明、梁志立 徐地华、徐国凤、郭建 青、东莞市正业实业投 50,000,000.002017年11月08日 2023年11月07日 否 资有限公司 徐地华、徐国凤、徐地 50,000,000.002017年12月08日 2020年12月08日 否 明 徐地华、徐国凤、徐地 50,000,000.002017年12月14日 2021年12月13日 否 明、郭建青 徐地华 72,000,000.002017年12月11日 2021年12月10日 否 徐地华、徐国凤、徐地 50,000,000.002018年01月22日 2020年08月24日 否 明、郭建青 徐地华、徐国凤、徐地 50,000,000.002018年01月15日 2021年04月01日 否 明、郭建青 深圳市集银科技有限公 司、深圳市鹏煜威科技 有限公司、深圳市炫硕 智造技术有限公司、东 莞市集银智能装备有限 300,000,000.002018年06月14日 2026年06月12日 否 公司、东莞市鹏煜威高 智能科技有限公司、广 东正业科技股份有限公 司 广东正业科技股份有限 20,000,000.002018年06月11日 2021年03月19日 否 公司 关联担保情况说明 其中6,600,000元的担保金额为美元，其他均为人民币。 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,189,167.00 2,827,658.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市鸿展光电有 应收账款 1,112,525.00 33,375.75 1,158,940.00 34,768.20 限公司 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用□不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √适用□不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型对授予的限制性 股票公允价值进行测算 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的激励对象名单修正授予限制性股票数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 45,849,862.98 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,918,996.62 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数 对外投资承诺 78,448,380.00 45,448,380.00 说明： 1、2017年正业科技以现金96,000,000.00元对价收购深圳市正业玖坤信息技术有限公司80%股权，截至2018年6月30日，正业科技已支付对价50,551,620.00元，剩余款项45,448,380.00元尚未支付。 2、2018年1月，正业科技全资子公司以现金66,000,000.00元对价收购深圳市华东兴科技有限公司100%股权，截至2018年6月30日，正业科技已支付对价33,000,000.00元，剩余款项33,000,000.00元尚未支付。 （2）经营租赁承诺 至报告期末止，正业科技对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第1年 11,197,202.16 14,705,905.18 资产负债表日后第2年 3,100,277.32 8,919,774.77 资产负债表日后第3年 510,000.00 704,167.38 以后年度 255,000.00 - 合计 15,062,479.48 24,329,847.33 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 申请人汤良安诉被申请人深圳是炫硕智 造技术有限公司侵害发明专利权（专利该案件已于2018年1月19 日在深圳市中级人民法 深圳市炫硕智造 广东省深圳号：ZL201310183481.X）,申请人汤良安院开庭审理。截至本半年 汤良安 专利纠纷 市中级人民于2017年5月27日向广东省深圳市中级 技术有限公司 报出具之日，本案仍在一 法院 人民法院申请保全北高生产、销售的型 审过程中，尚未出具判决 号为XSTP-DGN(2835)的多功能高速贴书。 片机一台。 截至2018年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 2017年3月正业科技与富银融资租赁（深圳）股份有限公司签订售后租回合同，融资总额2,000.00万元人民币，租期24个月，公司按月向富银租赁支付租金93.5万元，应付租金总额2,244.00万元，租赁期满，公司以留购价2,000.00元人民币回购此融资租赁资产所有权。根据该协议，正业科技后续仍需向富银融资租赁（深圳）股份有限公司支付租金及留购价款共 7,482,000.00元。 截至2018年6月30日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、2018年4月20日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于定向回购业绩承诺方2017年度应补偿股份的议案》，该议案并于2018年5月11日召开的2017年年度股东大会审议通过，同意公司定向回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股。2018年5月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分离职激励对象已或授权尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分限制性股票7,500股。2018年7月10日，公司已完成定向回购注销业绩承诺方2017年度应补偿股份1,074,451股，公司股本由197,107,774股，变更为196,033,323股。2018年7月25日，公司已完成回购注销部分限制性股票7,500股。截至本报告披露日，公司股本为196,025,823股。 2、2018年7月23日，公司控股股东正业实业与珠海节弘新能源有限公司（以下简称“珠海节弘”）签署了《股份转让协议》，正业实业拟通过协议转让方式将其持有的10,000,000股（占公司总股本的5.10%）正业科技无限售流通股转让给珠海节弘，每股转让价格为人民币25.64元，转让价款共计人民币2.564亿元。本次协议转让股份事项尚需深圳证券交易所进行合规性确认后方能在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份协议转让过户手续。 3、2018年6月正业科技与工商银行签订《固定资产借款合同》，借款合同下借款最高额为人民币25000万元，借款期限6年，贷款为固定资产项目贷款，款项只能用于正业科技智能装备制造中心项目。借款合同下一切债务由深圳市集银科技有限公司、深圳市鹏煜威科技有限公司、深圳市炫硕智造技术有限公司、东莞市集银智能装备有限公司、东莞市鹏煜威高智能科技有限公司作为保证人，同时正业科技承诺：智能装备制造中心项目建成并办妥权属证后一个月内将项目建成资产为本项目融资提供担保并办妥抵押登记手续。截至本报告披露日，尚未办妥抵押登记手续。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 政府补助明细： 种类 金额 计入当期损益列报项目 研发资助 1,296,700.00 1,296,700.00 其他收益 市级工程技术研究中心认定资助 50,000.00 50,000.00 其他收益 软件著作权补助 2,700.00 2,700.00 其他收益 关于发送2017年东莞市科技创新券的通知 220,000.00 220,000.00 其他收益 关于2017年省科技发展专项资金（企业研究开发补助资金）项目计划的公示 965,200.00 965,200.00 其他收益 高端智能激光精密切割设备及产业 2,936,751.97 递延收益 发明专利 65,000.00 65,000.00 其他收益 东莞市财政局2016年第三季度科技企业补助 265,548.00 265,548.00 其他收益 东莞市“倍增计划”专项资金第四批融资租赁补助项目 868,000.00 868,000.00 其他收益 地税局代扣代缴个税手续费补贴 85,945.25 85,945.25 其他收益 2017年市科技研发资金企业研究开发资助计划资助第二批 950,000.00 950,000.00 其他收益 2017年企业研究开发资助计划第三批资助企业表 886,000.00 886,000.00 其他收益 2017年第五届广东省专利优秀奖 50,000.00 50,000.00 其他收益 2014年东莞市产学研项目-一中使用于印制线路（PCB）清洁能源的可降解合成纤195,000.00 195,000.00 其他收益 维环保滤芯研发及产业化 合计 8,836,845.22 5,900,093.25 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 1,874,43 0.56%1,874,43100.00% 1,874,4 0.58%1,874,434 100.00% 应收账款 4.82 4.82 34.82 .82 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 331,515, 99.09%12,908,0 3.89%318,606,9316,509 98.97%11,264,67 3.56%305,244,32 应收账款 017.15 73.15 44.00,000.28 4.04 6.24 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 1,164,16 0.35%1,164,16100.00% 1,425,0 0.45%1,425,071 100.00% 的应收账款 7.00 7.00 71.10 .10 合计 334,553,100.00%15,946,6 4.77%318,606,9319,808100.00%14,564,17 4.55%305,244,32 618.97 74.97 44.00,506.20 9.96 6.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 单位：元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 1,874,434.82 1,874,434.82 100.00%预计无法收回 合计 1,874,434.82 1,874,434.82 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 293,213,603.64 8,796,408.11 3.00% 1至2年 24,103,873.86 1,205,193.69 5.00% 2至3年 5,724,588.10 572,458.81 10.00% 3至4年 4,823,308.53 1,446,992.56 30.00% 4至5年 1,774,039.97 887,019.98 50.00% 合计 329,639,414.10 12,908,073.15 3.92% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例% 合并范围内关联方组合 15,361,307.88 合计 15,361,307.88 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,759,457.92元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 376,962.91 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备期末余额 客户一 28,541,179.73 8.53 856,235.39 客户二 19,581,300.00 5.85 631,259.00 客户三 18,117,000.00 5.42 543,510.00 客户四 14,826,824.47 4.43 444,804.73 客户五 11,239,699.40 3.36 337,190.98 合计 92,306,003.60 27.59 2,813,000.10 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 34,716,8100.00%210,919. 0.61%34,505,9722,418,100.00%141,626.0 0.63%22,276,808. 其他应收款 96.94 17 7.77434.39 3 36 合计 34,716,8100.00%210,919. 0.61%34,505,9722,418,100.00%141,626.0 0.63%22,276,808. 96.94 17 7.77434.39 3 36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 1,939,043.09 58,171.29 3.00% 1至2年 2,355,680.54 103,547.88 5.00% 2至3年 42,000.00 4,200.00 10.00% 3至4年 150,000.00 45,000.00 30.00% 合计 4,486,723.63 210,919.17 4.70% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例% 合并范围内关联方组合19,145,566.68 合计 19,145,566.68 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额69,293.14元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 30,240,173.31 19,325,930.74 保证金及押金 2,734,442.28 2,749,250.00 其他 1,457,558.40 69,754.30 代扣个人社保及公积金 284,722.95 273,499.35 合计 34,716,896.94 22,418,434.39 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 单位一 往来款 13,772,233.531年以内 39.67% 单位二 往来款 9,739,920.782-3年 28.06% 单位三 往来款 5,257,486.691年以内 15.14% 单位四 租赁款 2,000,000.001-2年 5.76% 100,000.00 单位五 往来款 1,185,200.001年以内 3.41% 35,556.00 合计 -- 31,954,841.00 -- 92.04% 135,556.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,600,793,641.36 1,600,793,641.361,596,843,641.36 1,596,843,641.36 合计 1,600,793,641.36 1,600,793,641.361,596,843,641.36 1,596,843,641.36 （1）对子公司投资 单位：元 本期计提减值准减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 江苏正业智造技 术有限公司 52,200,000.00 52,200,000.00 江门市拓联电子 科技有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 深圳市集银科技 有限公司 592,017,600.00 592,017,600.00 南昌正业科技有 限公司 35,000,000.00 2,000,000.00 37,000,000.00 深圳市炫硕智造 技术有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 北京正业智造科 技有限公司 3,800,000.00 1,950,000.00 5,750,000.00 深圳市正业玖坤 信息技术有限公 94,239,243.38 94,239,243.38 司 深圳市鹏煜威科 技有限公司 296,586,797.98 296,586,797.98 合计 1,596,843,641.36 3,950,000.00 1,600,793,641.36 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 本期增减变动 权益法下 宣告发放 减值准备 投资单位期初余额 其他综合其他权益 计提减值 期末余额 追加投资减少投资确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 278,611,477.67 188,639,251.24 249,629,081.90 166,368,349.21 其他业务 344,263.72 94,713.68 合计 278,955,741.39 188,639,251.24 249,723,795.58 166,368,349.21 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,205,303.43 子公司分红 84,855,000.00 23,435,000.00 合计 84,855,000.00 24,640,303.43 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 71,632.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,571,093.08 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -791,807.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -691,936.62 减：所得税影响额 1,670,778.89 少数股东权益影响额 78,362.40 合计 9,409,840.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.52% 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.07% 0.54 0.54 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 第十一节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 广东正业科技股份有限公司 法定代表人：徐地华 2018年7月31日