财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

                      江西省能源集团有限公司

                               财务报表附注

                   （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

    一、企业的基本情况

    （一）企业注册地、组织形式和总部地址

    江西省能源集团有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身江西省煤炭集团公司于2014年12月24日名称变更为江西省能源集团公司。根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资企改字�z2017�{355号《关于对省能源集团公司制改制有关事项的批复》，公司以2016年12月31日经审计的江西省能源集团公司合并归属于母公司的净资产作为资本金，将江西省能源集团公司整体改制为江西省能源集团有限公司，注册资本为肆拾亿元整，并于2017年12月14日取得统一社会信用代码为913600007319805402的营业执照，企业性质：有限责任公司（国有独资）；法定代表人：曾昭和；注册地址：江西省南昌市西湖区丁公路117号。    2017年12月,江西省国有资产监督管理委员会与江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司签订增资扩股协议，江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司增资本公司10亿元，至审计报告日，公司章程修改和工商变更登记正在办理中。

    （二）企业的业务性质和主要经营活动

    公司经营范围：煤炭开采、洗选、焦化和综合利用，电力生产、供应、输变电，电气设备维修服务，化工、建材、汽车、机械的制造、加工、维修服务，房地产开发，工业和民用建筑施工、安装、监理，建筑物装修，国内国际贸易，矿山事故救援及救护培训，物业服务，系统内产权交易经纪业务，科学研究，技术信息咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

    （三）母公司名称

    江西省国有资产监督管理委员会。

    （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本财务报表业经本公司总经理办公会于2018年4月26 日决议批准报出。

    二、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017

年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    (一)会计期间

    本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

    (二)记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    (三)记账基础和计价原则

    本公司的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、衍生金融工具、可供出售金融资产及以现金结算的股份支付等以公允价值计量外，其余均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    (四)企业合并

    1、同一控制下的企业合并

    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

    2、非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

    本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

    (五)合并财务报表的编制方法

    1、合并财务报表范围

     本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

    2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    3、合并财务报表抵销事项

    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

    4、合并取得子公司会计处理

    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

    (六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

    1、合营安排的分类

    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

    2、共同经营的会计处理

    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

    3、合营企业的会计处理

    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2号―长期股权投资》的规定对合营企业的

投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

    (七)现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八)外币业务折算

                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

    (九)金融工具

    1、金融工具的分类、确认

    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融交易性资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    2、金融工具的计量

    本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量 。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

    3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

    4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。

金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

    5、金融资产减值

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

    公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

    (十)应收款项

    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

    1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准          金额在2000万元以上（含2000万元）

                                       根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试未发生

                                       减值的应收款项，包括在按组合计提坏账准备的应收款项

                                       中进行减值测试

    2、按组合计提坏账准备的应收款项：

                          鉴于相同账龄的应收账款及其他应收款具有类似信用风险特征，对单项金

    组合1-账龄组合         额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，

                          公司以账龄作为信用风险特征进行组合。

    组合2-关联方组合       江西省能源集团有限公司内部单位之间的应收款项（除非因发生了特殊减

                          值的应收款项则单独进行减值测试）

    组合3-特定款项组合     根据业务性质或有明确还款保障的款项，认定信用风险不重大的应收款项

    按组合计提坏账准备的计提方法

    组合1-账龄组合         账龄分析法

    组合2-关联方组合       不计提坏账准备

    组合3-特定款项组合     不计提坏账准备

    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下

            账龄                 应收账款计提比例（%）        其他应收款计提比例（%）

    1年以内（含1年）                        1                           1

    1至2年                                 5                           5

    2至3年                                 20                          20

    3至4年                                 50                          50

    4至5年                                 80                          80

    5年以上                                100                         100

    组3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由      应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的

                          未来现金流量现值存在显着差异

坏账准备的计提方法          单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

                          坏账准备

    (十一)存货

    1、存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、开发成本、工程施工、开发产品等。

    2、发出存货的计价方法

    （1）对于可以逐一辨认各批发出存货和期末存货所属的购进批别或生产批别，分别按其购入或生产时所确定的单位成本计算各批发出存货和期末存货的成本；其他发出存货，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

    （2）房地产开发业务有关的存货，取得时按实际成本计价，发出时按个别计价法确定其发出的实际成本。

    3、存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

    房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。

    4、存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

    (十二)长期股权投资

    1、初始投资成本确定

    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12号―债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。

    2、后续计量及损益确认方法

    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算， 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号――金                                                                        财务报表附注

                                                      2017年1月1日―2017年12月31日

融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

    (十三)投资性房地产

    本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

    (十四)固定资产

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、固定资产分类和折旧方法

    本公司的固定资产包括通用设备、专用设备、房屋建筑物、土地四类。

    本公司按其取得固定资产时的成本作为入账的价值，其中：外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

    根据财政部《关于调整统配煤矿井巷工程基金提取标准的通知》(财工字[1989]302号)，

财政部、国家发改委、国家煤矿安全监察局《关于印发
<煤炭生产安全费用提取和使用管理办 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 法>
 和
 <关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>
  的通知》(财建[2004]119 号)规定，矿井建 筑物按原煤实际产量计提折旧，属于2004年以前投产的煤矿矿井建筑物按原煤实际产量吨煤 2.5元/吨标准提取固定资产折旧 ，属于2004年及以后新建投产或重点技改矿井（重新形成 生产系统）按原煤实际产量吨煤6元标准提取固定资产折旧。自2008年11月1日起调整全 公司矿井建筑物固定资产折旧提取标准，即：煤矿矿井建筑物固定资产折旧未提足的企业，从提取的煤矿维简费中转出6元做为按“产量法”提取的折旧。矿井建筑物净残值率为0。其他固定资产折旧方法及预计使用年限、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率确定的年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 一、通用设备 1、机械设备 14年 3 6.93 2、动力设备 14年 3 6.93 3、传导设备 20年 3 4.85 4、运输设备 10年 3 9.70 5、自动化控制仪器及仪表 自动化、半自动化控制设备 8年 3 12.13 电子计算机 5年 3 19.40 通用测试仪器设备 8年 3 12.13 6、工业炉窑 3 浮法玻璃及焦炉 25年 3 3.88 浮玻熔窑及附属设施 8年 3 12.13 其他工业炉窑 15年 3 6.47 7、工具及其他生产用具 8年 3 12.13 8、非生产设备及器具 设备工具 15年 3 6.47 电视机、复印机、文字处理机 8年 3 12.13 二、专用设备 1、冶金工业专用设备 15年 3 6.47 2、电力工业专用设备 发电及供热设备 20年 3 4.85 输电线路 35年 3 2.77 配电线路 15年 3 6.47 变电配电设备 20年 3 4.85 3、机械工业专用设备 10年 3 9.70 4、化工、医药工业专用设备 14年 3 6.93 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 5、电子仪表电讯工业专用设备 10年 3 9.70 6、建材工业专用设备 12年 3 8.08 7、纺织、轻工专用设备 10年 3 9.70 8、矿山、煤炭及森工专用设备 14年 3 6.93 9、公用事业企业专用设备 自来水 15年 3 6.47 燃气 20年 3 4.85 三、房屋、建筑物 1、房屋 生产用房 35年 3 2.77 受腐蚀生产用房 25年 3 3.88 受强腐蚀生产用房 20年 3 4.85 非生产用房 35年 3 2.77 房屋装修装饰 10年 3 9.70 简易房 20年 3 4.85 2、建筑物 其他建筑物 25年 3 3.88 3、铁路专用线 50年 3 1.94 4、港务设施 50年 3 1.94 四、生产性生物资产 1、林木生产性生物资产 10年 3 9.70 2、畜类生产性生物资产 3年 3 32.33 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十五)在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (十六)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七)无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十八)资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十九)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十)职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利与辞退福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 3、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计 划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十一)股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (二十二)应付债券 本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法进行摊销。 (二十三)预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十四)收入 1、销售商品 （1）销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 (二十五)建造合同 1、建造合同收入及成本的确认原则 建造合同收入以收到或应收的工程合同总金额或总造价确认；合同成本应包括从合同签订开始至合同完成为止所发生的、与执行合同有关的直接和间接费用。建造合同收入、成本 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 的确认原则为： （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。 （2）建造合同的结果在资产负债表日不能可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同成本；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同成本，不确认合同收入。 2、合同完工进度的确认方法 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 3、预计损失的处理 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 (二十六)政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十七)递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十八)租赁 本公司租赁分类为融资租赁和经营租赁。融资租赁的判断标准为：实质上转移了与资产 所有权有关的全部风险和报酬的租赁，认定为融资租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。对于不满足上 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 述条件的租赁，认定为经营租赁。 本公司租赁业务的会计处理按照《企业会计准则--租赁》的规定进行处理。 (二十九)持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。 (三十)终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 五、主要会计政策变更、会计估计变更以及差错更正的说明 (一)主要会计政策变更说明 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号――持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，并自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号――政府补助》，修订后的准则自2017 年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下： 会计政策变更的内容 受影响的 本期受影响的报 上期重述金 上期列报在营业 上期列报在营业 和原因 报表项目 表项目金额（元） 额 外收入的金额 外支出的金额 名称 1.资产处置损益列报 资产处置 34,634,506.96 -4,924,757.84 1,307,302.62 6,232,060.46 调整 收益 2.与本公司日常活动 相关的政府补助计入 其他收益 137,235,734.44 ― ― 其他收益 (二)主要会计估计变更说明 本公司本期无会计估计变更事项。 (三)前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。 六、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 3%、5%、6%、11%、13%、17% 差额部分为应缴增值税 城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 3%、5%、7% 教育费附加 按实际缴纳增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳增值税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 资源税 按煤炭销售金额计征 2% (二)税收优惠及批文 1、增值税 ①根据《财政部 国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策的补充通知》 （财税〔2009〕163号）的规定，子公司丰城矿务局电业有限责任公司和江西省丰城新洛电业 有限公司享受增值税先征后返的税收优惠政策。 ②根据财政部、国家税务总局《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税〔2015〕78号）之规定，子公司江西丰城源洲煤层气发电有限责任公司和江西景能煤层气发电有限公司享受增值税100%即征即退政策。 2、房产税、城镇土地使用税 根据《财政部国家税务总局关于明确免征房产税、城镇土地使用税的铁路运输企业范围 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 及有关问题的通知》（财税〔2004〕36号）第二条的规定：“地方铁路运输企业自用的房产、 土地应缴纳的房产税、城镇土地使用税比照铁道部所属铁路运输企业的政策执行。”经景德镇市地方税务局直属分局同意，自2004年3月1日起免征子公司景德镇地方铁路管理处自用房产、土地应缴纳的房产税、城镇土地使用税。 3、企业所得税 ①根据国税发〔2009〕80 号文《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项 目企业所得税优惠问题的通知》对居民企业经有关部门批准，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司新余江能光伏电业有限公司、萍乡江能光伏电业有限公司和景德镇江能光伏电业有限公司本年度免征企业所得税。 ②子公司安源管道实业股份有限公司于2016年11月15日，经复审后取得了江西省科学 技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201636000374），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例相关规定，本年度适用企业所得税税率为15%。 七、企业合并及合并财务报表 (一)子企业情况 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 主要经营 实收资本 持股 享有的 序号 企业名称 级次 企业类型 注册地 地 业务性质 （万元） 比例 表决权 投资额（万元） 取得方式 （%） （%） 1 安源煤业集团股份有限公司 2 境内非金融子企业 萍乡市 萍乡市 煤炭生产 98,995.99 39.34 39.34 138,704.23 投资设立 2 萍乡矿业集团有限责任公司 2 境内非金融子企业 萍乡市 萍乡市 采掘、制造 221,634.20 100.00 100.00 207,531.94 投资设立 3 江西新余矿业有限责任公司 2 境内非金融子企业 新余市 新余市 煤炭开采 38,576.92 100.00 100.00 58,870.15 投资设立 4 江西乐矿能源集团有限公司 2 境内非金融子企业 景德镇市 景德镇市 煤炭开采 70,220.00 100.00 100.00 105,367.73 投资设立 5 江西丰矿集团有限公司 2 境内非金融子企业 丰城市 丰城市 煤炭生产销售 21,850.00 100.00 100.00 262,267.72 投资设立 6 江煤贵州矿业集团有限责任公司 2 境内非金融子企业 贵阳市 贵阳市 煤炭开采 37,216.38 100.00 100.00 40,088.09 投资设立 7 中鼎国际建设集团有限责任公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 境外工业与民 42,913.74 100.00 100.00 44,487.67 投资设立 用建筑 8 江西中煤科技集团有限责任公司 2 境内非金融子企业 萍乡市 萍乡市 煤化工产品 53,318.84 100.00 100.00 105,933.54 投资设立 9 江西省煤炭工业物资供应有限公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 工业生产资料 235.00 100.00 100.00 11,379.15 投资设立 10 江西省煤矿机械装备公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 机械生产、加工 244.60 100.00 100.00 244.59 投资设立 11 江西省煤炭工业信息中心 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 计算应用工程 93.28 100.00 100.00 63.28 投资设立 12 江西煤炭销售运输有限责任公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 煤炭销售 3,427.14 100.00 100.00 1,721.39 投资设立 13 江西省煤炭集团物业管理有限公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 物业管理 200.00 100.00 100.00 1,152.49 投资设立 14 江西省煤炭集团绿色产业投资有限公 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 园林绿化 2,000.00 100.00 100.00 2,000.00 投资设立 司 15 江西省赣浙能源有限公司 2 境内非金融子企业 南昌市 南昌市 电力、热力的生 100,000.00 51.00 51.00 51,000.00 投资设立 产和供应 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (二)母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因 持股比 享有的 注册资本 投资额（万级 序号 企业名称 例（%）表决权 （万元） 元） 次 纳入合并范围原因 （%） 1 安源煤业集团股份有限公司 39.34 39.34 98,995.99 138,704.23 2 具有实际控制权 2 丰城新高焦化有限公司 47.00 47.00 35,000.00 16,450.00 3 具有实际控制权 3 贵州赣林矿业有限公司 40.00 40.00 17,000.00 6,800.00 3 具有实际控制权 4 织金县大水洞煤矿 45.90 45.90 5,666.67 2,601.00 3 具有实际控制权 5 江西花鼓山煤业有限公司 40.00 40.00 12,500.00 5,000.00 3 具有实际控制权 6 江西丰龙矿业有限责任公司 40.00 40.00 23,611.16 9,444.46 3 具有实际控制权 7 郑州煤机（江西）综机设备有限公 42.00 42.00 1,000.00 420.00 3 具有实际控制权 司 8 江西丰城源洲煤层气发电有限责任 40.00 40.00 1,000.00 400.00 3 具有实际控制权 公司 9 萍乡城市综合服务公司 45.00 45.00 150.00 67.50 4 具有实际控制权 10 萍乡市高坑工业煤气有限公司 40.00 40.00 508.00 1,720.00 4 具有实际控制权 (三)重要的非全资子企业情况 1、少数股东 序号 企业名称 少数股东持 当期归属于少数 当期向少数股东 期末累计少数股 股比例 股东的损益 支付的股利 东权益 1 安源煤业集团股份有限公司 60.66% -418,590,042.82 481,366,095.74 2 江西省赣浙能源有限公司 49.00% 957,535.30 490,957,535.30 2、主要财务信息 本期数 本期数 上年数 上年数 项目 安源煤业集团股 江西省赣浙能源 安源煤业集团股 江西省赣浙能 份有限公司 有限公司 份有限公司司 源有限公司 流动资产 3,107,581,439.82 934,202,178.30 3,158,750,920.06 非流动资产 3,964,125,965.21 89,868,094.41 4,186,412,637.09 资产合计 7,071,707,405.03 1,024,070,272.71 7,345,163,557.15 流动负债 4,071,180,945.66 12,855,488.24 3,719,540,088.81 非流动负债 2,307,222,093.87 2,231,189,179.61 负债合计 6,378,403,039.53 12,855,488.24 5,950,729,268.42 营业收入 4,130,167,959.38 4,974,928.08 3,261,235,666.93 净利润 -717,840,166.02 2,464,784.47 --2,143,349,068.44 综合收益总额 -717,840,166.02 2,464,784.47 --2,143,349,068.44 经营活动现金流量 164,253,420.44 -3,610,450.14 252,832,739.75 (四)本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 1、本期新纳入合并范围的子公司或结构化主体 名称 期末净资产 本期净利润 江西省赣浙能源有限公司 1,001,005,839.36 1,005,839.36 景德镇江能光伏电业有限公司 26,458,945.11 1,458,945.11 2、本期不再纳入合并范围的子公司或结构化主体 名称 本期不再纳入合并范围的 处置日净资产 本期期初至处置日期 原因 间的净利润 江西仙槎煤业有限责任公司 法院裁定已破产 903,431.04 江西丰城扬长洁净煤有限公司 被法院裁定受理破产申请 -6,219,940.04 (五)母公司在子企业的所有者权益份额发生变化的情况 子企业所有者权益总额（以“归属于母公司 母公司在子企业所有者权益中享有的份额 子企业名称 所有者权益”填列） 年初余额 本期变动 期末余额 年初余额 本期变动 期末余额 安源煤业集团股份 1,481,085,574.54 -687,490,367.41 793,595,207.13 582,712,733.99 -270,483,622.60 312,229,111.39 有限公司 中鼎国际建设集团 898,272,645.13 -18,844,064.00 879,428,581.13 898,272,645.13 -18,844,064.00 879,428,581.13 有限责任公司 江西中煤科技集团 742,224,784.16 -571,318,367.18 170,906,416.98 742,224,784.16 -571,318,367.18 170,906,416.98 有限责任公司 萍乡矿业集团有限 -1,082,669,821.48 1,556,672,404.1 474,002,582.62 -1,082,669,821.48 1,556,672,404.1 474,002,582.62 责任公司 江西新余矿业有限 -3,844,240.95 401,398,004.4 397,553,763.48 -3,844,240.95 401,398,004.4 397,553,763.48 责任公司 江西乐矿能源集团 -242,087,551.09 972,367,367.4 730,279,816.33 -242,087,551.09 972,367,367.4 730,279,816.33 有限公司 江西丰矿集团有限 -1,549,187,512.70 2,253,991,171.1 704,803,658.42 -1,549,187,512.70 2,253,991,171.1 704,803,658.42 公司 江煤贵州矿业集团 143,576,333.21 -35,705,530.00 107,870,803.21 143,576,333.21 -35,705,530.00 107,870,803.21 有限责任公司 江西省煤炭工业物 -46,368,869.15 99,964,298.80 53,595,429.65 -46,368,869.15 99,964,298.80 53,595,429.65 资供应公司 江西省煤矿机械装 814,273.52 1,348,664.62 2,162,938.14 814,273.52 1,348,664.62 2,162,938.14 备公司 江西省煤炭工业信 416,905.97 10,629.83 427,535.80 416,905.97 10,629.83 427,535.80 息中心 江西煤炭销售运输 -22,453,898.62 -21,639,796.38 -44,093,695.00 -22,453,898.62 -21,639,796.38 -44,093,695.00 有限责任公司 江西省煤炭集团物 13,812,092.45 903,824.06 14,715,916.51 13,812,092.45 903,824.06 14,715,916.51 业管理有限公司 江西省煤炭集团绿 色产业投资有限公 16,881,869.30 -15,496,085.87 1,385,783.43 16,881,869.30 -15,496,085.87 1,385,783.43 司 江西省赣浙能源 1,001,954,153.68 1,001,954,153.68 510,996,618.38 510,996,618.38 有限公司 八、合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 24,292,624.01 18,906,414.31 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 期末余额 年初余额 银行存款 3,815,304,993.75 3,559,948,986.03 其他货币资金 434,038,692.32 336,530,282.39 合计 4,273,636,310.08 3,915,385,682.73 其中：存放在境外的款项总额 417,376,772.61 300,895,933.56 受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 167,290,475.43 62,508,912.16 矿山治理保证金 130,949,737.57 127,204,030.26 待转汇工程结算款 25,435,155.07 43,247,398.08 其他保证金 31,910,119.65 35,801,249.55 按揭保证金 17,426,250.86 14,326,972.97 保函保证金 5,128,423.98 10,800,000.00 账户冻结资金 951,539.10 9,597,357.76 合计 379,091,701.66 303,485,920.78 (二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 1.交易性金融资产 17,553.12 23,446.50 其他 17,553.12 23,446.50 合计 17,553.12 23,446.50 (三)应收票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 928,994,976.98 573,546,612.50 商业承兑汇票 87,796,698.00 141,300,000.00 合计 1,016,791,674.98 714,846,612.50 (四)应收账款 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 266,466,567.80 14.66 226,466,567.80 84.99 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,493,919,837.73 82.17 310,308,196.40 20.77 账龄组合计提 1,493,919,837.73 82.17 310,308,196.40 20.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 57,711,830.83 3.17 55,711,830.83 96.53 的应收账款 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 1,818,098,236.36 100.00 592,486,595.03 32.59 （续） 年初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 266,466,567.80 12.54 226,466,567.80 84.99 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 账龄组合计提 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 59,125,760.19 2.78 57,125,760.19 96.62 的应收账款 合计 2,125,363,450.82 100.00 572,308,531.45 26.93 1、期末单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例% 计提理由 萍乡太红洲矿业有 31,286,265.84 31,286,265.84 1至2年3,452,500.00元 100.00 无法收回 限责任公司 3至4年27,833,765.84元 大连恒达动力石油 预计可收回金 化工有限公司 130,793,094.20 90,793,094.20 3至4年 69.42 额与账面价值 的差额 江西创丰实业有限 53,658,259.94 53,658,259.94 4至5年45,449,251.32元， 100.00 无法收回 公司 5年以上8,209,008.62元 冀中能源张矿集团 怀来煤炭销售有限 20,300,000.00 20,300,000.00 4至5年 100.00 无法收回 公司 萍乡市亿鑫工贸有 30,428,947.82 30,428,947.82 2至3年26,214,874.60元， 100.00 无法收回 限公司 3至4年4,214,073.22元 合计 266,466,567.80 226,466,567.80 ― ― ― 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末数 年初数 账龄 比例% 比例% 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1年以内 860,718,503.76 57.61 8,607,185.04 1,042,327,512.00 57.91 10,423,275.23 1至2年 206,758,123.97 13.84 10,337,906.20 292,490,558.39 16.25 14,624,527.92 2至3年 111,368,509.18 7.45 22,273,701.84 197,080,284.59 10.95 39,416,056.92 3至4年 60,301,328.98 4.05 30,150,664.49 75,884,750.63 4.22 37,942,375.32 4至5年 79,173,165.02 5.30 63,338,532.01 28,390,245.76 1.58 22,712,196.61 5年以上 175,600,206.82 11.75 175,600,206.82 163,597,771.46 9.09 163,597,771.46 合计 1,493,919,837.73 100.00 310,308,196.40 1,799,771,122.83 100.00 288,716,203.46 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例% 计提理由 预计可收 浙江中源供应链管理有 19,853,062.12 17,853,062.12 2至3年 89.93 回金额与 限公司 账面价值 的差额 新余市铁鑫贸易有限公 12,728,487.38 12,728,487.38 2至3年7,740,191.29元 100.00 无法收回 司 3至4年4,988,296.09元 中国有色金属进出口江 7,760,775.89 7,760,775.89 5年以上 100.00 无法收回 西有限公司 江苏天天铜业股份有限 4,169,415.57 4,169,415.57 3至4年 100.00 无法收回 公司 成渝钒钛科技有限公司 3,676,306.40 3,676,306.40 4至5年3,366,080.31元， 100.00 无法收回 5年以上310,226.09元 江西鸣山矿业有限责任 1至2年514,884.95元， 公司 2,181,918.73 2,181,918.73 2至3年1,632,244.78元， 100.00 无法收回 3至4年34,789.00元 河北奥凯贸易有限公司 1,950,091.00 1,950,091.00 4至5年 100.00 无法收回 宁波闻歌国际贸易有限 1,780,075.43 1,780,075.43 3至4年 100.00 无法收回 公司 安龙县金宏新型建材有 1,236,252.00 1,236,252.00 3至4年206,255.40元， 100.00 无法收回 限公司 5年以上1,029,996.60元 江苏华宇能源集团有限 1,038,883.14 1,038,883.14 3至4年 100.00 无法收回 公司 江西丰电燃料有限责任 605,138.49 605,138.49 5年以上 100.00 无法收回 公司 刘云 359,199.10 359,199.10 4至5年 100.00 无法收回 醴陵市湘桦物资贸易有 100,293.85 100,293.85 5年以上 100.00 无法收回 限公司 欧阳辉海 74,832.60 74,832.60 4至5年29,366.80元， 100.00 无法收回 5年以上45,465.80元 北京市中色铝业工程有 60,151.40 60,151.40 5年以上 100.00 无法收回 限公司 蒋成忠（矸石款） 53,204.60 53,204.60 4至5年 100.00 无法收回 萍乡萍钢安源钢铁有限 41,746.21 41,746.21 3至4年17,706.34元， 100.00 无法收回 公司 4至5年24,039.87元 武汉晨鸣汉阳纸业股份 20,160.73 20,160.73 5年以上 100.00 无法收回 有限公司 张庆勇 20,000.20 20,000.20 3至4年 100.00 无法收回 国电九江发电有限公司 1,835.99 1,835.99 5年以上 100.00 无法收回 合计 57,711,830.83 55,711,830.83 ― ― ― 4、公司本期核销应收账款3,621,118.76元，其中：子公司江西仙槎煤业有限责任公司 2017年已宣告破产核销应收账款291,184.00元，子公司江西省煤矿机械装备公司根据江西省 能源集团公司赣能源集团劳字〔2017〕207号《省能源集团关于解散江西省煤矿机械装备公司 的批复》，进入注销程序核销应收账款444,890.18元，子公司中鼎国际工程有限责任公司核 销应收账款2,783,711.58元，子公司江西同济建设项目管理股份有限公司核销应收账款 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 101,333.00元。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比（%） 坏账准备 大连恒达动力石油化工有限公司 130,793,094.20 7.19 90,793,094.20 天津物资招商有限公司 79,676,048.43 4.38 63,740,838.74 山西同煤同忻矿 48,875,018.19 2.69 713,545.55 新余钢铁股份有限公司 44,439,426.65 2.44 444,394.27 江西省星虹燃料实业发展有限公司 36,150,518.16 1.99 1,807,525.91 合计 339,934,105.63 18.69 157,499,398.67 (五)预付款项 1、预付款项账龄列示 期末数 年初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 203,765,543.58 65.95 257,987,657.67 65.88 1至2年 14,552,054.13 4.71 60,864,775.49 15.54 2至3年 42,530,391.61 13.77 27,140,609.26 6.93 3年以上 48,117,524.07 15.57 45,625,245.00 11.65 合计 308,965,513.39 100.00 391,618,287.42 100.00 2、账龄超过1年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原 因 安徽华矿工程建设有限 1至2年663,073.28元 贵州贵新煤业有限公司 公司 16,671,263.19 2至3年6,668,476.10元 尚未结算 3年以上9,339,713.81元 兴仁县下山镇前进煤矿 黄国强 8,050,000.00 2至3年 尚未结算 安源煤业集团股份有限 庐山区财政局 6,000,000.00 1至2年 土地预付 公司 款 丰城新高焦化有限公司 丰城市上塘镇城镇建设 4,913,349.00 1至2年1,433,349.00元 尚未结算 投资发展有限公司 2至3年3,480,000.00元 兴仁县下山镇前进煤矿 欧阳华 4,550,000.00 2至3年 尚未结算 水城县小牛矿业有限责 六盘水建设发展建筑工 4,270,000.00 3年以上 尚未结算 任公司 程公司 重庆川九建设有限责任 贵州贵新煤业有限公司 公司贵新煤矿工程项目 4,079,717.19 5年以上 尚未结算 部 兴仁县下山镇前进煤矿 章腾凯 3,500,000.00 2至3年 尚未结算 黔西南州汇源建筑工程 1至2年290,687.71元 贵州贵新煤业有限公司 有限公司 3,044,071.62 2至3年2,220,475.50元 尚未结算 3年以上532,908.41元 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原 因 水城县小牛矿业有限责 贵州长宇科技有限公司 2,760,874.05 2至3年103,780.00元 尚未结算 任公司 3年以上2,657,094.05元 贵州贵新煤业有限公司 贵州建工集团第三建筑 2,048,035.00 3年以上 尚未结算 工程有限责任公司 贵州赣兴煤业有限公司 纳雍县阳长镇财政所 1,850,000.00 1至2年 尚未结算 贵州赣林矿业有限公司 卢科林 1,702,660.51 2至3年482,440.00元 尚未结算 3年以上1,220,220.51元 萍乡焦化有限责任公司 萍乡市安源区人民政府 1,372,010.00 3年以上 尚未结算 萍乡矿业集团有限责任 株洲汇成工贸发展公司 1,064,252.91 3年以上 尚未结算 公司物资供应分公司 水城县小牛矿业有限责 山东泰山地质勘查公司 1,050,000.00 2至3年1,000,000.00元 尚未结算 任公司 3年以上50,000.00元 湘雅萍矿合作医院 浙江道亦思科技有限公 1,000,000.00 2至3年 尚未结算 司 萍乡焦化有限责任公司 芦溪县芦溪镇人民政府 894,000.00 3年以上 尚未结算 萍乡焦化有限责任公司 萍乡市牡丹江街五陂镇 850,000.00 3年以上 尚未结算 人民政府 萍乡矿业集团有限责任 湖南华湘电力设备安装 754,716.96 1至2年 尚未结算 公司 有限公司 水城县小牛矿业有限责 王礼辉 610,000.00 3年以上 尚未结算 任公司 水城县小牛矿业有限责 水城县阿戛明珍洗煤厂 500,000.00 3年以上 尚未结算 任公司 安源煤业集团股份有限 北方重工集团有限公司 370,000.00 2至3年 依据协议 公司 传动设备分公司 待结算 中鼎国际工程（柬埔寨） 冠宇建筑装饰有限公司 329,476.32 1至2年 尚未结算 有限公司 安源煤业集团股份有限 熊荣华 194,810.00 1至2年 依据协议 公司 待结算 合计 ―― 72,429,236.75 ―― ―― 3、按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%） 坏账准备 山西保利通达煤炭运销有限公司 23,879,411.77 7.73 徽华矿工程建设有限公司 16,771,263.19 5.43 三门峡永龙精煤有限公司 13,688,335.00 4.43 南昌铁路局琵琶湖车站 11,268,276.30 3.65 湖南华菱钢铁有限公司 9,214,181.33 2.98 合计 74,821,467.59 24.22 (六)应收利息 项目 期末余额 年初余额 定期存款 2,627,625.00 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 期末余额 年初余额 其他 13,022,050.44 2,133,090.69 其中：丰城黑豹炭黑有限公司 12,237,999.97 贵州鼎望能源有限公司 784,050.47 752,816.49 萍乡安源旅游客车制造有限公司 1,380,274.20 合计 15,649,675.44 2,133,090.69 (七)应收股利 项目 期末余额 年初余额 账龄一年以内的应收股利 2,322,891.90 其中：1.安源管道实业股份有限公司 2,322,891.90 合计 2,322,891.90 (八)其他应收款 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 688,465,341.78 26.25 663,465,341.78 96.37 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,855,729,431.92 70.77 313,941,233.30 16.92 账龄组合计提 1,596,132,192.99 60.87 313,941,233.30 19.67 特定款项组合 259,597,238.93 9.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 78,135,283.10 2.98 75,799,581.60 97.01 合计 2,622,330,056.80 100.00 1,053,206,156.68 40.16 （续） 年初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 618,465,341.78 27.03 618,465,341.78 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,581,507,394.27 69.12 260,466,428.02 16.47 账龄组合计提 1,174,514,169.87 51.33 260,466,428.02 22.18 特定款项组合 406,993,224.40 17.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 88,092,553.50 3.85 67,825,866.73 76.99 合计 2,288,065,289.55 100.00 946,757,636.53 41.38 1、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例% 计提理由 江西宜萍煤业 386,585,309.46 386,585,309.46 1至2年 100.00 无法收回 有限责任公司 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 江西江锂科技 122,170,413.00 122,170,413.00 1至2年22,000,000.00元， 100.00 无法收回 有限公司 2至3年100,170,413.00元 江西丰城扬长 预计可收回金额 洁净煤有限公 70,000,000.00 45,000,000.00 1年以内 64.29 与账面价值的差 司 额 包头市恒祥煤 1至2年500,000.00元， 炭经销有限责 60,036,326.64 60,036,326.64 2至3年600,000.00元， 100.00 无法收回 任公司 3至4年58,936,326.64元 丰城市纳海煤 3至4年40,367,156.63元， 炭贸易有限公 49,673,292.68 49,673,292.68 4至5年9,306,136.05元 100.00 无法收回 司 合计 688,465,341.78 663,465,341.78 ―― ―― ―― 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 年初数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 929,341,634.33 58.22 9,293,416.34 475,765,449.71 40.51 4,757,654.51 1至2年 154,987,699.91 9.71 7,749,385.00 285,999,844.44 24.35 14,299,992.23 2至3年 191,610,678.95 12.00 38,322,135.79 138,875,566.83 11.82 27,775,113.38 3至4年 100,445,222.48 6.29 50,222,611.24 103,964,679.62 8.85 51,982,339.82 4至5年 56,966,361.95 3.58 45,573,089.56 41,286,505.95 3.52 33,029,204.76 5年以上 162,780,595.37 10.20 162,780,595.37 128,622,123.32 10.95 128,622,123.32 合计 1,596,132,192.99 100.00 313,941,233.30 1,174,514,169.87 100.00 260,466,428.02 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 期末数 年初数 组合名称 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 特定款项组合 259,597,238.93 406,993,224.40 合计 259,597,238.93 406,993,224.40 上述特定款项组合其他应收款明细如下： 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 1年以内5,947,068.81元 1至2年5,808,964.77元 贵州鼎望能源有限公司 140,916,857.89 2至3年6,566,289.33元 预计可收回 3至4年21,598,375.78元 4至5年36,176,212.74元 5年以上64,819,946.46元 1年以内18,375,973.68元 社区补助资金 118,680,381.04 1至2年14,965,675.50元 预计可收回 2至3年20,818,539.21元 3至4年64,520,192.65元 合计 259,597,238.93 ―― ―― 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 萍乡市永朝贸易有限 17,758,645.26 17,758,645.26 2至3年750,000.00元， 100.00 无法收回 公司 3至4年17,008,645.26元 1年以内685,209.49元 乐平矿务局医院 12,243,674.92 12,243,674.92 1到2年1,129,577.90元 100.00 无法收回 2到3年7,580,330.92元 3到4年2,848,556.61元 哈尔滨金山合众矿产 10,245,940.56 10,245,940.56 2至3年 100.00 无法收回 品经销有限公司 1年以内15,504.98元 1至2年259,401.77元 中林井 8,599,812.09 8,599,812.09 2至3年3,078,282.90元 100.00 无法收回 3至4年4,617,529.11元 4至5年629,093.33元 1年以内3,000,000.00元 江西鸣山矿业公司 5,927,879.24 5,927,879.24 1至2年382,860.00元 100.00 无法收回 2至3年2,399,914.00元 3至4年145,105.24元 1年以内100,000.00元； 高坑镇人民政府 4,300,000.00 4,300,000.00 1至2年500,000.00元； 100.00 无法收回 2至3年3,700,000.00元 黔西南州财政局 3,750,000.00 3,750,000.00 2至3年 100.00 无法收回 九江鑫乐物流有限公 3,129,321.46 3,129,321.46 5年以上 100.00 无法收回 司 新余市盛杰工贸有限 2,645,058.08 2,645,058.08 2至3年2,200,000.00元 100.00 无法收回 公司 3至4年445,058.08元 江西绿能物矿实业有 2,367,801.33 2,367,801.33 5年以上 100.00 无法收回 限公司 1年以内1,978,728.25元 1至2年356,973.25元 其他零星款项 2,360,341.50 24,640.00 2至3年1,540.00元 1.04 暂挂款 3至4年20,000.00元 4至5年3,100.00元 江西宝瑞能源科技有 1,925,000.00 1,925,000.00 4至5年 100.00 预计无法收回 限公司 景德镇市公安局乐涌 800,000.00 800,000.00 4到5年 100.00 无法收回 分局 锅炉安装公司 568,800.00 568,800.00 1年以内 100.00 无法收回 兴仁县安全生产监督 500,000.00 500,000.00 2至3年 100.00 无法收回 管理局安全押金 兴仁县下山镇政府 200,000.00 200,000.00 5年以上 100.00 无法收回 萍乡太红洲矿业有限 156,461.32 156,461.32 3至4年 100.00 无法收回 责任公司 煤炭科学研究总院 130,000.00 130,000.00 2至3年 100.00 无法收回 巨源砖厂 106,340.75 106,340.75 5年以上 100.00 无法收回 江西金广厦实业有限 79,500.00 79,500.00 1至2年 100.00 无法收回 公司 北京华夏力鸿商品检 74,731.89 74,731.89 3至4年 100.00 无法收回 验有限公司 胡自国 68,000.00 68,000.00 1年以内 100.00 无法收回 贵州淞源矿山开发技 45,000.00 45,000.00 2至3年 100.00 无法收回 术咨询有限公司 贵阳云岩大龙发爆破 40,000.00 40,000.00 2至3年 100.00 无法收回 工程有限公司 欧阳辉海 31,689.10 31,689.10 4至5年 100.00 无法收回 矿泉水桶押金 18,540.00 18,540.00 5年以上 100.00 无法收回 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 兴仁县国土局 14,000.00 14,000.00 2至3年 100.00 无法收回 颜克能 14,000.00 14,000.00 4至5年5,000.00元 100.00 无法收回 5年以上9,000.00元 湖南湘联科技有限公 8,300.00 8,300.00 1年以内 100.00 无法收回 司 黄小军 7,400.00 7,400.00 5年以上 100.00 无法收回 南昌铁路局南昌车务 5,000.00 5,000.00 2至3年 100.00 无法收回 段 江西省龙马建设工程 4,000.00 4,000.00 1至2年 100.00 无法收回 有限公司 周文昌 2,539.60 2,539.60 3至4年 100.00 无法收回 氧气瓶燃气瓶押金 2,060.00 2,060.00 5年以上 100.00 无法收回 特种设备安全风险押 2,000.00 2,000.00 2至3年 100.00 无法收回 金县质监局 余自强 1,500.00 1,500.00 4至5年 100.00 无法收回 刘星武 1,000.00 1,000.00 4至5年 100.00 无法收回 江西省建设信息中心 500.00 500.00 2至3年 100.00 无法收回 宁波港股份有限公司 446.00 446.00 4至5年 100.00 无法收回 北仑第二港埠分公司 合计 78,135,283.10 75,799,581.60 ―― ―― ―― 4、本期转回、收回的坏账准备情况 子公司安源煤业集团股份有限公司本期转回坏账准备金额30,000.00元。 子公司安源煤业集团股份有限公司本期由于不再合并江西丰城扬长洁净煤有限公司，坏账准备余额增加44,643,256.41元。 5、公司本期核销其他应收款4,971,517.30元，其中：子公司江西仙槎煤业有限责公司 2017年已宣告破产核销其他应收款106,400.61元，子公司江西省煤矿机械装备公司根据江西 省能源集团公司赣能源集团劳字〔2017〕207号《省能源集团关于解散江西省煤矿机械装备公 司的批复》，进入注销程序核销其他应收款962,139.75元，子公司中鼎国际工程有限责任公 司核销其他应收款3,902,976.94元。 6、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 账面余额 账龄 占其他应收款合 坏账准备 性质 计的比例（%） 江西大成国有资产经营 借款 400,000,000.00 1年以内 15.25 4,000,000.00 管理有限责任公司 江西宜萍煤业有限责任 借款 386,585,309.46 1至2年 14.74 386,585,309.46 公司 中国江西国际经济技术 借款 200,000,000.00 1年以内 7.63 2,000,000.00 合作公司 1年以内5,947,068.81元 1至2年5,808,964.77元 贵州鼎望能源有限公司 借款 140,916,857.89 2至3年6,566,289.33元 5.37 3至4年21,598,375.78元 4至5年36,176,212.74元 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债务人名称 款项 账面余额 账龄 占其他应收款合 坏账准备 性质 计的比例（%） 5年以上64,819,946.46元 江西江锂科技有限公司 借款 122,170,413.00 1至2年22,000,000.00元， 4.66 122,170,413.00 2至3年100,170,413.00元 合计 ―― 1,249,672,580.35 ―― 47.65 514,755,722.46 (九)存货 1、存货的分类 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 294,842,289.45 67,619,466.84 227,222,822.61 自制半成品及在产品 793,974,352.17 1,693,919.09 792,280,433.08 库存商品（产成品） 388,092,855.51 17,413,270.21 370,679,585.30 周转材料（包装物、低值易耗品） 18,796,361.94 18,796,361.94 消耗性生物资产 19,457,368.02 19,457,368.02 工程施工（已完工未结算款） 1,355,650,050.74 1,355,650,050.74 其他 276,202.71 276,202.71 合计 2,871,089,480.54 86,726,656.14 2,784,362,824.40 （续） 项目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 325,072,900.45 42,903,903.54 282,168,996.91 自制半成品及在产品 948,957,559.89 608.10 948,956,951.79 库存商品（产成品） 439,801,966.28 20,747,934.01 419,054,032.27 周转材料（包装物、低值易耗品） 14,302,503.11 14,302,503.11 消耗性生物资产 18,491,786.69 18,491,786.69 工程施工（已完工未结算款） 1,337,946,236.14 1,337,946,236.14 其他 1,055,640.55 1,055,640.55 合计 3,085,628,593.11 63,652,445.65 3,021,976,147.46 2、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 期末余额 累计已发生成本 3,620,366,173.31 累计已确认毛利 254,313,229.13 减：预计损失 已办理结算的金额 2,519,029,351.70 建造合同形成的已完工未结算资产 1,355,650,050.74 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (十)其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 236,226,376.34 212,415,376.68 预缴所得税 9,271,219.96 2,199,747.49 预缴增值税 4,909,640.48 预缴土地增值税 3,363,231.99 2,356,193.20 预缴其他税金 531,149.36 49,264.30 待认证进项税额 339,411.54 待摊利息 1,472,727.84 合计 254,641,029.67 218,493,309.51 (十一)可供出售金融资产 1、可供出售金融资产情况 期末余额 年初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 300,728,692.06 23,535,423.81 277,193,268.25 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 按公允价值计量的 199,653,833.59 199,653,833.59 215,031,649.53 215,031,649.53 按成本计量的 101,074,858.47 23,535,423.81 77,539,434.66 100,074,858.47 23,535,423.81 76,539,434.66 合计 300,728,692.06 23,535,423.81 277,193,268.25 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产 项 目 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 86,375,196.72 86,375,196.72 公允价值 199,653,833.59 199,653,833.59 累计计入其他综合收益的公允价值变动 113,278,636.87 113,278,636.87 金额 已计提减值金额 注：可供出售权益工具-按公允价值计量系：1）子公司江西煤炭销售运输有限责任公司持有的交通银行股票，期末持有数量为570,009股，按2017年12月29日收盘价6.21元/股，期末公允价值为3,539,755.89元；2）本公司持有的国盛金控股票，期末持有数量为10,082,986股，按2017年12月29日收盘价19.45元/股，期末公允价值为196,114,077.70元。 3、可供出售权益工具-按成本计量的权益性投资明细如下： 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 持股比 账面余额 减值准备 序号 被投资单位 例（%） 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 1 兴铁产业投资基金（有限合伙） 2.92 50,000,000.00 50,000,000.00 2 中国煤炭大厦 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 3 江西省投资电力燃料有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4 鸣山矿业有限责任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 5 江西国际矿业有限公司 6.66 2,000,000.00 2,000,000.00 6 江西通用电子有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 7 赤道几内亚林业公司 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 8 北京安源友邦管业有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 9 丰城天壕新能源有限公司 20.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 10 宜春锦绣山庄 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 11 萍乡市机电装备公司 36.00 557,510.00 557,510.00 12 江西昌丰电子有限公司 1,032,315.30 1,032,315.30 1,032,315.30 1,032,315.30 13 中国煤炭销运协会 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 14 江西南方电子有限公司 471,460.90 471,460.90 471,460.90 471,460.90 15 景德镇市瓷都宾馆 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 16 江西省地方煤炭工业公司昌丰煤 205,907.41 205,907.41 205,907.41 205,907.41 矿 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 持股比 账面余额 减值准备 序号 被投资单位 例（%） 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 17 江西荣达煤矿机械装备有限公司 13.33 200,000.00 200,000.00 18 香港乔奇企业有限责任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 19 中煤公司医院集资 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20 海南煤基地 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 21 景德镇驻南昌办事处 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 22 沙头角煤制品厂 25.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 23 海南省太阳石国际旅行社 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 24 宜春丰达公司 59,274.61 59,274.61 25 佳新科进出口贸易公司 51,728.75 51,728.75 51,728.75 51,728.75 26 中国统配煤矿总公司上海办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 27 中煤通信有限公司 5.00 41,723.57 41,723.57 28 中煤通讯公司 19,066.13 19,066.13 19,066.13 19,066.13 29 仲河煤矿 21,680,926.48 21,680,926.48 合计 100,074,858.47 1,000,000.00 101,074,858.47 23,535,423.81 23,535,423.81 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (十二)长期应收款 期末余额 年初余额 项目 坏账 坏账 账面余额 准备 账面价值 账面余额 准备 账面价值 融资租赁 28,746,484.79 28,746,484.79 12,500,000.00 12,500,000.00 鹿城区城中村改造项目利息 12,110,925.12 12,110,925.12 5,578,614.38 5,578,614.38 江西应用工程职业学院 64,815,365.43 64,815,365.43 65,315,365.43 65,315,365.43 合计 105,672,775.34 105,672,775.34 83,393,979.81 83,393,979.81 注1：融资租赁系：1）子公司安源煤业集团股份有限公司以其部分固定资产采取售后回租的方式，与中 航国际租赁有限公司和燕鸟融资租赁（深圳）有限公司合作，开展融资租赁业务，根据租赁合同约定，向出 租人（中航国际租赁有限公司）支付保证金16,000,000.00元，截止本期末，未实现融资收益3,553,515.21 元；2)子公司中鼎国际工程有限责任公司与平安国际融资租赁有限公司签订的租赁期限4年的售后回租合同 所支付的保证金12,500,000.00元；3)子公司湘雅萍矿合作医院与中建投租赁（上海）有限责任公司签订的 租赁期限60个月的售后回租合同所支付的保证金3,800,000.00元。 注2：鹿城区城中村改造项目利息系子公司温州鼎兴投资管理有限公司应收温州市松台城市投资有限公 司的温州市鹿城区松台街道九山1号地块城中村改造工程项目建设期间发生的建设期利息费用，该利息将在 项目结束后，工程回购价款里收回。 注3：公司拨付原下属单位江西应用工程职业学院的款项，根据江西省机构编制委员会办公室赣编办文 [2016]48号《关于江西现代职业技术学院等11所院校划归省国资委管理的批复》将江西应用工程职业学校 予以划转，该款项尚未清结。 (十三)长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 对合营企业投资 -1,200,768.16 20,000,000.00 1,356,932.26 17,442,299.58 对联营企业投资 236,932,040.17 24,171,649.63 19,194,738.82 241,908,950.98 小计 235,731,272.01 44,171,649.63 20,551,671.08 259,351,250.56 减：长期股权投资减值准备 48,866,813.87 48,866,813.87 合计 186,864,458.14 44,171,649.63 20,551,671.08 210,484,436.69 2、长期股权投资明细 本期增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 转 减少 权益法下确 其他综合 增加投资入 投资 认的投资损 收益调整 益 一、合营企业 20,000,000.00 -1,200,768.16 20,000,000.00 -1,356,932.26 眉山市宏都市政项目投资有限 20,000,000.00 -1,200,768.16 20,000,000.00 -1,356,932.26 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 本期增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 转 减少 权益法下确 其他综合 增加投资入 投资 认的投资损 收益调整 益 公司 二、联营企业 221,554,741.02 188,065,226.30 12,000,000.00 -7,023,089.19 江西煤炭进出口有限责任公司 3,829,420.00 426,468.05 -1,262.24 江西煤炭多种经营实业有限责 4,530,324.79 2,487,563.48 -1,479,270.30 任公司 江西江能电力有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 -455,779.56 江西吉能煤电有限责任公司 9,400,000.00 4,062,239.09 江西华明纳米碳酸钙有限公司 963,531.40 1,980,059.15 1,293,873.85 丰城市剑邑供水有限责任公司 20,852,138.15 26,034,594.81 1,421,194.94 江西丰矿建筑安装有限公司 9,540,000.00 9,980,053.23 贵州鼎望能源有限公司 34,000,000.00 15,570,074.86 -2,105,908.17 丰城黑豹炭黑有限公司 18,300,000.00 21,349,259.31 9,456,580.84 安源客车制造有限公司 68,539,326.68 28,467,594.99 -10,939,770.10 丰城港华燃气有限公司 39,600,000.00 77,707,319.33 -4,212,748.45 合计 241,554,741.02 186,864,458.14 32,000,000.00 -8,380,021.45 （续） 本期增减变动 减值准备 被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减其 期末余额 期末余额 益变动 股利或利润 值准备他 一、合营企业 17,442,299.58 眉山市宏都市政项目投资有限公司 17,442,299.58 二、联营企业 193,042,137.11 48,866,813.87 煤炭进出口有限责任公司 425,205.81 江西煤炭多种经营实业有限责任公司 1,008,293.18 江西江能电力有限公司 11,544,220.44 江西吉能煤电有限责任公司 4,062,239.09 4,701,803.93 江西华明纳米碳酸钙有限公司 3,273,933.00 丰城市剑邑供水有限责任公司 27,455,789.75 江西丰矿建筑安装有限公司 9,980,053.23 贵州鼎望能源有限公司 13,464,166.69 丰城黑豹炭黑有限公司 30,805,840.15 安源客车制造有限公司 17,527,824.89 44,165,009.94 丰城港华燃气有限公司 73,494,570.88 合计 210,484,436.69 48,866,813.87 3、重要联营企业的主要财务信息 本期数 本期数 上年数 上年数 项目 丰城港华燃气有 安源客车制造 丰城港华燃气 安源客车制造 限公司 有限公司 有限公司 有限公司 流动资产 28,516,119.37 346,718,915.42 27,957,069.11 158,313,789.72 非流动资产 216,442,271.19 120,411,529.27 216,226,379.31 118,988,485.88 资产合计 244,958,390.56 467,130,444.69 244,183,448.42 277,302,275.60 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 流动负债 68,749,661.98 407,124,197.22 58,613,056.63 179,843,888.10 非流动负债 12,887,459.95 12,887,459.95 负债合计 81,637,121.93 407,124,197.22 71,500,516.58 179,843,888.10 净资产 163,321,268.63 60,006,247.47 172,682,931.84 97,458,387.50 按持股比例计算的净资产份额 73,494,570.88 17,527,824.89 77,707,319.33 28,467,594.99 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 73,494,570.88 17,527,824.89 77,707,319.33 28,467,594.99 存在公开报价的权益投资的公允价值 营业收入 143,675,452.10 48,775,297.31 182,602,959.56 2,283,743.37 净利润 -9,084,820.71 -37,452,140.03 757,328.12 -32,492,403.14 其他综合收益 综合收益总额 -9,084,820.71 -37,452,140.03 757,328.12 -32,492,403.14 企业本期收到的来自合营企业的股利 4、不重要合营企业和联营企业的汇总信息 项目 本期数 上年数 合营企业： 投资账面价值合计 17,442,299.58 -1,200,768.16 下列各项按持股比例计算的合计数： 净利润 -1,356,932.26 -1,200,768.16 其他综合收益 综合收益总额 -1,356,932.26 -1,200,768.16 联营企业： 投资账面价值合计 102,019,741.34 81,890,311.98 下列各项按持股比例计算的合计数： 净利润 8,129,429.36 -1,680,157.57 其他综合收益 综合收益总额 8,129,429.36 -1,680,157.57 (十四)投资性房地产 以成本计量的投资性房地产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 10,359,069.38 10,359,069.38 其中：房屋建筑物 10,359,069.38 10,359,069.38 二、累计折旧和累计摊销合计 4,197,575.26 271,332.60 4,468,907.86 其中：房屋建筑物 4,197,575.26 271,332.60 4,468,907.86 三、投资性房地产账面净值合计 6,161,494.12 5,890,161.52 其中：房屋建筑物 6,161,494.12 5,890,161.52 四、投资性房地产减值准备累计合计 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：房屋建筑物 五、投资性房地产账面价值合计 6,161,494.12 5,890,161.52 其中：房屋建筑物 6,161,494.12 5,890,161.52 (十五)固定资产 固定资产情况 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、账面原值合计 14,065,181,908.49 859,563,361.94 1,495,020,035.82 13,429,725,234.61 其中：土地资产 49,207,057.96 6,652,168.38 42,554,889.58 房屋及建筑物 7,115,915,326.22 324,483,713.05 1,201,297,127.90 6,239,101,911.37 机器设备 4,890,386,973.37 296,046,994.88 75,065,836.74 5,111,368,131.51 运输工具 344,157,747.01 19,007,541.63 12,573,211.27 350,592,077.37 电子设备 233,735,116.13 20,975,420.57 4,016,344.99 250,694,191.71 办公设备 3,688,763.55 335,552.13 304,102.77 3,720,212.91 酒店业家具 1,971,996.90 1,971,996.90 其他 1,426,118,927.35 198,714,139.68 195,111,243.77 1,429,721,823.26 二、累计折旧合计 4,042,073,395.01 472,516,212.83 378,398,100.94 4,136,191,506.90 其中：土地资产 房屋及建筑物 1,349,691,870.63 141,041,744.88 213,563,150.45 1,277,170,465.06 机器设备 1,580,875,888.18 219,228,679.09 28,885,402.58 1,771,219,164.69 运输工具 212,878,084.11 24,737,222.90 10,309,690.18 227,305,616.83 电子设备 94,162,991.07 39,016,865.62 2,065,239.86 131,114,616.83 办公设备 2,636,578.35 215,917.20 265,619.18 2,586,876.37 酒店业家具 1,949,614.37 10,200.72 1,959,815.09 其他 799,878,368.30 48,265,582.42 123,308,998.69 724,834,952.03 三、固定资产账面净值合计 10,023,108,513.48 9,293,533,727.71 其中：土地资产 49,207,057.96 42,554,889.58 房屋及建筑物 5,766,223,455.59 4,961,931,446.31 机器设备 3,309,511,085.19 3,340,148,966.82 运输工具 131,279,662.90 123,286,460.54 电子设备 139,572,125.06 119,579,574.88 办公设备 1,052,185.20 1,133,336.54 酒店业家具 22,382.53 12,181.81 其他 626,240,559.05 704,886,871.23 四、减值准备合计 1,759,728,398.73 649,584,566.54 960,369,238.49 1,448,943,726.78 其中：土地资产 房屋及建筑物 1,180,969,385.24 468,589,376.95 938,702,364.78 710,856,397.41 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 机器设备 463,148,779.92 111,037,548.58 5,373,696.38 568,812,632.12 运输工具 11,565,063.91 1,952,981.97 409,797.24 13,108,248.64 电子设备 18,407,598.20 273,182.95 1,260,932.48 17,419,848.67 办公设备 35,656.56 6,743.69 28,912.87 酒店业家具 20,527.33 20,527.33 其他 85,581,387.57 67,731,476.09 14,595,176.59 138,717,687.07 五、固定资产账面价值合计 8,263,380,114.75 ―― ―― 7,844,590,000.93 其中：土地资产 49,207,057.96 ―― ―― 42,554,889.58 房屋及建筑物 4,585,254,070.35 ―― ―― 4,251,075,048.90 机器设备 2,846,362,305.27 ―― ―― 2,771,336,334.70 运输工具 119,714,598.99 ―― ―― 110,178,211.90 电子设备 121,164,526.86 ―― ―― 102,159,726.21 办公设备 1,016,528.64 ―― ―― 1,104,423.67 酒店业家具 1,855.20 ―― ―― 12,181.81 其他 540,659,171.48 ―― ―― 566,169,184.16 注1：根据国务院《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国发�z2016�{7号）和《江西省 人民政府办公厅关于印发江西省煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展实施方案的通知》（赣府厅字�z2016�{81号等文件精神，按照省政府的统一部署，公司所属27对矿井于2016年至2018年有序关闭退出。2016年，经江西省国有资产监督管理委员会《关于省能源集团化解煤炭过剩产能关闭退出煤矿的批复》（赣国资规划字�z2016�{305号）同意，公司控股19对矿井关闭退出，具体为：江西煤业集团有限责任公司高坑煤矿、杨桥煤矿、黄冲煤矿、坪湖煤矿、建新煤矿、伍家煤矿、天河煤矿和萍乡巨源煤业有限公司、江西宜萍煤业有限责任公司、江西云庄矿业有限责任公司、江西八景煤业有限公司杉林煤矿、江西八景煤业有限公司大王山煤矿、江西大光山煤业有限公司铁华山井、文家北井及大光山井、江西丰龙矿业有限责任公司、景德镇乐矿煤业有限责任公司涌山煤矿、东方红煤矿、江西仙槎煤业有限责任公司，公司参股煤矿1对关闭退出，即：江西鸣山矿业有限责任公司。2017年公司计划下列矿井关闭退出，具体为：江西棠浦煤业有限公司，江西泉南煤业有限公司泉南分矿、江西省矿山隧道建设总公司第一工程公司中林煤矿、白源煤矿、桥二煤矿和东村煤矿，但经论证并报省去产能办批准，白源煤矿延期至2020年关闭退出，其他矿井于2017年完成闭坑并经江西省化解过剩产能工作领导小组办公室《关于印发江西省2017年化解煤炭过剩产能省级验收结果的通知》（赣化解产能办�z2017�{67号）验收通过。青山煤矿因资源枯竭、开采条件差、安全威胁大，于2018年关闭退出，截至2018年4月16日，青山矿闭坑工作已完成。本公司子公司江西景能煤层气发电有限公司涌山发电站因江西省能源集团公司所属涌山煤矿关闭导致无煤层气源而停产，本公司子公司江西赣瑞实业有限责任公司因英岗岭所属三煤矿已全部去产能关闭而停产，公司于2017年12月31日对上述矿井及单位的固定资产、在建工程以及无形资产-采矿权进行资产减值测试，计提的资产减值准备明细如下： 单位 固定资产 在建工程 无形资产- 合计 采矿权 白源煤矿 25,479,583.49 25,479,583.49 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 单位 固定资产 在建工程 无形资产- 合计 采矿权 青山煤矿 433,347,676.42 6,127,577.70 9,750,569.10 449,225,823.22 英岗岭煤矿（含桥二煤矿、东村煤矿） 7,755,885.05 7,755,885.05 涌山发电站 28,079.22 28,079.22 棠浦煤业 29,342,685.20 29,342,685.20 泉南煤业 1,364,668.62 49,652,417.66 51,017,086.28 赣瑞公司 306,291.24 306,291.24 合计 497,624,869.24 55,779,995.36 9,750,569.10 563,155,433.70 注2：根据《国务院关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国发�z2016�{7号）和《财政部 关于印发〈规范“三去一降一补”有关业务的会计处理规定〉的通知》（财会〔2016〕17号）等文件精神， 以及《企业会计准则》相关规定，经公司赣能源集团财字（2017）278-290《关于核销部分资产的批复》及安源煤业第六届董事会第二十次会议审议并报请公司股东大会通过，公司核销2016年已计提减值准备的部分资产计2,828,319,782.26元。核销资产范围为已全额计提资产减值准备的不动产及采矿权，包括固定资产中的井巷资产、已拆除的生产用房屋及建筑物，在建工程中未完工的井巷工程，无形资产中的采矿权，明细如下： 单位 固定资产 在建工程 无形资产 合计 高坑煤矿 260,011,292.39 5,125,020.22 5,002,666.35 270,138,978.96 杨桥煤矿 82,049,533.26 8,481,307.10 2,931,483.00 93,462,323.36 黄冲煤矿 55,655,969.40 3,463,676.10 59,119,645.50 巨源煤业 172,730,514.08 1,846,036.00 17,480,320.32 192,056,870.40 建新煤矿 62,452,288.76 62,452,288.76 坪湖煤矿 78,993,933.83 26,735,191.65 105,729,125.48 伍家煤矿 22,646,799.00 741,096.96 23,387,895.96 天河煤矿 46,634,000.00 20,387,820.83 67,021,820.83 景能煤层气涌山站 691,890.35 691,890.35 景德镇乐矿煤业有限责任公司 84,333,590.54 522,795.00 25,535,040.28 110,391,425.82 江西八景煤业有限公司 19,903,358.83 17,890,525.00 37,793,883.83 江西大光山煤业有限公司 20,959,375.81 4,261,958.89 20,585,902.00 45,807,236.70 江西丰龙矿业有限责任公司 1,759,459,296.31 807,100.00 1,760,266,396.31 合计 907,062,546.25 1,800,084,234.35 121,173,001.66 2,828,319,782.26 (十六)在建工程 1、在建工程情况 期末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 鸣西矿井项目 524,277,055.12 524,277,055.12 497,706,492.97 497,706,492.97 南昌江鼎一号办 296,506,005.13 296,506,005.13 公楼 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 期末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 贵新45万吨/年 267,279,034.62 267,279,034.62 243,941,346.91 243,941,346.91 矿井建设 鑫阳高安小区二 255,586,574.32 255,586,574.32 236,124,031.44 236,124,031.44 期 赣兴60万吨/年 227,486,427.69 227,486,427.69 197,729,022.49 197,729,022.49 矿井建设 曲江技术改造停 204,965,366.54 204,965,366.54 采专掘工程 丰龙矿业选煤厂 130,525,372.64 130,525,372.64 130,525,372.64 130,525,372.64 项目 丰龙矿井土建设 120,309,184.04 120,309,184.04 187,204,861.86 65,998,572.60 121,206,289.26 项目 丰龙铁路专用线 69,982,703.14 69,982,703.14 69,982,703.14 69,982,703.14 环境治理及生态 60,415,228.03 60,415,228.03 60,415,228.03 60,415,228.03 恢复项目 江西泉南煤业有 限公司泉南分矿 49,652,417.66 49,652,417.66 47,098,086.27 47,098,086.27 “三改六”改扩 建工程 萍矿三供一业改 35,769,939.97 35,769,939.97 造工程 二线技术更新改 29,363,702.13 29,363,702.13 造 新洛流舍煤矿水 25,240,145.00 25,240,145.00 16,781,957.61 16,781,957.61 平延深等工程 一线技术更新改 24,954,120.71 24,954,120.71 24,954,120.71 24,954,120.71 造 曲江矿山环境治 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 理工程 其他在建工程项 20,282,848.12 20,282,848.12 29,177,398.11 12,915,654.68 16,261,743.43 目 沿沟矿井项目 20,247,589.03 20,247,589.03 19,445,445.52 19,445,445.52 鸣翠湖生态园 20,016,148.14 20,016,148.14 16,096,943.10 16,096,943.10 新余东三大巷等 18,813,199.05 18,813,199.05 18,813,199.05 18,813,199.05 - 改造工程 云南矿业矿建工 11,983,371.67 11,983,371.67 8,298,155.58 8,298,155.58 程 丰矿洗煤厂改造 11,325,691.00 11,325,691.00 11,325,691.00 11,325,691.00 印尼二井井下设 10,222,914.41 10,222,914.41 备安装及大修 丰龙矿井安装项 9,873,227.47 9,873,227.47 97,716,468.83 87,843,241.36 9,873,227.47 目 白源三水平工程 8,060,312.21 8,060,312.21 19,957,179.15 8,060,312.21 11,896,866.94 环境治理和生态 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 恢复工程 萍焦铁路专用线 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 青山煤矿五水平 6,127,577.70 6,127,577.70 等工程 萍焦脱硫塔改造 5,940,170.93 5,940,170.93 3,267,094.01 3,267,094.01 花鼓山煤业环境 治理和生态恢复 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 工程 巨源矿山地质环 境保护及恢复治 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 理 阿尔及利亚穆斯 塔900套项目在 4,009,120.12 4,009,120.12 建的临时设施 赣林矿业矿建工 3,984,271.00 3,984,271.00 程 曲江公司立风井 3,823,005.32 3,823,005.32 107,427,005.44 107,427,005.44 工程 分宜县凤阳镇新 3,386,000.00 3,386,000.00 街社区2MWP分 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 期末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 布式屋顶光伏发 电项目（萍乡矿 业集团工程有限 公司） 丰龙厂房基建工 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 程 萍焦制冷站工程 3,250,660.87 3,250,660.87 2,102,094.02 2,102,094.02 大光山环境治理 及生态恢复治理 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 工程 印尼施工项目(电 2,505,334.22 2,505,334.22 厂大修) 中鼎国际矿建分 公司本部购需安 2,050,012.40 2,050,012.40 装设备 小牛煤矿矿建工 1,699,145.29 1,699,145.29 程 阿尔及利亚穆斯 塔400套项目在 1,602,032.90 1,602,032.90 建的临时设施 萍矿高坑发电厂 1,284,643.33 1,251,549.33 33,094.00 环保脱硫工程 中鼎国际建安分 992,824.00 992,824.00 公司购买土地款 昌北工业园零星 770,032.05 770,032.05 770,032.05 770,032.05 建设 景能煤尘气环境 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00 治理工程 水沟及七一水洞 240,906.83 240,906.83 156,751,883.52 156,751,883.52 防排水、挡土墙 云庄环境治理和 193,625.00 193,625.00 193,625.00 193,625.00 生态恢复工程 湘雅医院老年病 50,000.00 50,000.00 7,512,376.73 7,512,376.73 院改造工程 丰龙矿井建设项 1,586,492,425.05 1,586,492,425.05 目 新洛采煤沉陷住 81,982,179.64 81,982,179.64 宅小区建筑工程 新洛沉陷建设 80,431,504.60 80,431,504.60 丰龙矿业设备及 19,125,057.30 19,125,057.30 工具购置 天河煤矿140水 14,524,992.59 14,524,992.59 平等工程 新余江能光伏发 13,201,830.30 13,201,830.30 电站建设项目 杨桥四水平工程 7,740,451.95 7,740,451.95 萍焦4.3米焦炉 7,264,957.30 7,264,957.30 驱尘站 乐矿供水供电改 5,263,858.48 5,263,858.48 造工程 丰矿局招待所改 5,249,563.84 5,249,563.84 造 江西煤炭储备中 5,153,748.36 5,153,748.36 心码头工程 高坑水平延深工 5,125,020.22 5,125,020.22 程 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 丰矿脱硫除尘改 1,579,520.50 1,579,520.50 造工程 安源煤矿改建工 1,500,000.00 1,500,000.00 程 丰矿矿井工程建 522,795.00 522,795.00 设及设备安装 合计 2,548,613,112.53 97,280,759.35 2,451,332,353.18 4,101,886,929.04 1,840,333,449.01 2,261,553,480.03 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加额 本期转入固 本期其他减 期末余额 定资产金额 少额 鸣西矿井项目 439,734,800.00 497,706,492.97 26,570,562.15 524,277,055.12 南昌江鼎一号办公楼 341,500,000.00 296,506,005.13 296,506,005.13 贵新45万吨/年矿井建设 485,548,900.00 243,941,346.91 23,337,687.71 267,279,034.62 鑫阳高安小区二期 340,000,000.00 236,124,031.44 19,462,542.88 255,586,574.32 赣兴60万吨/年矿井建设 208,000,000.00 197,729,022.49 29,757,405.20 227,486,427.69 曲江技术改造工程 403,000,000.00 204,965,366.54 204,965,366.54 丰龙矿业选煤厂项目 99,000,000.00 130,525,372.64 130,525,372.64 丰龙矿井土建设项目 111,296,500.00 187,204,861.86 66,895,677.82 120,309,184.04 丰龙矿业铁路专用线 69,982,703.14 69,982,703.14 环境治理及生态恢复项目 60,415,228.03 36,790,600.42 36,790,600.42 60,415,228.03 江西泉南煤业有限公司泉南分矿 23,000,000.00 47,098,086.27 2,554,331.39 49,652,417.66 “三改六”改扩建工程 萍矿三供一业改造工程 35,769,939.97 35,769,939.97 二线技术更新改造 60,665,011.87 37,831,753.45 8,468,051.32 29,363,702.13 新洛流舍煤矿水平延深等工程 25,059,800.00 16,781,957.61 23,087,025.10 14,628,837.71 25,240,145.00 一线技术更新改造 24,954,120.71 24,954,120.71 6,136,587.52 6,136,587.52 24,954,120.71 曲江矿山环境治理工程 22,230,871.33 22,230,871.33 沿沟矿井项目 19,445,445.52 24,130,609.73 19,811,701.23 3,516,764.99 20,247,589.03 鸣翠湖生态园 60,000,000.00 16,096,943.10 3,919,205.04 20,016,148.14 新余东三大巷等改造工程 17,867,500.00 18,813,199.05 18,813,199.05 云南矿业矿建工程 15,000,000.00 8,298,155.58 3,685,216.09 11,983,371.67 丰龙矿业安装工程 98,929,518.00 97,716,468.83 87,843,241.36 9,873,227.47 安源煤业其他工程 7,883,204.91 97,804,681.11 65,650,620.55 30,340,506.67 9,696,758.80 白源三水平工程 19,957,179.15 11,896,866.94 8,060,312.21 青山煤矿五水平等工程 7,271,783.70 1,144,206.00 6,127,577.70 巨源矿山地质环境保护及恢复治 4,497,299.00 4,497,299.00 理 曲江公司立风井工程 107,427,005.44 10,343,671.13 113,643,570.30 304,100.95 3,823,005.32 高坑20MW光伏发电项目 167,000,000.00 156,751,883.52 5,432,385.04 159,209,961.73 2,733,400.00 240,906.83 丰龙矿业矿建工程 707,484,420.001,586,492,425.05 1,310,207.37 1,587,802,632.42 新洛采煤沉陷住宅小区建筑工程 81,982,179.64 81,982,179.64 -3,850.52 81,978,329.12 新洛沉陷建设 80,435,068.59 80,435,068.59 80,435,068.59 丰龙矿业设备及工器具购置 163,174,762.00 19,125,057.30 19,125,057.30 天河煤矿140水平等工程 22,500,000.00 14,524,992.59 14,524,992.59 江能光伏项目 419,100,000.00 13,201,830.30 33,081,675.75 38,105,111.99 8,178,394.06 杨桥四水平工程 7,740,451.95 7,740,451.95 江西煤炭储备中心码头工程 146,254,880.00 5,153,748.36 57,026,234.78 57,026,234.78 5,153,748.36 高坑水平延深工程 5,125,020.22 5,125,020.22 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目名称 预算数 年初余额 本期增加额 本期转入固 本期其他减 期末余额 定资产金额 少额 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 安源煤矿改建工程 1,500,000.00 55,714,825.84 53,121,266.44 4,093,559.40 合计 4,541,487,460.814,008,707,689.501,042,486,452.52 569,884,772.092,023,385,826.64 2,457,923,543.29 (续) 项目名称 工程累计投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资 资金来源 占预算比例(%) 进度 计金额 资本化金额 本化率(%) 鸣西矿井项目 119.23 99.99 127,792,826.10 20,400,309.34 6.50 资本金借款 南昌江鼎一号办公楼 86.82 90.00 53,767,600.00 53,767,600.00 5.60 省集团公司 贵新45万吨/年矿井建设 55.05 55.00 63,878,842.99 18,577,940.34 6.00 自筹 鑫阳高安小区二期 75.17 75.17 自筹 赣兴60万吨/年矿井建设 25.89 116,399,658.37 24,783,483.01 6.00 其他自有资 金 曲江技术改造工程 5,016,657.19 5,016,657.19 7.53 借款及自筹 丰龙矿业选煤厂项目 131.84 100.00 自筹 丰龙矿井土建设项目 108.10 100.00 自筹 丰龙矿业铁路专用线 自筹 环境治理及生态恢复项目 自筹 江西泉南煤业有限公司泉南分矿“三 215.88 100.00 6,902,748.23 2,287,401.54 6.00 借款 改六”改扩建工程 萍矿三供一业改造工程 自筹 二线技术更新改造 48.40 48.40 296,926.19 296,926.19 6.00 自筹/借款 新洛流舍煤矿水平延深等工程 自筹 一线技术更新改造 自筹 曲江矿山环境治理工程 自筹 沿沟矿井项目 自筹 鸣翠湖生态园 33.36 33.36 10,144,010.57 1,821,253.89 6.10 自筹 新余东三大巷等改造工程 自筹 云南矿业矿建工程 自筹 丰龙矿业安装工程 9.98 自筹 安源煤业其他工程 自筹 白源三水平工程 1,798,418.22 借款及自筹 青山煤矿五水平等工程 自筹 巨源矿山地质环境保护及恢复治理 自筹 曲江公司立风井工程 自筹 高坑20MW光伏发电项目 97.12 100.00 3,684,454.49 1,326,977.88 1.20 借款与自筹 丰龙矿业矿建工程 468,159,525.70 自筹 新洛采煤沉陷住宅小区建筑工程 100.00 专项 新洛沉陷建设 100.00 专项 丰龙矿业设备及工器具购置 自筹 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目名称 工程累计投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资 资金来源 占预算比例(%) 进度 计金额 资本化金额 本化率(%) 天河煤矿140水平等工程 自筹 江能光伏项目 100.00 自筹 杨桥四水平工程 自筹 江西煤炭储备中心码头工程 113,497,658.02 借款及自筹 高坑水平延深工程 自筹 巨源水平工程 自筹 安源煤矿改建工程 自筹 合计 ―― 971,339,326.07 128,278,549.38 ―― ―― 注：在建工程减值准备见八、（十五）注释。 (十七)工程物资 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 专业材料 10,047,965.02 1,653,211.28 8,394,753.74 10,952,597.58 2,046,273.49 8,906,324.09 机电产品 2,469,830.87 2,423,348.65 46,482.22 4,246,730.07 2,980,160.86 1,266,569.21 合 计 12,517,795.89 4,076,559.93 8,441,235.96 15,199,327.65 5,026,434.35 10,172,893.30 (十八)固定资产清理 项目 期末账面价值 年初账面价值 转入清理的原因 丰矿清产核资遗留 1,427,675.76 1,427,675.76 清产核资余额 清产核资核销固定资产残值 3,818.65 中鼎2004年清产核资残值 42,829.43 尼泊尔三号电站 104,175.62 设备处置 618,389.69 合计 1,427,675.76 2,196,889.15 ― (十九)生产性生物资产 1、以成本计量 项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 一、种植业 2,742,858.03 322,689.18 2,420,168.85 其中：油茶树 2,742,858.03 322,689.18 2,420,168.85 合计 2,742,858.03 322,689.18 2,420,168.85 2、以成本计价生产性生物资产的折旧及减值 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 折旧方法 累计折旧年末余额 减值准备年末余额 一、种植业 806,722.95 其中：油茶树 年限平均法 806,722.95 合计 806,722.95 (二十)无形资产 1、无形资产分类 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 2,278,645,346.06 785,054,815.19 332,381,246.38 2,731,318,914.87 其中：计算机软件 27,649,551.08 599,800.00 13,471.70 28,235,879.38 土地使用权 837,064,378.76 587,965,049.02 12,084,889.52 1,412,944,538.26 专利权 12,328,333.14 12,328,333.14 特许权 1,900,000.00 1,900,000.00 采矿权 1,258,732,384.63 196,486,466.17 320,282,885.16 1,134,935,965.64 探矿权 140,970,698.45 3,500.00 140,974,198.45 二、累计摊销额合计 563,492,448.50 50,155,295.42 128,223,786.62 485,423,957.30 其中：计算机软件 12,007,419.83 2,930,201.96 12,666.70 14,924,955.09 土地使用权 128,601,167.81 17,089,229.28 1,182,178.57 144,508,218.52 专利权 11,906,817.14 130,999.99 12,037,817.13 特许权 450,851.57 95,000.04 545,851.61 采矿权 410,526,192.15 29,909,864.15 127,028,941.35 313,407,114.95 探矿权 三、无形资产减值准备合计 131,932,658.38 20,405,785.14 81,942,547.12 24,453,248.74 其中：计算机软件 10,655,216.04 10,655,216.04 土地使用权 专利权 特许权 采矿权 131,932,658.38 9,750,569.10 81,942,547.12 13,798,032.70 探矿权 五、无形资产账面价值合计 1,583,220,239.18 ―― ―― 2,221,441,708.83 其中：计算机软件 15,642,131.25 ―― ―― 2,655,708.25 土地使用权 708,463,210.95 ―― ―― 1,268,436,319.74 专利权 421,516.00 ―― ―― 290,516.01 特许权 1,449,148.43 ―― ―― 1,354,148.39 采矿权 716,273,534.10 ―― ―― 807,730,817.99 探矿权 140,970,698.45 ―― ―― 140,974,198.45 注：无形资产减值准备见八、（十五）注释。 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (二十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 收购矿井关闭指标费用 114,157,666.72 50,862,360.00 165,020,026.72 租赁费 11,422,330.16 259,123.23 492,780.44 2,930,070.06 8,258,602.89 固定资产改良支出 5,255,027.58 3,822,720.76 1,572,362.91 7,505,385.43 倒碴场土地 1,836,666.71 144,999.96 1,691,666.75 工程项目临时设施费 1,098,897.45 3,712,867.40 1,777,644.59 3,034,120.26 新线铁路专用线租赁费 120,000.00 30,000.00 90,000.00 其他 881,832.92 727,720.04 747,829.16 181,666.63 680,057.17 合计 134,772,421.54 59,384,791.43 4,765,617.06 168,131,763.41 21,259,832.50 注：本年新增收购矿井关闭指标费用系贵州赣兴煤业有限公司收购矿井关闭指标费用30,217,554.00元， 贵州赣林矿业有限公司收购矿井关闭指标费用5,798,800.00元，贵州贵新煤业有限公司收购矿井关闭指标费 用 1,526,006.00元，水城县小牛矿业有限责任公司收购矿井关闭指标费用 13,320,000.00元，合计 50,862,360.00元；收购矿井关闭指标费用本期减少系根据贵州省国土资源厅黔国土资矿政函【2017】15号 《省国土资源厅关于江煤贵州矿业集团要求将被关闭煤矿剩余资源储量抵扣保留煤矿资源储量的复函》和贵州省国土资源厅黔国土资矿政函【2017】208号《关于江煤贵州矿业集团有限责任公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿价款计算结果的批复》，同意公司用织金县以那镇大水洞煤矿、福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿和都匀市杨柳街镇张家山煤矿剩余资源储量抵扣公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿资源储量的申请，年底转入无形资产。详见本附注十三、1按照有关财务会计制度应披露的其他内容。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 期末余额 年初余额 项目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳 负债 暂时性差异 资产/负债 税暂时性差异 一、递延所得税资产： 138,520,388.24 558,544,398.64 123,498,666.10 493,994,664.42 资产减值准备 47,699,101.73 195,255,571.82 50,986,237.49 203,944,949.98 应付职工薪酬（已计提未支付） 38,244,870.85 152,979,483.19 36,072,914.54 144,291,658.16 递延收益 19,508,736.19 78,034,944.76 19,736,902.33 78,947,609.32 预计负债 19,075,075.00 76,300,300.00 已作应纳税所得额调增的专项储备 7,067,678.26 28,274,394.07 专项储备形成固定资产累计折旧差异 3,753,511.55 15,014,046.19 9,718,136.81 38,872,547.24 固定资产折旧 3,042,843.02 12,171,372.06 6,984,474.93 27,937,899.72 预提费用 108,666.14 434,664.54 辞退福利 19,905.50 79,622.01 小计 138,520,388.24 558,544,398.64 123,498,666.10 493,994,664.42 二、递延所得税负债： 28,319,659.21 113,278,636.87 32,164,113.19 128,656,452.81 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 期末余额 年初余额 项目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳 负债 暂时性差异 资产/负债 税暂时性差异 计入其他综合收益的可供出售金融资 28,319,659.21 113,278,636.87 32,164,113.19 128,656,452.81 产公允价值变动 小计 28,319,659.21 113,278,636.87 32,164,113.19 128,656,452.81 (二十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣进项税 32,801,882.33 购买土地预付款及保证金 7,100,000.00 待退剩余储量采矿权价款 107,754,508.00 107,754,508.00 租用的办公室修缮费（未完工） 164,164.19 565,353.57 矿山环境恢复治理保证金 21,688,409.20 24,598,309.20 合计 162,408,963.72 140,018,170.77 注1：待退剩余储量采矿权价款系子公司江西云庄矿业有限责任公司、江西丰龙矿业有限责任公司、江 西仙槎有限责任公司2016年化解过剩产能关闭退出煤矿时，将无形资产-采矿权剩余资源储量转入形成的待 退采矿权价款。 注2：矿山环境恢复治理保证金系子公司贵州赣林矿业有限公司、贵州赣兴煤业有限公司、贵州贵新煤 业有限公司和江西新鸣煤业有限责任公司尚处在基建期支付的矿山环境恢复治理保证金。 (二十四) 短期借款 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 32,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 4,116,711,700.00 3,520,649,500.00 信用借款 2,064,800,000.00 3,408,000,000.00 合计 6,213,511,700.00 6,958,649,500.00 (二十五) 应付票据 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 546,442,490.52 312,745,736.65 合计 546,442,490.52 312,745,736.65 (二十六) 应付账款 账龄 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 1,028,100,340.16 1,103,789,653.88 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 账龄 期末余额 年初余额 1至2年（含2年） 272,248,481.65 137,649,979.60 2至3年（含3年） 120,556,200.98 476,844,246.43 3年以上 398,165,166.95 167,660,172.02 合计 1,819,070,189.74 1,885,944,051.93 账龄超过1年的重要应付账款： 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 中冶焦耐工程技术有限公司 101,964,088.07 尚未结算 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 39,096,849.45 尚未结算 福建福新煤业有限公司 25,605,535.42 尚未结算 煤炭工业合肥设计研究院 16,520,645.34 尚未结算 赛维LDK光伏科技（新余）工程有限公司 15,773,551.81 尚未结算 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 11,716,633.97 尚未结算 江西丰矿建筑安装有限公司 11,523,535.33 尚未结算 浙江新龙建设工程有限公司 9,577,744.80 尚未结算 湖南平安环保股份有限公司 9,314,334.00 尚未结算 中煤第三建设(集团)有限责任公司 8,777,769.44 尚未结算 江西万达矿山设备有限责任公司 7,083,634.04 尚未结算 江苏泽高新能源建设有限公司 6,476,087.77 尚未结算 淮南市淮程树脂厂 6,405,287.38 尚未结算 天地（常州）自动化股份有限公司 4,003,205.00 尚未结算 富源县老厂乡黄金湾采石厂 3,960,000.00 尚未结算 刘永平 3,014,278.90 尚未结算 湘潭宏畅煤业有限公司 2,666,947.50 尚未结算 南昌市适创工业自动化设备有限公司 2,642,336.25 尚未结算 咸阳瑞新源机电设备有限公司 2,331,782.30 尚未结算 黄陵县鸿润工贸建材经销部 2,181,353.40 尚未结算 石治火队 2,102,332.97 尚未结算 李水民 1,870,818.60 尚未结算 江西泽远科技有限公司 1,803,090.00 尚未结算 江西昭通建设工程有限公司 1,697,013.03 尚未结算 山东齐鲁武峰塑料制品有限公司 1,361,256.00 尚未结算 东莞市欧莱溅射靶材有限公司 1,354,884.28 尚未结算 萍乡市创生医疗器械有限公司 1,349,458.00 尚未结算 周四平 1,343,539.00 尚未结算 萍乡市城市供水安装工程有限责任公司 1,155,987.36 尚未结算 湖南长炼兴长集团有限责任公司 1,111,087.10 尚未结算 江西省芦溪县立新药业有限公司 1,068,382.13 尚未结算 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 四川三一工程建设（集团）有限公司 1,035,424.00 尚未结算 廊坊百冠包装机械有限公司 1,020,000.00 尚未结算 国药控股新余有限公司 1,015,629.52 尚未结算 河北衡兴环保设备工程有限公司 1,000,000.00 尚未结算 合计 310,924,502.16 ― (二十七) 预收款项 账龄 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 574,397,499.54 247,570,216.18 1年以上 269,069,541.58 282,006,546.38 合计 843,467,041.12 529,576,762.56 账龄超过1年的重要预收账款： 债权单位名称 期末余额 未结转原因 八景煤业棚户区改造 50,447,649.85 尚未结算 宜春人民医院 32,713,202.86 尚未结算 樟树保障性住房兆丰花园 15,778,112.20 尚未结算 樟树沿江北路工程 14,657,153.00 尚未结算 PTPioneerResources 12,268,140.11 尚未结算 环城南路桃园小区 11,043,689.32 尚未结算 宜春温汤公租房 11,030,000.00 尚未结算 贵州盈天意宝科技有限公司遵义分公司 4,570,449.65 尚未结算 中国恩菲工程技术责任有限公司 3,688,361.13 尚未结算 无锡金玉源新能源科技有限公司 2,487,888.75 尚未结算 SaadAl-Mobty 2,207,737.45 尚未结算 萍乡市乾能新型环保材料有限公司 2,060,000.00 尚未结算 冯文政 1,837,296.86 尚未结算 江西景顺建筑工程有限公司 1,316,600.00 尚未结算 合计 166,106,281.18 ― (二十八) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 496,830,828.70 1,920,395,536.26 1,971,130,826.87 446,095,538.09 二、离职后福利-设定提存计划 53,602,600.71 313,119,492.47 341,002,409.54 25,719,683.64 三、辞退福利 58,739,977.78 126,611,082.24 101,414,570.16 83,936,489.86 四、其他 1,818,694.96 55,306,626.47 53,965,142.67 3,160,178.76 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 610,992,102.15 2,415,432,737.44 2,467,512,949.24 558,911,890.35 2、短期职工薪酬情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 361,363,069.81 1,595,295,827.76 1,638,769,802.41 317,889,095.16 2.职工福利费 66,118,642.53 66,118,642.53 3.社会保险费 20,062,951.22 141,456,212.62 145,290,303.70 16,228,860.14 其中：医疗保险费 12,011,211.26 104,343,703.93 101,349,317.53 15,005,597.66 工伤保险费 8,046,277.32 36,303,349.05 43,154,185.12 1,195,441.25 生育保险费 5,462.64 809,159.64 786,801.05 27,821.23 4.住房公积金 38,305,264.24 70,262,739.21 73,686,342.63 34,881,660.82 5.工会经费和职工教育经费 77,099,543.43 47,262,114.14 47,265,735.60 77,095,921.97 合计 496,830,828.70 1,920,395,536.26 1,971,130,826.87 446,095,538.09 3、设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 48,816,154.29 307,641,899.14 334,441,401.18 22,016,652.25 2、失业保险费 4,786,446.42 5,477,593.33 6,561,008.36 3,703,031.39 合计 53,602,600.71 313,119,492.47 341,002,409.54 25,719,683.64 (二十九) 应交税费 税种 年初余额 本期应交 本期已交 期末余额 增值税 45,844,883.11 523,273,124.93 517,680,471.97 51,437,536.07 资源税 5,074,451.20 24,694,029.03 25,760,157.07 4,008,323.16 企业所得税 20,112,303.09 29,701,960.23 28,306,891.30 21,507,372.02 城市维护建设税 2,542,734.87 27,394,636.45 26,516,854.37 3,420,516.95 房产税 7,541,586.51 8,901,407.41 8,325,429.25 8,117,564.67 土地使用税 14,754,014.53 20,687,160.04 20,295,652.69 15,145,521.88 个人所得税 9,601,190.30 25,493,938.38 24,047,913.84 11,047,214.84 教育费附加 6,409,377.12 21,659,872.22 20,896,955.86 7,172,293.48 其他税费 21,584,973.32 23,962,518.78 23,928,892.07 21,618,600.03 合计 133,465,514.05 705,768,647.47 695,759,218.42 143,474,943.10 (三十)应付利息 项目 期末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 34,846,144.66 18,538,699.74 企业债券利息 160,254,166.92 160,254,166.76 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 2,913,721.50 5,713,649.68 企业资金拆借利息 162,630,456.54 139,462,833.71 合计 360,644,489.62 323,969,349.89 注：期末企业资金拆借应付利息中，应付易高环保资源投资有限公司152,001,889.25元，应付江西富达 盐化有限公司6,154,418.25元，应付厦门福星园投资有限公司3,732,366.67元，应付遵义市播州区国有资 产投资经营（集团）有限公司741,782.37元。 (三十一) 应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 普通股股利 2,875.00 2,875.00 其中：熊万根 2,875.00 2,875.00 合计 2,875.00 2,875.00 (三十二) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 代收代付款 694,586,386.52 994,010,191.77 往来款 657,960,211.23 573,727,222.93 押金、质保金 191,983,256.55 223,705,830.15 工程及设备款 339,738,504.05 398,879,088.19 其他 359,045,344.10 774,128,527.13 合计 2,243,313,702.45 2,964,450,860.17 2、账龄超过1年的重要其他应付款 债权单位名称 期末金额 未偿还原因 易高煤矿资源开发（丰城）有限公司 319,816,353.66 根据公司资金状况逐步偿还 易高环保资源投资有限公司 85,634,494.21 根据公司资金状况逐步偿还 江西富达盐化有限公司 63,329,071.53 矿井停产，无力还款 广西建工集团第二安装建设有限公司 16,114,047.57 尚未支付 萍乡市棚户区改造办公室 16,000,000.00 尚未支付 赛维LDK光伏科技（新余）工程有限公司 14,200,068.00 资金紧张 医保补助资金 14,114,842.73 尚未结算 厦门福星园投资有限公司 14,000,000.00 股东借款暂未偿还 眉山岷东开发投资有限公司 12,037,152.92 未结算 江西景华贸易有限公司 10,973,013.97 未结算 江西今美实业有限公司 10,294,701.76 股东借款，尚未支付 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债权单位名称 期末金额 未偿还原因 福建海峡水泥股份公司安石坑石灰石矿山开 10,000,000.00 保函未释放 采及服务项目 重庆川九建设有限责任公司 7,463,202.82 尚未结算 江西汇洋实业有限公司 3,830,530.00 股东借款，尚未支付 水城县国土资源局 3,720,000.00 采矿权价款，未支付 萍乡市市医院 3,247,850.55 尚未支付 江西铜业德兴铜矿5号尾矿项目 2,452,350.48 保函未释放 信达资产管理公司 2,384,000.00 资金紧缺，尚未支付 煤建一处 2,140,973.45 资金紧缺，尚未支付 浙江长兴东辰工程建设有限责任公司 2,050,000.00 尚未结算 萍乡市乾能贸易有限责任公司 1,645,131.68 尚未支付 安福百信医院 1,621,986.95 资金紧张 江西诚建建筑装饰工程有限公司 1,429,726.37 未结算 江西汇仁集团医药科研营销有限公司 1,350,000.00 尚未支付 江西建工第三建筑有限责任公司 1,327,620.00 工程未竣工决算 马来西亚幸运矿业公司 1,310,570.13 未结算 奥飞实业有限公司 1,200,686.65 未结算 江西宝盛医药有限公司 1,150,000.00 尚未支付 福达公司外资资本金 1,128,370.08 历史遗留问题 佛山市三水新合油料有限公司（林志明） 1,086,392.77 资金紧张，无力偿还 东景苑小区 1,000,000.00 尚未结算 浙江顺通建设工程有限公司 1,000,000.00 尚未结算 合计 629,053,138.28 ―― (三十三) 一年内到期的非流动负债 类别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 597,852,092.50 322,922,098.75 一年内到期的长期应付款 89,114,838.40 一年内到期的应付债券 1,950,000,000.00 合计 2,636,966,930.90 322,922,098.75 (三十四) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 将于一年内转入损益的递延收益 5,832,771.80 5,823,522.80 受托代销品款 2,050,485.36 待转销项税 35,750,743.24 19,613,928.05 合 计 41,583,515.04 27,487,936.21 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (三十五) 长期借款 借款条件 期末余额 年初余额 质押借款 227,500,000.00 440,000,000.00 抵押借款 177,300,000.00 153,500,000.00 保证借款 2,704,445,597.32 2,311,164,210.31 信用借款 195,000,000.00 小计 3,109,245,597.32 3,099,664,210.31 减：一年内到期部分 597,852,092.50 322,922,098.75 合计 2,511,393,504.82 2,776,742,111.56 (三十六) 应付债券 1、应付债券情况 项目 期末余额 年初余额 2008赣煤债 500,000,000.00 2015浦发私募债（15赣能源PPN002） 200,000,000.00 2015招行中期票据（15赣能源MTN001/2） 1,250,000,000.00 2015华夏私募债（15赣能源PPN001） 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2016华夏私募债 492,406,440.95 486,786,005.83 安源煤业2014年债券 1,166,703,495.39 1,166,131,202.11 合 计 2,659,109,936.34 4,602,917,207.94 2、应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 债券名称 面值 发行 债券 发行金额 年初余额 日期 期限 2008赣煤债 500,000,000.00 2008-1-8 10年 500,000,000.00 500,000,000.00 2015浦发私募债 200,000,000.00 2015-4-23 5年 200,000,000.00 200,000,000.00 （15赣能源PPN002） 2015招行中期票据 1,250,000,000.00 2015-5-11/ 5年 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 （15赣能源MTN001/2） 2015-8-20 2015华夏私募债 1,000,000,000.00 2015-3-27 5年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 （15赣能源PPN001） 2016华夏私募债 500,000,000.00 2016-3-30 3年 500,000,000.00 486,786,005.83 （16赣能源PPN001） 安源煤业2014年债券 1,160,000,000.00 2015-11-20 5年 1,160,000,000.00 1,166,131,202.11 小计 4,610,000,000.00 4,610,000,000.00 4,602,917,207.94 减：一年内到期部分年末 余额 合计 4,610,000,000.00 4,610,000,000.00 4,602,917,207.94 （续） 债券名称 本期发行 按面值 溢折价摊 本期偿还 期末余额 计提利息 销 2008赣煤债 31,000,000.08 500,000,000.00 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 债券名称 本期发行 按面值 溢折价摊 本期偿还 期末余额 计提利息 销 2015浦发私募债 14,600,000.04 200,000,000.00 （15赣能源PPN002） 2015招行中期票据 76,749,999.96 1,250,000,000.00 （15赣能源MTN001/2） 2015华夏私募债 78,000,000.00 1,000,000,000.00 （15赣能源PPN001） 2016华夏私募债 31,500,000.00 5,620,435.12 492,406,440.95 （16赣能源PPN001） 安源煤业2014年债券 71,920,000.00 572,293.28 1,166,703,495.39 小计 306,250,000.08 6,192,728.40 4,609,109,936.34 减：一年内到期部分年末余额 1,950,000,000.00 合计 306,250,000.08 6,192,728.40 2,659,109,936.34 (三十七) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 应付融资租赁款 262,251,511.99 合计 262,251,511.99 注：1）子公司丰城曲江开发有限公司以其部分固定资产采取售后回租的方式，与中航国际租赁有限公司和燕鸟融资租赁（深圳）有限公司合作，开展融资租赁业务，租赁成本合计217,718,568.96元。截止本期末，应付租赁最低付款额217,718,568.96元，未确认融资费用25,840,729.75元，其中：一年内到期的租金58,380,848.27元；本期确认融资利息2,813,881.68元。2）子公司湘雅萍矿合作医院以其部分固定资产采取售后回租的方式，与中建投融资租赁（上海）有限责任公司合作，开展融资租赁业务，租赁成本合计174,002,000.00元。截止本期末，应付租赁最低付款额172,943,322.76元，未确认融资费用13,454,811.58元，其中：一年内到期的租金30,733,990.13元；本期确认融资利息2,543,188.42元。 (三十八) 专项应付款 期末余额最大的前5项 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,677,764,387.62 3,591,695,687.25 3,812,353,110.69 1,457,106,964.18 其中： 1、化解过剩产能专项奖补资金 672,430,939.95 702,352,792.09 871,685,169.69 503,098,562.35 2、采煤沉陷治理专项补助资金 435,196,741.29 33,154,660.77 192,991,500.34 275,359,901.72 3、破产企业经常性费用 188,805,929.38 225,490,000.00 141,872,327.12 272,423,602.26 4、关闭破产企业补助款 186,247,707.31 52,174,969.40 22,138,203.80 216,284,472.91 5、三供一业中央财政补助资金 1,539,278,608.47 1,510,634,408.75 28,644,199.72 (三十九) 预计负债 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 期末余额 年初余额 对外提供担保 11,237,105.57 42,470,000.00 待执行的亏损合同 76,300,300.00 未决诉讼 14,805,906.84 合计 102,343,312.41 42,470,000.00 注1：子公司江西宜萍煤业有限责任公司于2016年9月22日由分宜县人民法院根据债权人萍乡矿业集 团有限责任公司的申请，依照《中华人民共和国企业破产法》之规定，裁定受理破产清算，公司欠中国银行分宜县支行本息21,070,000.00元及中信银行萍乡分行本息21,400,000.00元，该借款由江西省能源集团有限公司提供连带责任担保，因江西宜萍煤业有限责任公司破产清算无力偿还，公司对此款项已全额计提预计负债，截止2017年12月31日已归还本息合计31,232,894.43元，剩余11,237,105.57元，其中中国银行分宜支行本金10,000,000.00元，利息284,911.12元，中信银行萍乡分行利息952,194.45元。 注2：待执行的亏损合同系子公司萍乡焦化有限责任公司因环保无法达标，已于2017年12月停产，萍 乡焦化对安源煤业所属企业尚欠债务114,444,707.38元，公司根据证监发〔2003〕56号文件，按照对萍乡 焦化的持股比例66.67%承担上述债务76,300,300.00元。 注3：未决诉讼系公司原子公司安源客车制造有限公司（以下简称“客车公司”）与交通银行吉林分行 金融借款纠纷17件系列案件审理终结形成的。2017年7月，吉林市中级法院对17个系列案件中的16个案 件作出终审判决，判决债务人（暨购车人）偿还吉林交行借款本金、利息、罚息，总金额14,805,906.84元， 判决客车公司在吉林分行对抵押物（汽车）行使优先受偿权后的不足部分承担连带保证清偿责任，另1个案 件，已裁定发回重审，尚未开庭；从终审判决来看，虽然是判决客车公司在吉林分行对抵押物行使优先受偿权后的不足部分承担连带保证清偿责任，但抵押的客车，至今已届报废期，价值严重贬损，抵押物受偿部分十分有限，而其母公司中煤科技集团有限责任公司在2015年12月与北京高通盛融公司签订客车公司股权转让合同时，已约定上述系列案件如有损失，将由中煤科技集团有限责任公司承担，所以，本期计提预计负债14,805,906.84元。 (四十)递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安源股份煤矿安全改造资金 108,137,556.60 36,511,500.00 6,712,498.57 137,936,558.03 应急救援中心安全改造资金 46,129,588.76 2,141,301.35 43,988,287.41 铜业救援基地安全改造资金 45,350,473.02 357,147.39 5,040,114.84 40,667,505.57 中鼎文化产业发展基金 36,240,000.00 36,240,000.00 省补助租金固定资产分摊递延收益 18,563,819.34 1,328,518.37 17,235,300.97 中煤科技年产500km大口径交联项目 5,927,829.31 13,661.99 308,157.96 5,633,333.34 天河矿省财政公路补助 1,807,067.15 95,108.76 1,711,958.39 节能技术改造补助金 1,446,565.45 159,254.88 1,287,310.57 中煤科技节能、环保、噪声治理项目 1,678,919.78 748,211.86 930,707.92 湘雅合作医院安全改造金 200,000.00 56,827.88 143,172.12 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 棠浦安全改造金 3,403,585.15 3,403,585.15 合计 268,685,404.56 37,082,309.38 19,993,579.62 285,774,134.32 (四十一) 实收资本 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江西省国有资产监督管理委员会 3,701,211,700.88 440,933,088.92 3,701,211,700.88 440,933,088.92 江西省省属国有企业资产经营（控 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 股）有限公司 合计 3,701,211,700.88 1,440,933,088.92 3,701,211,700.88 1,440,933,088.92 注1：本期增加系：1）公司根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资企改字�z2017�{355号《关于对 省能源集团公司制改制有关事项的批复》，将江西省能源集团公司整体改制为江西省能源集团有限公司，注册资本为肆拾亿元整，以2016年12月31日经审计的江西省能源集团公司合并归属于母公司的净资产 147,259,788.92元作为资本金；2）根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资企改字�z2017�{355号《关于 对省能源集团公司制改制有关事项的批复》和江西省国土资源厅《江西省国土资源厅关于对江西省能源集团有限公司改制土地估价报告备案和土地资产处置的函》，对公司改制涉及的原生产经营性划拨的108宗土地使用权按原用途，以作价出资的方式增加资本金293,673,300.00元；3）2017年12月，江西省国有资产监督管理委员会与江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司签订的增资扩股协议，江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司增资本公司10亿元，至审计报告日，公司章程修改和工商变更登记正在办理中。注2：本期减少系公司根据改制方案和江西省国有资产监督管理委员会批复，将2016年12月31日净资产转作实收资本相应减少的2016年12月31日实收资本余额。 (四十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、资本溢价 189,096,110.74 6,389,360,698.20 189,096,110.74 6,389,360,698.20 二、其他资本公积 531,590,049.15 7,744,541.70 1,711,142,135.81 -1,171,807,544.96 合计 720,686,159.89 6,397,105,239.90 1,900,238,246.55 5,217,553,153.24 注1：资本公积-资本溢价本期增加系公司根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资企改字�z2017�{355 号《关于对省能源集团公司制改制有关事项的批复》，以2016年12月31日经审计的江西省能源集团公司合 并归属于母公司的净资产作为资本金，净资产（扣除专项储备和其他综合收益）超过实收资本的差额；其他资本公积本期增加系：江西省矿山救护总队本期收到江西省安全生产监督管理局划拔移交应急救援装备一批，增加资本公积1,331,343.00元；子公司中鼎国际建设集团有限责任公司以2017年6月30日为基准日改制进行清产核资，增加资本公积，公司按权益比例相应享有6,413,198.70元； 注2：资本公积本期减少系：1)公司以2016年12月31日经审计的净资产转作实收资本而减少的资本公 积1,847,329,168.80元；2）子公司萍乡矿业集团有限责任公司移交社区资产减少资本公积33,691,361.00 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 元；3）子公司江西丰矿集团有限公司移交社区资产减少资本公积17,484,790.90元；4）子公司江西新洛煤 电有限责任公司移交社区资产减少资本公积1,732,925.85元。 (四十三) 专项储备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 安全生产费 10,969,247.97 102,789,561.19 103,584,635.91 10,174,173.25 维简费 442,672.94 17,577,061.82 17,625,578.83 394,155.93 矿山环境治理保证金 144,058,841.39 1,169,420.50 2,008,916.92 143,219,344.97 合计 155,470,762.30 121,536,043.51 123,219,131.66 153,787,674.15 (四十四) 未分配利润 项目 本期金额 上年金额 本期年初余额 -4,274,682,729.59 -847,939,314.65 本期增加额 17,182,292.86 -3,446,944,489.74 其中：本期净利润转入 17,182,292.86 -3,446,944,489.74 其他调整因素 本期减少额 746,914,535.97 -20,201,074.80 其中：本期提取盈余公积数 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 15,609,000.00 转增资本 716,894,923.51 其他减少 30,019,612.46 -35,810,074.80 本期期末余额 -5,004,414,972.70 -4,274,682,729.59 注1：本期转增资本系公司根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资企改字�z2017�{355号《关于对省 能源集团公司制改制有关事项的批复》，以2016年12月31日净资产作为资本金而减少未分配利润 716,894,923.51元。 注2：本期其他减少系：1）子公司中鼎国际建设集团有限责任公司以2017年6月30日为基准日改制进 行清产核资，核减未分配利润963,741.38元；2）子公司江西仙槎煤业有限责任公司于2017年12月18日经 江西省浮梁县人民法院裁定，宣告终结破产程序而减少未分配利润29,055,871.08元。 (四十五) 营业收入、营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 9,673,246,694.18 9,009,119,699.44 9,105,217,723.67 8,452,153,838.15 其中： （一）商品煤合计 1,591,018,210.32 1,235,375,473.18 1,528,103,547.47 1,319,798,222.66 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 （二）煤炭延伸产业 3,243,640,412.92 3,256,072,177.21 2,463,524,349.87 2,462,735,255.15 1、焦炭及其副产品 1,166,442,158.84 1,254,185,061.93 169,731,025.29 192,109,111.48 2、电力 93,400,359.10 77,401,242.81 31,549,449.49 67,585,146.44 3、加工贸易 1,956,895,492.00 1,898,410,045.13 2,247,410,651.40 2,188,993,042.06 4、其他 26,902,402.98 26,075,827.34 14,833,223.69 14,047,955.17 （三）建筑业 3,729,773,968.62 3,496,086,079.63 3,983,358,061.52 3,671,483,591.12 （四）非煤产品合计 210,453,790.32 163,792,044.38 354,191,857.24 311,337,644.76 1、机械产品 10,089,283.12 7,502,032.88 2,574,634.40 1,327,595.63 2、建材产品 22,293,361.48 22,054,359.06 191,118,721.51 192,964,466.41 3、其他产品 178,071,145.72 134,235,652.44 160,498,501.33 117,045,582.72 （五）其他行业合计 898,360,312.00 857,793,925.04 776,039,907.57 686,799,124.46 1、流通行业小计 251,254,634.82 237,523,805.26 66,994,517.73 62,314,289.74 2、服务行业小计 439,356,634.98 436,864,595.64 469,227,206.35 440,210,289.54 3、房地产开发 133,503,418.24 104,100,319.88 167,128,141.06 142,736,856.26 4、其他 74,245,623.96 79,305,204.26 72,690,042.43 41,537,688.92 二、其他业务小计 537,424,357.55 322,415,406.52 350,269,938.66 249,779,264.20 其中： 1、让售材料 2,888,292.34 17,524,184.68 5,716,779.18 22,345,834.62 2、医院收入 82,487,630.52 69,699,124.78 73,917,166.90 63,112,700.68 3、转供电 63,269,814.96 92,084,530.31 75,709,514.62 50,104,497.69 4、低热值煤 24,921,765.66 13,161,289.04 60,451,034.93 14,882,909.36 5、资产租赁 29,829,362.35 18,753,764.08 27,083,864.62 12,208,125.24 6、宾馆招待所 5,009,056.46 8,340,620.11 6,399,436.52 10,905,371.04 7、工程及劳务 48,857,307.11 44,595,516.62 7,158,640.92 5,487,064.15 8、运输业务 5,009,746.21 5,565,972.64 2,537,334.55 5,394,240.17 9、煤炭产能置换指标转让 204,282,075.76 745,223.82 10、其他业务 70,869,306.18 51,945,180.44 91,296,166.42 65,338,521.25 合计 10,210,671,051.73 9,331,535,105.96 9,455,487,662.33 8,701,933,102.35 建造合同当期确认收入金额最大的前10项： 合同项目 合同总金额 合同总成本 完工 累计确认的合 累计确认的合 进度% 同收入 同成本 福建宁德新能源科技有限公 414,842,015.00 96.21 399,099,099.11 397,417,498.54 司 泉州润宇房地产开发有限公 990,200,254.00 90.69 898,043,101.95 892,962,209.43 司 于都县福熙城一期、二期工程 310,920,000.00 287,000,000.00 100.00 310,920,000.00 287,000,000.00 赣州国众城项目 93,000,000.00 85,000,000.00 88.37 82,183,500.00 75,321,340.00 上饶市信州区稼轩大道北延 172,875,446.51 47.43 81,995,487.30 80,615,007.60 （信州区段）建设工程项目部 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 合同项目 合同总金额 合同总成本 完工 累计确认的合 累计确认的合 进度% 同收入 同成本 陕西黄陵1号项目 786,323,000.00 707,690,700.00 84.99 668,263,435.06 610,086,069.40 萍乡市荣昌房地产公司 300,000,000.00 37.10 111,303,650.06 99,713,318.74 圣世广场一期 296,000,000.00 276,830,000.00 18.38 54,400,000.00 36,900,000.00 青海开河置业投资有限公司 162,701,348.66 32.88 53,501,913.56 53,538,805.74 景德镇市古镇投资管理有限 226,327,769.35 37.71 85,343,000.53 83,911,694.43 公司 合计 3,753,189,833.52 1,356,520,700.00― 2,745,053,187.57 2,617,465,943.88 （续） 合同项目 累计已确认 已办理结算价 累计收款数 当期确认的合 当期确认的合 毛利 款 同收入 同成本 福建宁德新能源科技 1,681,600.57 399,099,099.10 397,417,498.50 有限公司 泉州润宇房地产开发 5,080,892.52 268,486,902.00 267,768,088.30 有限公司 于都县福熙城一期、二 23,920,000.00 280,980,000.00 258,180,000.00 188,180,000.00 170,238,900.00 期工程 赣州国众城项目 6,862,160.00 74,983,500.00 58,183,500.00 82,183,500.00 75,321,340.00 上饶市信州区稼轩大 道北延（信州区段）建 1,380,479.70 81,995,487.30 80,615,007.60 设工程项目部 陕西黄陵1号项目 58,177,365.66 676,782,641.00 650,719,913.50 72,923,497.07 67,920,794.86 萍乡市荣昌房地产公 11,590,331.32 68,387,246.09 61,732,705.78 司 圣世广场一期 17,500,000.00 54,400,000.00 54,400,000.00 54,400,000.00 36,900,000.00 青海开河置业投资有 -36,892.18 53,501,913.56 53,538,805.74 限公司 景德镇市古镇投资管 1,431,306.10 52,460,173.28 52,424,157.11 理有限公司 合计 127,587,243.69 1,087,146,141.00 1,021,483,413.50 1,321,617,818.40 1,263,877,297.89 (四十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 32,363,220.47 50,997,462.11 装卸费 3,021,050.38 3,513,569.97 仓储保管费 64,910.00 163,688.29 广告费 1,229,276.87 1,151,028.65 销售服务费 2,825,637.06 654,331.86 职工薪酬 53,570,871.88 60,769,592.34 业务经费 4,808,551.89 4,481,828.26 折旧费 8,375,831.29 5,660,878.09 修理费 8,886,508.38 9,965,152.20 样品及产品损耗 153,798.71 诉讼费 1,530,221.06 2,799,241.12 车辆使用费 70,102.23 1,345,866.57 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 本期发生额 上期发生额 其他 16,882,430.5 17,686,733.14 其中：1、差旅费 5,792,484.20 5,460,256.70 2、租赁费 2,384,335.53 2,274,905.70 3、招待费 340,906.00 662,292.22 4、办公费 1,166,647.05 1,312,650.61 5、材料及低值易耗品 6,449.86 1,190,906.25 6、材料费 90,777.36 7、水电费 355,055.76 521,911.02 8、其他 6,745,774.74 6,263,810.64 合计 133,628,612.01 159,343,171.31 (四十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 458,128,047.66 510,230,455.94 保险费 1,206,217.70 210,005.46 折旧费 68,075,124.20 67,246,972.37 修理费 3,763,090.88 3,572,529.95 无形资产摊销 25,887,295.70 26,100,553.62 存货盘亏 17,121,070.46 -6,406,466.80 业务招待费 11,833,667.59 11,240,536.51 差旅费 15,503,675.61 14,749,474.59 办公费 15,351,033.33 16,368,860.34 会议费 1,663,620.62 2,303,136.26 诉讼费 4,876,157.78 4,816,308.84 聘请中介机构费 22,049,237.86 5,593,716.10 党建工作经费 6,753,077.34 6,261,306.11 咨询费 1,685,169.08 1,514,211.62 研究与开发费用 7,821,885.85 7,141,549.74 董事会费 231,848.50 182,837.38 排污费 340,632.25 2,241,606.82 其他 45,239,444.38 79,324,925.35 其中：1、税金 9,855,228.29 2、汽车费 6,998,631.14 11,757,928.00 3、水电费 8,824,582.55 11,614,027.07 4、租赁费 3,677,637.03 5,301,121.41 5、材料及低值易耗品摊销 4,680,168.13 6,645,090.45 6、交通费 1,003,358.92 3,440,691.35 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 本期发生额 上期发生额 7、劳动保险费 1,202,418.17 1,858,967.22 8、资质申特费用 121,837.74 9、长期待摊费用摊销 416,871.63 2,056,211.40 10、矿产资源补偿费 34,000.00 11、其他 18,313,939.07 26,761,660.16 合计 707,530,296.79 752,692,520.20 (四十八) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 828,754,620.53 690,109,043.63 减：利息收入 249,011,558.77 203,638,301.67 汇兑损益 22,481,493.02 10,037,111.84 手续费支出 4,053,024.03 5,185,698.18 其他支出 44,251,403.07 36,854,617.14 合计 650,528,981.88 538,548,169.12 (四十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 90,605,963.38 1,079,341,504.35 二、存货跌价损失 44,045,470.10 47,164,053.20 三、可供出售金融资产减值损失 8,632,315.30 四、固定资产减值损失 649,400,597.75 1,720,666,238.77 五、工程物资减值损失 5,026,434.35 六、在建工程减值损失 57,948,689.85 1,827,297,516.34 七、无形资产减值损失 20,405,785.14 132,918,053.00 合计 862,406,506.22 4,821,046,115.31 (五十)公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -5,790.72 -3,076.32 合计 -5,790.72 -3,076.32 (五十一) 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -8,380,021.45 2,235,548.91 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 35,806,736.18 可供出售金融资产等取得的投资收益 3,836,894.76 153,902.43 处置可供出售金融资产取得的投资收益 140,556,503.12 其他 -30,336,626.50 53,941.52 合计 -34,879,753.19 178,806,632.16 (五十二) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 1,538,980.62 -4,924,757.84 持有待售资产处置收益 13,884,292.15 无形资产处置收益 19,146,276.92 工程物资处置收益 64,957.27 合计 34,634,506.96 -4,924,757.84 (五十三) 其他收益 项目 种类 本期发生额 上期发生额 亏损补贴 与收益相关 105,360,000.00 递延收益摊销 与资产相关 16,419,548.20 节能技术改造补助金 与收益相关 3,562,840.03 增值税返还 与收益相关 3,480,789.77 煤矿安全技术改造补助 与收益相关 2,722,935.60 煤层气抽采补助 与收益相关 2,717,462.88 税收优惠政府扶持发展资金 与收益相关 1,850,000.00 环保治理专项资金补贴 与收益相关 400,000.00 中煤科技年产500km大口径交联项目建设 与资产相关 308,157.96 安全生产补贴 与收益相关 120,000.00 电能替代补贴 与收益相关 99,000.00 统计局财政奖励资金 与收益相关 60,000.00 烟气在线监控系统运维补助款 与收益相关 50,000.00 收财政局拨废水在线监控设施运行补助款 与收益相关 50,000.00 丰城财政局废气在线运维工作奖励 与收益相关 35,000.00 合计 ―― 137,235,734.44 (五十四) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废利得 488,775.85 602,354.90 488,775.85 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 债务重组利得 883,117.85 284,990.40 883,117.85 与日常活动无关的政府补助 2,039,254,328.01 489,335,919.86 2,039,254,328.01 捐赠利得 221,800.00 600,382.92 221,800.00 罚款净收入 1,656,173.24 2,376,254.46 1,656,173.24 无法支付的应付款项 9,110,125.01 3,397,111.54 9,110,125.01 其他收入 10,401,014.24 15,561,318.14 10,401,014.24 合计 2,062,015,334.20 512,158,332.22 2,062,015,334.20 政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 三供一业 1,171,220,282.58 化解过剩产能专项奖补资金 829,584,394.40 206,431,422.92 省属重点企业发展专项资金 18,268,800.00 56,234,100.00 贵州政府对煤矿兼并补助 4,845,000.00 对外扶持资金 4,915,440.22 4,736,677.45 其他补助金 3,563,266.57 3,366,332.70 国债补助拨款 2,722,195.00 光伏发电国补及省补 4,776,828.00 稳岗补贴 1,716,507.52 4,243,377.56 新三板挂牌资金补助 1,700,000.00 地方退税 565,241.72 1,616,157.55 煤矿安全改造资金 153,200.00 23,351,203.24 递延收益摊销 63,523,038.59 煤层气抽采补贴 2,760,000.00 南昌经济开发区企业扶持资金 3,000,000.00 亏损补贴 105,360,000.00 增值税退税 207,414.40 环保资金补贴款 2,300,000.00 矿山救援补助金 7,262,963.54 节能技术改造补助金 166,403.91 合计 2,039,254,328.01 489,335,919.86 (五十五) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 1,953,901.09 2,262,996.36 1,953,901.09 非公益性捐赠支出 1,722,568.53 2,182,300.00 1,722,568.53 停工损失 206,864,297.27 301,962,012.14 206,864,297.27 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 化解过剩产能专项支出 732,993,504.29 190,198,421.62 732,993,504.29 预计负债 91,106,206.84 91,106,206.84 编外人员生活费 61,628,601.99 483,926,697.52 61,628,601.99 赔偿金违约金及各种罚款支出 11,726,246.60 4,367,919.07 11,726,246.60 社会服务机构支出 3,484,678.20 11,638,736.90 3,484,678.20 防洪保安基金 20,000.00 668,256.42 20,000.00 其他支出 30,792,205.05 87,008,189.56 30,792,205.05 合计 1,142,292,209.86 1,084,215,529.59 1,142,292,209.86 (五十六) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 33,901,025.67 90,813,728.80 递延所得税调整 -15,021,722.14 22,936,217.54 合计 18,879,303.53 113,749,946.34 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -542,297,515.46 按适定/适用税率计算的所得税费用 -135,574,378.87 适用不同税率的影响 -3,233,397.83 调整以前期间所得税的影响 624,092.93 非应税收入的影响 -1,151,719.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,224,511.07 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -254,786,132.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 452,810,682.04 其他 -48,034,354.05 所得税费用 18,879,303.53 (五十七) 其他综合收益 1、其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 本期发生额 上期发生额 项目 税前 所得 税后 税前 所得 税后 金额 税 净额 金额 税 净额 一、以后将重分类进损益 -53,112,948.09 -3,844,453.98 -49,268,494.11 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 的其他综合收益 1.可供出售金融资产公 -15,377,815.94 -3,844,453.98 -11,533,361.96 118,203,457.43 23,111,145.03 95,092,312.40 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 本期发生额 上期发生额 项目 税前 所得 税后 税前 所得 税后 金额 税 净额 金额 税 净额 允价值变动损益 2.外币财务报表折算差 -37,735,132.15 -37,735,132.15 7,178,619.86 7,178,619.86 额 二、其他综合收益合计 -53,112,948.09 -3,844,453.98 -49,268,494.11 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 2、其他综合收益各项目的调节情况 项 目 可供出售金融资产公 外币财务报表折 合计 允价值变动损益 算差额 一、上年年初余额 1,400,027.22 -56,835,381.78 -55,435,354.56 二、上年增减变动金额（减少以“-”号填列） 95,092,312.40 7,178,619.86 102,270,932.26 三、本年年初余额 96,492,339.62 -49,656,761.92 46,835,577.70 四、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -11,533,361.96 -37,735,132.15 -49,268,494.11 五、本年年末余额 84,958,977.66 -87,391,894.07 -2,432,916.41 (五十八) 借款费用 项目 当期资本化借款费用 当期资本化利率 南昌江鼎一号办公楼 53,767,600.00 5.60 赣兴60万吨/年矿井建设 24,783,483.01 6.00 鸣西矿井项目 20,400,309.34 6.50 贵新45万吨/年矿井建设 18,577,940.34 6.00 曲江技术改造工程 5,016,657.19 7.53 江西泉南煤业有限公司泉南分矿“三改六”改扩建工程 2,287,401.54 6.00 鸣翠湖生态园 1,821,253.89 6.10 高坑20MW光伏发电项目 1,326,977.88 1.20 二线技术更新改造 296,926.19 6.00 合计 128,278,549.38 ―― (五十九) 外币折算 项目 本期金额 上期金额 1.计入当期损益的汇兑差额 22,481,493.02 10,037,111.84 (六十)合并现金流量表 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -561,176,818.99 -6,177,699,036.51 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 本期发生额 上期发生额 加：资产减值准备 862,406,506.22 4,821,046,115.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 503,427,612.52 429,770,332.81 无形资产摊销 51,528,849.54 52,850,229.40 长期待摊费用摊销 5,016,512.87 22,932,796.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -34,634,506.96 5,364,994.01 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,465,125.24 1,220,405.29 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,790.72 3,076.32 财务费用（收益以“－”号填列） 898,490,486.63 742,186,470.79 投资损失（收益以“－”号填列） 34,879,753.19 -178,806,632.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,021,722.14 22,936,217.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 214,539,112.57 -147,007,063.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -295,956,146.15 272,573,600.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -982,862,361.44 -920,791,030.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 682,108,193.82 -1,053,419,523.86 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,894,544,608.42 3,611,899,761.95 减：现金的年初余额 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 282,644,846.47 -1,694,133,248.29 2、现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 3,894,544,608.42 3,611,899,761.95 其中：库存现金 24,292,624.01 18,906,414.31 可随时用于支付的银行存款 3,814,353,454.65 3,558,679,091.16 可随时用于支付的其他货币资金 55,898,529.76 34,314,256.48 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,894,544,608.42 3,611,899,761.95 (六十一) 外币货币性项目 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 ―― ―― 522,254,537.46 其中：美元 41,960,436.36 6.5342 274,177,883.27 欧元 4,483.01 7.8023 34,977.79 肯尼亚先令 2,268,938.98 0.0633 143,623.84 博茨瓦纳普拉 1,279,851.79 0.5560 711,597.60 印尼盾 28,368,710,187.42 0.0005 14,184,355.09 马来西亚林吉特 1,894,774.78 1.6071 3,045,092.55 阿尔及利亚第纳尔 3,923,928,390.53 0.0567 222,486,739.74 泰铢 368,213.68 0.1998 73,569.09 沙特里亚尔 3,711,918.20 1.7423 6,467,275.08 尼泊尔卢比 14,544,967.29 0.0639 929,423.41 其他应付款 ―― ―― 368,953,537.66 其中：美元 56,464,990.00 6.5342 368,953,537.66 应付利息 ―― ―― 124,606,597.14 其中：美元 19,069,908.66 6.5342 124,606,597.14 长期借款 ―― ―― 186,224,700.00 其中：美元 28,500,000.00 6.5342 186,224,700.00 (六十二) 政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 亏损补贴 105,360,000.00 其他收益 105,360,000.00 递延收益摊销 16,419,548.20 其他收益 16,419,548.20 节能技术改造补助金 3,562,840.03 其他收益 3,562,840.03 增值税返还 3,480,789.77 其他收益 3,480,789.77 煤矿安全技术改造补助 2,722,935.60 其他收益 2,722,935.60 煤层气抽采补助 2,717,462.88 其他收益 2,717,462.88 税收优惠政府扶持发展资金 1,850,000.00 其他收益 1,850,000.00 环保治理专项资金补贴 400,000.00 其他收益 400,000.00 中煤科技年产500km大口径交联项目建设 308,157.96 其他收益 308,157.96 安全生产补贴 120,000.00 其他收益 120,000.00 电能替代补贴 99,000.00 其他收益 99,000.00 统计局财政奖励资金 60,000.00 其他收益 60,000.00 烟气在线监控系统运维补助款 50,000.00 其他收益 50,000.00 收财政局拨废水在线监控设施运行补助款 50,000.00 其他收益 50,000.00 丰城财政局废气在线运维工作奖励 35,000.00 其他收益 35,000.00 三供一业 1,171,220,282.58 营业外收入 1,171,220,282.58 化解过剩产能专项奖补资金 829,584,394.40 营业外收入 829,584,394.40 省属重点企业发展专项资金 18,268,800.00 营业外收入 18,268,800.00 扶持资金 4,915,440.22 营业外收入 4,915,440.22 贵州政府对煤矿兼并补助 4,845,000.00 营业外收入 4,845,000.00 国债补助拨款 2,722,195.00 营业外收入 2,722,195.00 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 电费补贴 1,795,296.00 营业外收入 1,795,296.00 稳岗补贴 1,716,507.52 营业外收入 1,716,507.52 新三板挂牌资金补助 1,700,000.00 营业外收入 1,700,000.00 环保资金补贴款 600,000.00 营业外收入 600,000.00 地方退税 565,241.72 营业外收入 565,241.72 公益林补助款 551,580.00 营业外收入 551,580.00 煤矿安全改造资金 153,200.00 营业外收入 153,200.00 改制费 150,000.00 营业外收入 150,000.00 萍乡市财政拨煤泥废水治理补助 150,000.00 营业外收入 150,000.00 省级企业技术中心奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 培训奖励款 71,390.57 营业外收入 71,390.57 纳税奖励资金 70,000.00 营业外收入 70,000.00 科技创新奖 30,000.00 营业外收入 30,000.00 开发区拨款 30,000.00 营业外收入 30,000.00 四上企业奖励资金 15,000.00 营业外收入 15,000.00 合计 2,176,490,062.45 ―― 2,176,490,062.45 (六十三) 所有权和使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 379,091,701.66 详见附注八、1 应收票据 219,598,835.85 用于应付票据质押 应收账款 35,460,833.32 用于长期借款质押 固定资产 141,288,720.13 用于长期借款抵押 无形资产 230,862,622.08 用于借款抵押 其他非流动资产 101,740,178.00 用于长期借款质押 合计 1,108,042,891.04 ―― 注：子公司江西丰龙矿业有限责任公司银行借款以无形资产-采矿权质押，公司 2016年 化解过剩产能关闭退出煤矿时，将无形资产-采矿权剩余资源储量转入其他非流动资产-待退采矿权价款。 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债 （1）未决诉讼拟解散云南矿业 根据江西省煤炭集团云南矿业有限责任公司（以下简称“云南矿业”）的股东江西省能源集团有限公司、云南广丰矿业有限公司、云南恒达华星矿业有限公司、曲靖市麒麟区永灿经营部的出资协议：江西省能源集团现金出资5100万元、其他三家以红丫口煤矿、永思安煤矿、 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 永乐顺煤矿、顺通煤矿的探矿权对价后出资4900万元（四矿的评估价10857万元与认缴出资 额的差额5957万元作为债权投资），共同组建“江西省煤炭集团云 南矿业有限责任公司”。 2011年7月19日，江西省能源集团增加现金投资6200万元，三家少数股东将原债权投 资的5957万元全部作为股权投资。2011年10月26日，公司召开股东会议，一致同意：将云 南广丰矿业有限公司、云南恒达华星矿业有限公司、曲靖市麒麟区永灿经营部持有江西省煤炭集团云南矿业有限责任公司49%的股权，全部转让给福建省双林农业开发有限责任公司（以下简称“福建双林公司”），并于2011年12月19日完成了工商变更登记手续。2012年7月，江西省能源集团公司将所持云南矿业公司股权无偿划入江煤贵州矿业集团有限责任公司（以下简称“贵州矿业”）名下。 2015年5月18日，福建双林公司以云南矿业在贵州矿业实际控制下的以：红丫口煤矿耗 时三年多仅完成勘探工作，永乐顺煤矿、永思安煤矿已停止勘探工作，双方股东、董事不断 发生矛盾与冲突等作为事由，向云南省曲靖市人民法院起诉云南矿业，请求判令解散云南矿业。 2015年12月，云南矿业以红丫口煤矿、永乐顺煤矿、永思安煤矿经重新勘探后出具的储 量报告与原储量报告不符为由，拟反诉福建双林公司虚假出资，已委托云南省曲靖市人民检察院对红丫口煤矿勘探报告、永思安煤矿地质填图报告及相关图纸、永乐顺煤矿普查地质报告及相关图纸进行司法鉴定。 2016年曲靖市人民检察院委托江西省煤炭鉴定中心对云南省师宗县永乐顺煤矿、云南省罗 平县永思安煤矿、云南省师宗县红丫口煤矿三个煤矿当时由被告方提供的地质资料进行了司法鉴定，经鉴定发现这些原本用于北京山连山矿业咨询评估有限公司对被告出资进行作价评估的地质资料虚假。2017 年曲靖市人民检察院前往北京山连山矿业咨询评估有限公司及江西省煤田地质局223地质队调查取证，发现云南省师宗县永乐顺煤矿、云南省罗平县永思安煤矿的地质资料是纯粹虚假的地质资料。 2017年云南矿业及贵州矿业以福建双林公司存在虚假出资为由进行反诉，要求福建双林公 司以货币资产形式向公司交纳出资 10857万元；与此同时，还应当对于虚假地质资料导致公 司资产的贬损部分承担损害赔偿责任。 截至本财务报告批准报出日，案件尚未审结。 （2）股权回购 根据贵州省煤矿兼并重组的政策要求，贵州省的所有煤矿企业必须兼并至具有主体资格的企业名下。小牛煤矿的采矿权根据政策要求，于2013年11月14日在贵州省国土厅签订《采矿权转让合同》以2500万元(未评估)的价格将采矿权转让至江煤贵州矿业集团有限责任公司 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 名下。小牛煤矿股东会为完善股东会决策程序，于2015年11月27日通过股东会决议追认小 牛煤矿采矿权转让至江煤贵州矿业集团有限责任公司，然小牛煤矿股东贺建明明确反对该转让行为，认为小牛煤矿严重侵害其合法权益。贺建明向贵州省六盘水市中级人民法院提起了股权回购之诉，将江煤贵州矿业集团有限责任公司追加为共同被告，夏明泉、刘玉华、夏匡级、夏翌航列为第三人。贺建明于2016年2月3日向六盘水中级人民法院申请财产保全，将江煤贵州矿业集团有限责任公司的办公楼、招待所及食堂等房产进行了查封。关于小牛煤矿的股权现状为:江煤贵州矿业集团有限责任公司持有小牛煤矿 80%的股权，贺建明持有10%的股权，夏明泉、刘玉华、夏匡�D、夏翌航四人各持有2.5%的股权。 该案件六盘水市中级人民法院一审判决由小牛煤矿按评估值4359.206万元回购贺建明持 有小牛煤业公司10%的股份。江煤贵州矿业集团有限责任公司在受让小牛煤矿采矿权的范围内 承担连带责任。小牛煤矿和江煤贵州矿业集团有限责任公司均不服六盘水市中级人民法院作出的一审判决，并向贵州省高级人民法院上诉。贵州省高级人民法院经审理，撤销该案一审判决并发回六盘水市中级人民法院重审，六盘水市中级人法院将于2018年1月18日开庭审理此案。开庭前，贺建明增加诉讼请求，要求从2015年1月26日起至判决实际生效日的同期银行贷款利率支付利息，判决生效后延迟支付部分按银行同期贷款利率3倍支付利息。截至本财务报告批准报出日，本案尚未开庭审理。 （3）邓贵生诉江贵公司债权代位权纠纷 根据贵州省煤矿企业兼并重组的政策要求，经贵州赣林矿业有限公司股东会同意，遵义县大林煤矿采矿权名义转让至江煤贵州矿业集团有限责任公司（以下简称“贵州矿业”）名下，并签订了《遵义县大林煤矿采矿权转让合同》（合同编号：兼煤[2013]225号），按该合同的约定尚有1990万元尾款未支付。邓贵生系遵义县大林煤矿原投资人郭永红的债权人，郭永红欠其1200万元（本金及利息）。邓贵生以贵州矿业欠郭永红1990万元到期采矿权转让尾款未付为由，行使债权人代位权，向上饶市中级人民法院起诉要求公司向其偿还1200万元，后该案移至贵阳市中级人民法院管辖。贵阳市中级人民法院一审判决支持了邓贵生的诉讼请求，判决由贵州矿业向邓贵生支付1200万元。贵州矿业已向贵州省高级人民法院上诉，要求直接改判驳回邓贵生的诉讼请求，2017年7月5日贵州省高级人民法院认为原判认定的基本事实不清，撤销贵州省贵阳市中级人民法院（2016）黔01民初786号民事判决，发回贵州省贵阳市中级人民法院重审。 截至本财务报告批准报出日，本案尚未审结。 （4）贵新煤业建设工程施工合同纠纷案件 贵州贵新煤业有限公司（以下简称“贵新煤业”）与贵州汇源建设工程有限公司签订《建 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 设工程施工合同》，因贵新煤业地面单身宿舍楼施工合同竣工结算无法协商一致，汇源公司将贵新煤业诉讼至六盘水市中级人民法院，六盘水市中级人民法院一审判决贵新煤业支付255.5882万元工程款，贵新煤业不服向贵州省高级人民法院上诉，2017年10月12日贵州省高级人民法院判决贵新煤业的上诉请求不能成立，维持原判。 （5）贵新煤业600万元个人所得税纠纷案件 2008年8月29日，江西省煤炭集团（贵州）矿业有限责任公司（以下简称“贵州矿业”） 与夏虎标签订贵州贵新煤业有限公司（以下简称“贵新煤业”）增资扩股协议书，并于同日签订了《补充协议》，《补充协议》约定由贵州矿业支付夏虎标3000万元“预分红款”，贵州矿业财务部于2008年9月9日以“预付马场煤矿投资款”名义支付3000万元至夏虎标的个人独资企业水城县阿戛牛场煤矿。2012年，水城县地方税务局三分局在贵新煤业税务检查时，于贵新煤业财务科查到了《补充协议》复印件。水城县地方税务局三分局依据《补充协议》要求贵新煤业作为扣缴义务人对江贵公司支付的3000万元“预分红”款缴纳20%的个人所得税。 水城县地方税务局下达税务事项通知书（水地税三通[2012]11号和水地税三通[2012]12）， 贵新煤业向水城县地方税务局三分局代缴了 600万元个人所得税（其中代夏虎标缴纳了 222 万元个人所得税），并于2013年1月22日以邮寄的方式将纳税事宜及时告知了夏明泉（夏 虎标的继承人）等。夏明泉在收到贵新煤业的告知书后，并未采取任何措施，也未在规定的期限内进行行政复议，直到贵新煤业起诉夏明泉要求其返还代缴的 222万元个人所得税后，才对水城县地方税务局提起行政诉讼，行政案件正在二审过程中时，夏明泉于 2016年去世，六盘水市中级人民法院将该案发回六盘水市钟山区人民法院重新审理，审理过程中，夏明泉继承人夏泽野瑞、刘红梅申请变更了诉讼主体， 该案件尚未审结。 （6）赣兴煤业10KV电力建设施工合同纠纷 贵州赣兴煤业有限公司与贵州黔勃电力建设有限公司签订《10KV电力建设施工合同》，合 同履行过程中，贵州黔勃电力建设有限公司工程施工管理不规范，未严格按合同约定执行、被告施工工程质量与设计不符等，2015年9月14日，贵州省纳雍县人民法院做出（2014）黔纳民商初字第17号民事判决书。赣兴煤业公司不服向毕节市中级人民法院提起上诉，2016年1月22日毕节市中级人民法院做出（2015）黔毕中民终字第2166号民事裁定书，将本案发回纳雍县人民法院重审，纳雍县人民法院于2016年2月15日立案，2016年3月21日赣兴煤业公司向纳雍县人民法院提起反诉，纳雍县人民法院于2016年3月23日、2017年8月8日依法两次公开开庭审理，2017年8月8日纳雍县人民法院判决驳回贵州黔勃电力建设有限公司的诉讼请求，驳回贵州赣兴煤业有限公司的反诉请求。 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 截止2017年，本公司为其他单位提供担保情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 江西省能源集团有限公司 萍乡市城市建设投资发展公司 48,000.00 2012-12-5 2019-12-5 否 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、关联方关系及其交易 （一）本企业的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的表决 权比例(%) 江西省国有资产管理委员会 江西省南昌市 行政管理 ― 100.00 （二）本企业的子公司 详见附注七、企业合并及合并财务报表。 （三）本企业的合营和联营企业情况 详见附注八、十四、长期股权投资。 （四）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 新余钢铁股份有限公司 孙公司少数股东 丰城黑豹炭黑有限公司 孙公司少数股东 贵州鼎望能源有限公司 子公司联营公司 江西华明纳米碳酸钙有限公司 子公司联营公司 易高煤矿资源开发（丰城）有限公司 孙公司少数股东控制的公司 易高环保投资有限公司 孙公司少数股东 江西富达盐化有限公司 孙公司原少数股东 厦门福星园投资有限公司 孙公司少数股东 江西今美实业有限公司 孙公司少数股东 江西汇洋公司 孙公司少数股东 （五）关联交易情况 1、关联担保情况情况 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 （1）截止2017年12月31日，本公司为子公司单位提供担保情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 7,000.00 2017-11-29 2018-11-28 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 35,000.00 2017-6-30 2018-6-29 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 5,000.00 2017-11-7 2018-11-7 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 8,820.94 2017-11-7 2018-11-7 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 12,000.00 2017-7-14 2018-7-13 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 8,000.00 2017-6-6 2018-6-13 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 2,000.00 2016-6-3 2018-2-3 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 4,000.00 2017-2-4 2018-2-3 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 72,621.71 2014-6-23 2018-6-21 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 5,000.00 2017-6-16 2018-6-15 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 20,000.00 2017-7-10 2018-9-10 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 42,500.00 2015-12-21 2018-12-20 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 1,839.11 2015-12-3 2019-12-2 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 2,000.00 2017-9-15 2018-9-14 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 15,000.00 2016-7-1 2020-12-19 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 8,072.03 2013-1-1 2018-12-31 否 江西省能源集团有限公司中鼎国际工程有限责任公司 10,169.51 2015-5-13 2018-6-23 否 江西省能源集团有限公司江西新余矿业有限责任公司 4,500.00 2017-7-6 2018-7-5 否 江西省能源集团有限公司江西新余矿业有限责任公司 3,500.00 2017-2-7 2018-2-8 否 江西省能源集团有限公司新余江能光伏电业有限公司 9,650.00 2015-12-25 2030-12-24 否 江西省能源集团有限公司新余江能光伏电业有限公司 4,800.00 2016-4-1 2026-3-31 否 江西省能源集团有限公司新余江能光伏电业有限公司 3,280.00 2017-1-10 2025-1-10 否 江西省能源集团有限公司江西宜萍煤业有限责任公司 1,000.00 2010-8-11 2018-8-11 否 江西省能源集团有限公司江西丰龙矿业有限责任公司 24,700.00 2013-9-20 2020-12-20 否 江西省能源集团有限公司江西中煤科技集团有限责任公司 2,000.00 2017-3-27 2018-3-26 否 江西省能源集团有限公司江煤贵州矿业集团有限责任公司 4,310.00 2013-2-4 2018-2-3 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 5,000.00 2017-5-26 2019-5-25 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 3,000.00 2016-6-22 2019-6-21 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 1,600.00 2016-11-16 2019-11-15 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 3,500.00 2017-10-30 2018-10-29 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 9,102.28 2017-11-15 2022-6-14 否 江西省能源集团有限公司湘雅萍矿合作医院 8,192.05 2017-11-20 2022-6-20 否 江西省能源集团有限公司江西煤炭储备中心有限公司 15,295.00 2013-12-27 2025-4-14 否 江西省能源集团有限公司江西煤炭储备中心有限公司 25,000.00 2015-12-24 2027-8-31 否 江西省能源集团有限公司安源煤业集团股份有限公司 18,000.00 2017-6-2 2018-6-1 否 江西省能源集团有限公司安源煤业集团股份有限公司 120,000.00 2015-11-20 2018-11-20 否 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 江西省能源集团有限公司安源煤业集团股份有限公司 6,000.00 2017-3-21 2018-3-20 否 江西省能源集团有限公司安源煤业集团股份有限公司 1,000.00 2017-12-29 2018-12-29 否 江西省能源集团有限公司江西丰矿集团有限公司 37,200.00 2017-3-27 2020-3-26 否 江西省能源集团有限公司安源管道实业股份有限公司 2,000.00 2017-8-11 2019-8-10 否 合计 571,652.63 （2）截止2017年12月31日，本公司子公司之间贷款提供保证： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 5,000.00 2017-5-10 2018-5-10 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 3,000.00 2017-10-11 2018-10-10 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 2,000.00 2017-2-3 2018-2-2 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 2,000.00 2017-4-27 2018-4-27 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 3,000.00 2017-11-22 2018-11-21 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 2,500.00 2017-12-29 2018-12-28 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 2,500.00 2017-1-11 2018-1-10 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,548.18 2017-11-6 2018-2-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,568.78 2017-11-6 2018-5-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,589.65 2017-11-6 2018-8-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,610.81 2017-11-6 2018-11-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,632.24 2017-11-6 2019-2-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,653.96 2017-11-6 2019-5-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,675.97 2017-11-6 2019-8-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,698.28 2017-11-6 2019-11-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,720.88 2017-11-6 2020-2-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,743.78 2017-11-6 2020-5-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,766.98 2017-11-6 2020-8-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公丰城曲江煤炭开发有限责任公 1,790.49 2017-11-6 2020-11-6 否 司 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 4,800.00 2017-7-21 2018-7-17 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 4,000.00 2017-7-25 2018-7-24 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 7,000.00 2017-11-29 2018-12-30 否 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,200.00 2017-2-14 2018-2-13 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 1,700.00 2017-2-14 2018-2-13 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,300.00 2017-2-21 2018-2-20 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-6-26 2018-6-22 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 4,000.00 2017-8-18 2018-8-17 否 司 萍乡分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,500.00 2017-12-7 2018-12-6 否 司 丰城分公司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-5-17 2018-5-17 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 9,000.00 2017-8-11 2018-8-11 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 3,200.00 2017-6-30 2018-6-30 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-8-31 2018-8-31 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-8-31 2018-8-31 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-8-31 2018-8-31 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,590.00 2017-8-22 2018-2-22 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,751.00 2017-9-14 2018-3-14 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 1,243.00 2017-9-19 2018-3-19 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,100.00 2017-10-18 2018-4-17 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,037.00 2017-10-17 2018-4-17 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 1,218.00 2017-10-26 2018-4-26 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 1,446.00 2017-12-20 2018-6-20 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 1,260.00 2017-12-28 2018-6-28 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 280.00 2017-8-16 2018-2-16 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 210.00 2017-11-8 2018-5-8 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团销售运输分公司 2,400.00 2017-10-26 2018-4-25 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团有限责任公司 7,000.00 2017-12-7 2018-12-6 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团有限责任公司 5,000.00 2017-10-27 2018-10-26 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团有限责任公司 8,000.00 2017-3-17 2018-3-16 否 司 安源煤业集团股份有限公江西煤业集团有限责任公司 4,700.00 2017-7-25 2018-7-25 否 司 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 （万元） 经履行完毕 江西煤业集团有限责任公江西煤炭储备中心有限公司 5,000.00 2017-12-1 2018-12-1 否 司 江西煤业集团有限责任公江西煤炭储备中心有限公司 10,820.00 2014-5-15 2020-6-26 否 司 中鼎国际工程集团有限责江西省能源集团有限公司 5,000.00 2017-8-11 2018-8-10 否 任公司 中鼎国际工程集团有限责江西省能源集团有限公司 5,000.00 2017-2-4 2018-1-16 否 任公司 中鼎国际工程集团有限责江西省能源集团有限公司 8,000.00 2017-12-29 2018-12-28 否 任公司 中鼎国际工程集团有限责江西省能源集团有限公司 10,000.00 2017-12-29 2018-12-28 否 任公司 中鼎国际工程集团有限责中鼎国际工程有限责任公司 15,000.00 2016-7-1 2020-12-19 否 任公司 市政工程分公司 中鼎国际工程集团有限责安源煤业集团股份有限公司 12,500.00 否 任公司 2017-10-13 2018-10-16 中鼎国际工程集团有限责江西中煤科技集团有限责任公 19,000.00 2017-11-24 2018-11-24 否 任公司 司 中鼎国际工程集团有限责萍乡江能光伏电业有限公司 9,500.00 2016-12-19 2031-12-19 否 任公司 中鼎国际工程集团有限责江西省萍乡市中鼎进出口有限 500.00 否 任公司 公司 2017-3-31 2018-3-31 中鼎国际工程集团有限责江西煤业集团销售运输分公司 5,000.00 2017-12-29 2018-12-29 否 任公司 江西高雅颐养有限责任公萍乡矿业集团经贸有限公司 100.00 否 司 2017-8-31 2018-8-31 江西高雅颐养有限责任公江西同济建设管理有限公司 350.00 2017-8-2 2018-9-27 否 司 江西省赣浙能源有限公司景德镇江能光伏电业有限公司 8,000.00 2017-12-29 2018-12-28 否 合计 261,705.00 2、关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出： 贵州鼎望能源有限公司 17,047,114.15 2016-01-01 能源本部借出 贵州鼎望能源有限公司 101,361,600.00 2012-7至2013-12 贵州矿业借出 丰城黑豹炭黑有限公司 33,950,000.00 2014-01 （六）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 新余钢铁股份有限公司 44,439,426.65 114,632,851.78 应收账款 丰城黑豹炭黑有限公司 2,399,001.59 3,687,678.70 应收利息 贵州鼎望能源有限公司 784,050.47 752,816.49 应收利息 丰城黑豹炭黑有限公司 12,237,999.97 其他应收款 贵州鼎望能源有限公司 140,916,857.89 134,969,789.08 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 其他应收款 江西华明纳米碳酸钙有限公司 7,739,396.45 9,087,764.40 其他应收款 丰城黑豹炭黑有限公司 33,950,000.00 37,958,333.33 其他应付款 易高煤矿资源开发（丰城）有限公司 319,816,353.66 312,655,701.62 其他应付款 易高环保投资有限公司 86,479,593.24 70,849,360.00 其他应付款 江西富达盐化有限公司 63,329,071.53 63,329,071.53 其他应付款 厦门福星园投资有限公司 14,500,000.00 14,000,000.00 其他应付款 江西今美实业有限公司 11,025,339.62 9,646,355.91 其他应付款 江西汇洋实业有限公司 4,102,391.23 3,578,680.00 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一)其他应收款 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 768,764,146.18 100.00 17,145,630.60 2.23 其中：账龄组合 611,792,063.07 79.58 17,145,630.60 2.80 关联方组合 20,491,771.43 2.67 特定款项组合 136,480,311.68 17.75 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 768,764,146.18 100.00 17,145,630.60 2.23 （续） 年初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 其中：账龄组合 65,873,546.88 23.28 48,376,305.91 73.44 关联方组合 50,692,429.47 17.92 特定款项组合 166,387,770.11 58.80 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 1、按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 年初数 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 600,218,756.85 98.11 6,002,187.57 2,234,555.77 3.39 22,345.56 1至2年 420,860.44 0.07 21,043.01 5,482.20 0.01 274.11 2至3年 5,482.20 1,096.44 3至4年 24,679,645.33 37.46 12,339,822.66 4至5年 128,300.00 0.02 102,640.00 14,700,000.00 22.32 11,760,000.00 5年以上 11,018,663.58 1.80 11,018,663.58 24,253,863.58 36.82 24,253,863.58 合计 611,792,063.07 100.00 17,145,630.60 65,873,546.88 100.00 48,376,305.91 （2）采用关联方组合方法计提坏账准备的其他应收款 期末数 年初数 组合名称 比例% 比例% 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方组合 20,491,771.43 50,692,429.47 合计 20,491,771.43 50,692,429.47 上述关联方组合其他应收款明细如下： 债务单位 期末余额 期初余额 乐平矿务局机关 13,970,328.83 13,970,328.83 江西新余矿业有限责任公司 3,756,522.80 物业管理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 江西煤业集团有限责任公司矿山救护总队新余大队 542,819.16 江西煤炭销售运输有限责任公司 301,766.77 301,766.77 江西煤业集团有限责任公司财务部 20,333.87 20,333.87 萍乡矿业集团有限责任公司 34,500,000.00 合计 20,491,771.43 50,692,429.47 （3）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 年初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 特定款项组合 136,480,311.68 166,387,770.11 合计 136,480,311.68 166,387,770.11 上述特定款项组合其他应收款明细如下： 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 1年以内18,375,973.68元 社区补助资金 118,680,381.04 1至2年14,965,675.50元 预计可收回 2至3年20,818,539.21元 3至4年64,520,192.65元 贵州鼎望能源有限公司 17,799,930.64 1年以内752,816.49元 预计可收回 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 1至2年821,634.15元 2至3年925,480.00元 3至4年15,300,000.00元 合计 136,480,311.68 ―― 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性 账面余额 账龄 占其他应收款合 坏账准备 质 计的比例（%） 江西大成国有资产 经营管理有限责任 借款 400,000,000.00 1年以内 52.03 4,000,000.00 公司 中国江西国际经济 借款 200,000,000.00 1年以内 26.02 2,000,000.00 技术合作公司 1年以内18,375,973.68元 社区补助资金 社区补助 118,680,381.04 1至2年14,965,675.50元 15.44 资金 2至3年20,818,539.21元 3至4年64,520,192.65元 1年以内752,816.49元 贵州鼎望能源有限 借款 17,799,930.64 1至2年821,634.15元 2.32 公司 2至3年925,480.00元 3至4年15,300,000.00元 1年以内1,078,879.32元， 乐平矿务局机关 往来款 13,970,328.83 1至2年1,339.80元， 1.82 2至3年12,890,109.71元 合计 ―― 750,450,640.51 ―― 97.63 6,000,000.00 (二)长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 5,745,605,748.19 5,144,585,082.93 208,901,784.05 10,681,289,047.07 对联营企业投资 2,914,031.53 12,000,000.00 1,936,312.10 12,977,719.43 小计 5,748,519,779.72 5,156,585,082.93 210,838,096.15 10,694,266,766.50 减：长期股权投资减值准备 632,830.51 18,897,140.55 19,529,971.06 合计 5,747,886,949.21 5,137,687,942.38 210,838,096.15 10,674,736,795.44 2、长期股权投资明细 本期增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 权益法下 其他 增加投资 减少投资 确认的投 综合 资损益 收益 调整 一、子公司 10,680,656,216.56 5,744,972,917.68 5,144,585,082.93 208,901,784.05 1、江西省煤炭工业物资供应公 113,791,470.88 12,217,069.39 101,574,401.49 司 2、江西丰矿集团有限公司 2,622,677,243.54 631,917,808.35 1,990,759,435.19 3、江西乐矿能源集团有限公司 1,053,677,328.30 267,723,948.38 785,953,379.92 4、江煤贵州矿业集团有限责任 400,880,926.48 400,880,926.48 公司 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 本期增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 权益法下 其他 增加投资 减少投资 确认的投 综合 资损益 收益 调整 5、南昌江鼎置业有限责任公司 288,669,357.39 50,000,000.00 238,669,357.39 6、江西中煤科技集团有限责任 1,059,335,350.79 1,252,989,798.13 193,654,447.34 公司 7、中鼎国际建设集团有限责任 444,876,694.03 429,629,357.32 15,247,336.71 公司 8、江西煤炭销售运输有限责任 17,213,940.09 32,461,276.80 15,247,336.71 公司 9、江西省煤炭工业信息中心 0.00 10、萍乡矿业集团有限责任公司 2,075,319,414.44 778,372,775.65 1,296,946,638.79 11、江西省煤矿机械装备公司 2,445,862.12 2,445,862.12 12、江西省煤炭集团物业管理有 11,524,892.63 11,524,892.63 限公司 13、江西省煤炭集团绿色产业投 20,000,000.00 20,000,000.00 资有限公司 14、安源煤业集团股份有限公司 1,387,042,250.38 1,387,042,250.38 15、江西新余矿业有限责任公司 588,701,485.49 383,266,952.05 205,434,533.44 16、江西省赣浙能源有限公司 510,000,000.00 510,000,000.00 17、萍乡江能光伏电业有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 18、新余江能光伏电业有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 二、联营企业 20,359,744.79 2,914,031.53 12,000,000.00 -1,936,312.10 1、江西省煤炭进出口有限责任 3,829,420.00 426,468.05 -1,262.24 公司 2、江西煤炭多种经营实业有限 4,530,324.79 2,487,563.48 -1,479,270.30 责任公司 3、江西江能电力有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 -455,779.56 合计 10,701,015,961.35 5,747,886,949.21 5,156,585,082.93 208,901,784.05 -1,936,312.10 （续） 被投资单位 期末余额 减值准备期末余 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值准其 额 变动 或利润 备 他 一、子公司 18,897,140.55 10,661,759,076.01 19,529,971.06 1、江西省煤炭工业物资供应公司 113,791,470.88 2、江西丰矿集团有限公司 2,622,677,243.54 3、江西乐矿能源集团有限公司 1,053,677,328.30 4、江煤贵州矿业集团有限责任公司 400,880,926.48 5、南昌江鼎置业有限责任公司 288,669,357.39 6、江西中煤科技集团有限责任公司 1,059,335,350.79 7、中鼎国际建设集团有限责任公司 444,876,694.03 8、江西煤炭销售运输有限责任公司 17,213,940.09 9、江西省煤炭工业信息中心 632,830.51 10、萍乡矿业集团有限责任公司 2,075,319,414.44 11、江西省煤矿机械装备公司 282,923.98 2,162,938.14 282,923.98 12、江西省煤炭集团物业管理有限 11,524,892.63 公司 13、江西省煤炭集团绿色产业投资 18,614,216.57 1,385,783.43 18,614,216.57 有限公司 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 被投资单位 期末余额 减值准备期末余 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值准其 额 变动 或利润 备 他 14、安源煤业集团股份有限公司 1,387,042,250.38 15、江西新余矿业有限责任公司 588,701,485.49 16、江西省赣浙能源有限公司 510,000,000.00 17、萍乡江能光伏电业有限公司 19,500,000.00 18、新余江能光伏电业有限公司 65,000,000.00 二、联营企业 12,977,719.43 1、江西省煤炭进出口有限责任公司 425,205.81 2、江西煤炭多种经营实业有限责任 1,008,293.18 公司 3、江西江能电力有限公司 11,544,220.44 合计 18,897,140.55 10,674,736,795.44 19,529,971.06 3、不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 本期数 上期数 联营企业： 投资账面价值合计 12,977,719.43 2,914,031.53 下列各项按持股比例计算的合计数： 净利润 -1,936,312.10 -1,222,282.48 其他综合收益 综合收益总额 -1,936,312.10 -1,222,282.48 (三)营业收入、营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 一、其他业务小计 564,165.06 6,259,667.17 373,300.00 4,746,801.62 其他 564,165.06 6,259,667.17 373,300.00 4,746,801.62 合计 564,165.06 6,259,667.17 373,300.00 4,746,801.62 (四)投资收益 1、投资收益明细情况 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,936,312.10 -1,222,282.48 处置长期股权投资产生的投资收益 -385,389.24 持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 2,480,000.00 2,480,000.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 3,682,137.32 处置可供出售金融资产取得的投资收益 141,756,503.12 合计 4,225,825.22 142,628,831.40 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 (五)现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -284,759,132.69 -62,419,693.17 加：资产减值准备 -12,333,534.76 31,595,110.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,952,238.64 11,011,792.87 无形资产摊销 4,225,825.22 3,582,145.38 长期待摊费用摊销 290,872.73 14,401,533.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -84,230.15 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 391,753,203.91 386,804,797.35 投资损失（收益以“－”号填列） -4,225,825.22 -142,628,831.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,692,312.23 -8,288,243.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,907,154.97 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,987,028,888.32 -638,508,477.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,871,004,776.72 125,970,349.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 202,328,292.23 -278,563,747.15 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 406,200,646.32 925,462,771.74 减：现金的年初余额 925,462,771.74 902,137,283.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -519,262,125.42 23,325,488.13 十三、按照有关财务会计制度应披露的其他内容 1、关于江煤贵州矿业集团有限责任公司（以下简称“贵州矿业”）煤矿兼并重组事项说明： 根据《贵州省煤矿企业兼并重组工作实施细则》（黔能源办[2013]120号），通过煤矿企 业兼并重组等方式减少小煤矿企业数量，贵州省将控制六盘水市、毕节地区兼并重组后年生产规模不低于200万吨，其余市州规模不低于150万吨。基于上述原因，贵州矿业采取兼并重组方式将年生产规模提高至200万吨以符合当地政府对煤矿企业的要求。 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 《关于规范煤矿企业兼并重组主体企业实施方案编制及审查工作要点》提出，兼并主体实施的方案必须按所属煤矿总数“减半”原则进行编制。贵州矿业所属四家子公司贵州贵新煤业有限公司、贵州赣兴煤业有限公司、贵州赣林矿业有限公司、水城县小牛矿业有限责任公司分别购买福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿、都均市杨柳街镇张家山煤矿、织金县大水洞煤矿作为“建成一个矿井，关闭一个矿井”指标矿井。 上述龙凤煤矿、前进煤矿、张家山煤矿矿权价值已经北京卓信大华资产评估有限公司以2014年4月30日为基准日进行评估，评价价值分别为龙凤煤矿矿权2,353.22万元、前进煤矿矿权6,714.88 万元、张家山煤矿矿权2,776.73万元。根据贵州矿业签订的三项收购合同，收购关闭矿权指标所需总价款11,870.00万，分别为龙凤煤矿矿权2,410.00万、兴仁县下山镇前进煤矿矿权6,800.00万、都均市杨柳街镇张家山煤矿矿权2,660.00万。织金县大水洞煤矿经天健兴业资产评估公司于2015年12月31为基准日进行评估，评估价值为2,400.00万，其中收关闭指标款1,500.00万，剩余采矿权价款900.00万。该事项已获江西省国有资产监督管理委员会事后备案登记。 收购情况如下： 1）贵州矿业与龙凤煤矿已于2014年6月29日签订福泉市凤山镇龙凤煤矿采矿权转让 合同，合同约定：①.购买双方至贵州能源局申请取得煤矿加入购买方主体的批复文件；②.转让方负责注销原煤矿主体资格等相关事项；③.转让方负责申请采矿权转让文件；④.购买双方在矿权储备交易局签订合同并取得变更后的采矿权证和工商营业执照，购买方于双方完成上述事项后支付第一期价款1435万元，转让方全面完成关闭煤矿所有手续且取得政府验收通过取得批准文件并提供矿井所在地税部门出具的完税证明后，购买方支付第二期价款 615万元（购买方于该购买总价款中扣除360万作为转让方未缴清的采矿权价款）。 根据贵州省国土资源厅 黔国土资矿政函（2017）15号省国土资源厅关于江煤贵州矿业 集团要求将被关闭的煤矿剩余资源储量抵扣保留煤矿资源储量的复函：织金县以那镇大水洞煤矿等 4个关闭煤矿已按规定交清全部价款和资金占用费，已按规定缴清滞纳金和办理滞纳金免交手续。根据《关于对（贵州省煤矿企业兼并重组实施细则）的补充通知》（黔能源办（2016）9号）文件的规定和你公司的申请，同意你公司用织金县大水洞、福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿和都匀市杨柳街镇张家山煤矿剩余资源储量2,366.64吨抵扣你公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿资源储量的申请。 龙凤煤矿已于2014年4月办理完毕淘汰落后产能关闭退出煤矿关闭验收手续，2015年1 月8日变更采矿许可证在贵州矿业名下，2015年1月20日注销工商营业执照。截止2017年 12月31日，贵州矿业已累计支付购买款24,630,093.00元，累计分摊上述收购矿井资金融资 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 所产生的利息费用6,110,927.89元至贵新煤业，扣减剩余资源储量抵扣款6,543,000.00元， 年底结转无形资产24,198,020.89元。 2）贵州矿业与前进煤矿已于2014年5月29日签订兴仁县下山镇前进煤矿采矿权转让合 同。合同约定：购买方于合同签订生效日7个工作日支付第一期3000万元，公司取得贵州省 国土资源厅变更后的采矿权证支付第二期价款2000万元；第三期余款1800万元在采矿权转 让方全面完成关闭煤矿所有手续且取得政府验收通过取得批准文件并提供矿井所在地税部门出具的完税证明后支付，该煤矿尚未缴纳的采矿权价款、资金占用费及滞纳金由转让方缴纳，已缴纳的环境治理保证金日后退回仍由转让方享有。 根据双方于2014年8月22日签订的《关于前进煤矿采矿权交易合同的补充协议》，双 方将付款条款修改为：“首期付款 3,000万元，并在江西省产权交易所出具产权交易凭证之 日起5日内支付；第二期付款2,000万元，在办理采矿权变更手续后5日内支付；余款在煤 矿取得政府相关关闭手续后5日内付清。” 兴仁县下山镇前进煤矿已于2014年9月 15日变更采矿许可证在贵州矿业名下，2014 年11月10日取得江西省产权交易所产权转让交割单，2014年11月19日办理完毕淘汰落后 产能关闭退出煤矿关闭验收手续，2015年6月5日注销工商营业执照。 根据贵州省国土资源厅 黔国土资矿政函（2017）15号省国土资源厅关于江煤贵州矿业 集团要求将被关闭的煤矿剩余资源储量抵扣保留煤矿资源储量的复函：“织金县以那镇大水洞煤矿等4 个关闭煤矿已按规定交清全部价款和资金占用费，已按规定缴清滞纳金和办理滞纳金免交手续。根据《关于对（贵州省煤矿企业兼并重组实施细则）的补充通知》（黔能源办（2016）9号）文件的规定和你公司的申请，同意你公司用织金县大水洞、福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿和都匀市杨柳街镇张家山煤矿剩余资源储量2,366.64吨抵扣你公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿资源储量的申请。”目前贵州矿业四对矿井中，小牛矿、大林矿、贵新矿均已缴清采矿权价款，仅有群力煤矿尚未缴清，故抵扣的款项全部计入群力煤矿。 截止2017年12月31日,贵州矿业已累计支付购买款43,418,600.00元,累计分摊上述收 购矿井资金融资所产生的利息费用19,132,669.04元，12月份本公司依据合同条款,将未付余 款 24,581,400元进行挂账,加上其他三个矿剩余资源储量抵扣后期应交资源价款 30,666,000.00元，年底结转无形资产117,798,669.04元。 3）贵州矿业与张家山煤矿已于2014年6月10 日签订张家山煤矿采矿权转让合同（合 同编号[2014]008号）。根据合同约定：购买方于贵州能源局申请取得煤矿加入购买方主体的 批复文件无异议后3个工作日支付第一期266万元，公司在矿权储备交易局签订合同并取得 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 鉴定文书后7个工作日内支付第二期价款1064万元；公司在取得贵州省国土资源厅变更后的 采矿权证后3个工作日支付第三期价款532万元，公司在转让方注销原煤矿营业执照后7个 工作日支付第四期价款266万元，第五期余款532万元在全面完成关闭煤矿所有手续且取得 政府验收通过取得批准文件后 7个工作日支付，该煤矿尚未缴纳的采矿权价款、资金占用费 及滞纳金由转让方缴纳，已缴纳的环境治理保证金180万元日后被退回仍由转让方享有。 张家山煤矿已于2014年9月变更采矿权许可证在贵州矿业名下，2014年11月7日注销 工商营业执照，2015年3月24日办理完毕淘汰落后产能关闭退出煤矿关闭验收手续。根据贵 州省国土资源厅 黔国土资矿政函（2017）15号 省国土资源厅关于江煤贵州矿业集团要求将 被关闭的煤矿剩余资源储量抵扣保留煤矿资源储量的复函：“织金县以那镇大水 洞煤矿等4 个关闭煤矿已按规定交清全部价款和资金占用费，已按规定缴清滞纳金和办理滞纳金免交手续。根据《关于对（贵州省煤矿企业兼并重组实施细则）的补充通知》（黔能源办（2016）9号）文件的规定和你公司的申请，同意你公司用织金县大水洞、福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿和都匀市杨柳街镇张家山煤矿剩余资源储量2,366.64吨抵扣你公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿资源储量的申请。” 截止2017年12月31日,贵州矿业已累计支付购买款21,280,000.00元,累计分摊上述收 购矿井资金融资所产生的利息费用5,709,336.79元，12月份本公司依据合同条款,将未付余 款5,320,000.00元进行挂账,扣减剩余资源储量抵扣款12,990,000.00元，年底结转无形资 产19,319,336.79元。 4）贵州矿业与大水洞煤矿于2016年5月24日，签订《织金县大水洞煤矿采矿权收购框 架协议》，根据协议规定贵州矿业以1500万收购煤矿指标款，指标款分两期支付，第一期由 交付江西省产权交易所的交易保证金800万，摘牌后的7个工作日内冲抵支付，剩余款在全 面完成关闭煤矿所有手续且取得政府验收通过取得批准文件后60个工作日支付，该煤矿尚未 缴纳的采矿权价款、资金占用费及滞纳金由贵州矿业代缴纳并在收购价款中扣除。 根据贵州省国土资源厅 黔国土资矿政函（2017）15号省国土资源厅关于江煤贵州矿业 集团要求将被关闭的煤矿剩余资源储量抵扣保留煤矿资源储量的复函：织金县以那镇大水洞煤矿等 4个关闭煤矿已按规定交清全部价款和资金占用费，已按规定缴清滞纳金和办理滞纳金免交手续。根据《关于对（贵州省煤矿企业兼并重组实施细则）的补充通知》（黔能源办（2016）9号）文件的规定和你公司的申请，同意你公司用织金县大水洞、福泉市凤山镇龙凤煤矿、兴仁县下山镇前进煤矿和都匀市杨柳街镇张家山煤矿剩余资源储量2,366.64吨抵扣你公司纳雍县阳长镇聂家寨群力煤矿资源储量的申请。 截止2017年12月31日,贵州矿业已累计支付购买款8,060,000.00元,12月份本公司依 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 据合同条款,将未付余款16,393,000.00元进行挂账,扣减剩余资源储量抵扣款11,133,000.00 元，年底结转无形资产13,320,000.00元。 2、子公司安源煤业集团股份有限公司事项说明 安源煤业集团股份有限公司（以下简称“安源煤业”）全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收新余浩翔实业有限公司货款2,150 万元向南昌市中级人民法院提起民事诉讼并申请财产保全。法院于2016年2月22日一审判决江西煤业销售有限责任公司胜诉。担保人新余抱弘贸易有限公司不服，于2016年3月20日上诉，2017年4月12日作出二审判决，新余市抱弘贸易有限公司承担2/3的担保责任。2017年8月已向法院申请强制执行。鉴于已采取财产保全手续，不会给公司造成损失。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收萍乡太红洲矿业有限责任公司货款3,296万元（账面应收余额3,144万元，资金占用利息152万元）向江西省萍乡市中级人民法院提起民事诉讼，2015年12月7日，江西省萍乡市中级人民法院判决江西煤业销售有限责任公司胜诉。萍乡太红洲矿业有限责任公司不服江西省萍乡市中级人民法院判决，再向江西省高级人民法院提起上诉，2016年6月13日，江西省高级人民法院判决江煤销公司败诉。2016年9月18日，江西煤业销售有限责任公司向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。2016年10月17日，最高人民法院受理该案。2017年1月18日公司收到最高人民法院2016年12月14日下达的（2016）最高法民申2933号民事裁定书，裁定驳回公司的再审申请。2017年没有任何进展。故公司对此款项全额计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收天津市缘申诚煤炭有限公司、天津物资招商有限公司、山西煤炭运销集团朔州右玉有限公司货款合计10,728万元向江西省高级人民法院提起民事诉讼并申请财产保全。本案于2016年10月12日开庭，江西省高院2016年12月27日下达（2015）赣民二初字第42号民事判决书判决江西煤业销售有限责任公司胜诉，2017年5月26日，案件三方达成和解，最高院作了民事调解书（2017）最高法民终348号，天津缘申归还本金10,727.7万元，资金占用费1,800万元，包头海顺公司承担给付的连带责任。2017年7月向江西省高院申请了强制执行，同年9月已查知并冻结账号（合计存款1.68亿元）。鉴于已采取财产保全措施，故公司对此款项按账龄计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司于2016年6月就应收浙江中源供应链管 理有限公司货款1,985万元向江西省南昌市中级人民法院提起民事诉讼。2017年4月25日南 昌中院作出一审判决江西煤业销售有限公司胜诉，已查封担保人价值200万元房产，故公司 根据预计可收回金额与账面余额的差额计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收平山县敬业冶炼有限公司货款 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 10,838万元向河北省高级人民法院提起民事诉讼并申请财产保全。2016年12月27日，河北 省高院下达（2016）冀民初43 号民事判决书判决江煤销售公司胜诉且已采取财产保全措施， 2017年收讫及平账9,337.92万元。剩余账款余额按账龄计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收冀中能源张矿集团怀来煤炭销售有限公司货款2,030万元，2016年向河北省张家口市中级人民法院提起民事诉讼，2017年1月开庭，一审判决被告应付江煤销售公司678万元及利息98万元。本年度案件无进展。根据相关当事人现状，公司对此款项已全额计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收萍乡市亿鑫工贸有限公司货款 3,043万元，萍乡市永朝贸易有限公司货款1,806万元于2017年1月向萍乡市中级人民法院 提起诉讼。2017年2月24日双方已达成和解，并约定了还款计划，萍乡市亿鑫工贸有限公司、 萍乡市永朝贸易有限公司货款未执行还款，民事调解协议无法兑现，并告知法院对所列资产进行强制执行，但可执行财产很少。根据相关当事人的现状，公司对此款项全额计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收丰城市纳海煤炭贸易有限公司货款4,767万元于2017年1月9日向南昌市中级人民法院提起民事诉讼，2017年11月2日在法院主持下达成调解协议，并已生效，但无货款回笼。根据相关当事人现状，公司对此款项全额计提坏账。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收新余市铁鑫贸易有限公司、新余市盛杰工贸有限公司货款1,537万元于2017年1月5日向南昌市中级人民法院提起民事诉讼。2017年案件无进展。根据相关当事人现状，公司对此款项全额计提坏账。 2016年1月12日贾满根以运输合同纠纷为由，将安源煤业全资子公司江西煤业销售有限 责任公司、东阳市杜宇燃料有限公司、广西河池化工股份有限公司诉至浙江省东阳市人民法院，请求判令三被告共向原告支付运费等合计1,016.6万元。2016年12月贾满根又分别以5个运输单位的运输合同纠纷为由，将安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司、东阳市杜宇燃料有限公司、广西河池化工股份有限公司诉至浙江省东阳市人民法院，请求判令三被告共向原告支付运费等合计745.48万元。2017年11月9日，东阳法院一审判决，5个案件均驳回原告的诉讼请求。贾满根不服，向浙江金华中院提起了上诉。因其不履行二审诉讼义务，法院裁定按上诉人贾满根自动撤回上诉处理，一审判决生效，为终审裁定。公司认为不会造成相关损失。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收江西创丰实业有限公司货款 4,401.58万元向南昌市中级人民法院提起民事诉讼。目前法院已受理此案，尚未开庭。根据 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 相关当事人现状，公司对此款项已全额计提坏账准备。 江西煤业物资供应有限责任公司就应收泸溪县金利化工有限公司货款2,000.88万元向南 昌市中级人民法院提起民事诉讼并申请财产保全，法院裁决被告以抵押给原告价值 2,605万 元的机械设备优先偿还原告，查封被告资产共计 2,421万元。后被告以合同管辖地异议提起 诉讼，2015年7月17日江西省高级人民法院终审裁定驳回被告提出的合同管辖地异议。2016 年8月29日，南昌市中级人民法院作出判决，判决江西煤业物资供应有限责任公司胜诉。目 前案件正在执行中，且截至2017年12月31日已收回款项1,000.88万元，故不会给公司造 成损失，相关货款可以收回。 江西煤业物资供应有限责任公司就应收九江兴辉工贸有限公司货款3,999.96万元向南昌 市中级人民法院提起民事诉讼并申请财产保全，法院裁决胜诉。双方已达成调解，截至 2017 年12月31日已收回款项1295万元，鉴于对方已作出还款计划并采取财产保全措施，故不会 给公司造成损失，相关货款可以收回。 2015年 12月 30 日江西省南昌市中级人民法院就招商银行股份有限公司长沙分行与 被上诉人江西煤业物资供应有限责任公司、原审第三人湖南旭日有色金属有限公司债权转让合同纠纷一案，作出（2015）洪民二初字第 36 号判决：驳回原告招商银行股份有限公司长沙分行的诉讼请求。招商银行股份有限公司长沙分行不服该判决，于 2016年 1月 15 日向江西省高级人民法院提出上诉。2017年 3月 20 日，江西省高级人民法院作出（2016）赣民终 482号民事裁定书：（1）撤销江西省南昌中级人民法院（2015）洪民二初字第36号民事判决；（2）本案发回江西省南昌市中级人民法院重审，预计不会给公司造成损失。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收河北大唐电力燃料有限公公司 143.5万元，应付天津泰申缘商贸有限公司123.37万元，于2017年6月28日向南昌市青山 湖区法院起诉河北大唐电力燃料有限公司，2017年10月19日，法院主持双方调解，达成调 解协议。天津泰申缘商贸有限公司将债券123.37万元转让给河北大唐电力。2017年11月， 河北大唐电力将余款支付给公司，款项全部收回。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收九江鑫乐预付货款 312.93万元， 按账龄法计提坏账准备共计250.35万元，向南昌市西湖区人民法院提起诉讼，后移送至青山 湖区法院审理。2017年12月26日法院作出一审判决，被告九江鑫乐返还原告预付款项并支 付利息，驳回原告其他诉讼请求。因此按账龄法计提坏账准备312.93万元。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收江西绿能物矿实业有限公司余额256.78万元，按账龄法计提坏账准备共计205.42万元向法院提起诉讼，2017年10月19日法院作出一审判决，被告江西绿能物矿实业有限公司向原告支付236.78万元本金及利息。因 财务报表附注 2017年1月1日―2017年12月31日 此，按账龄法计提坏账准备236.78万元。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司就应收成渝钒钛科技有限公司货款 367.63 万元前往四川威远县人民法院办理执行手续，但由于成渝钒钛科技有限公司涉诉的案 件多，金额大，执行难度大，全额计提坏账准备267.63万元。2017年9月，该公司债务总额 达450亿元以上，现在银行的监控下运行，所有债务等待重组。 九江储备中心就应收大连恒达货款13079.31万元，按差额计提坏账准备9079.312万元 向江西省高级人民法院提起诉讼。2017年4月24日，江西省高院作出一审判决，我方胜诉， 对方不服上诉至最高院，10月底与该案的有关被告进行协商，初步达成和解意向，有关被告 已向最高院递交了撤回上诉申请。2017年12月7日，最高院作出裁定，准许撤诉，判决生效。 12月28日，省高院将已查封担保人景禹能源公司账户的4000万元划入省高院账户。 安源煤业全资子公司江西煤业集团有限责任公司所属江西煤业集团销售运输分公司就与创丰公司买卖合同纠纷事项向南昌市中院提起诉讼，目前，南昌市中院已对本案作出一审判决：被告江西创丰实业有限公司在被判决应向原告支付所欠货款9,642,436.62元及逾期付款损失。因本案判决尚未生效，公司对此款项已全额计提坏账准备。 安源煤业控股子公司江西省煤炭交易中心有限公司就与中海宏祥铜业江苏有限公司买卖合同纠纷事项，于2017年12月11日向南昌市中级人民法院提起诉讼。目前，南昌市中院已受理了本案。本案涉及金额为1,276.71万元。本案尚未开庭审理，公司对此款项已全额计提坏账准备。 安源煤业全资子公司江西煤业集团有限责任公司所属江西煤业集团销售运输分公司就与太红洲公司进行煤炭业务买卖合同纠纷事项向萍乡市中级人民法院提起诉讼。法院已开庭审理本案并作出一审判决：被告萍乡太红洲矿业有限公司于被判决应向原告江西煤业集团销售运输分公司支付款项31,089,750.24元及利息。因此案判决尚未生效。 安源煤业全资子公司江西煤业销售有限责任公司及贵州兴盛天旺贸易有限公司、杜希良被钮开奇起诉运输合同纠纷案。2014年11月钮开奇向遵义县人民法院起诉，要求被告支付运费及劳务费15.5万元及损失3万元。江煤销售公司不服法院2015年5月12日作出的一审判决，向遵义市中院提起上诉。2015年11月9日遵义市中院裁定发回重审。2018年2月6日一审判决销售公司偿付运费13.12万元。销售公司已上诉。 安源煤业全资子公司储备中心被江苏远利国际贸易有限公司起诉债权人代位权纠纷案。 因原告江苏远利公司起诉本案第三人江西璐诚贸易公司、江西融利实业有限公司买卖（煤炭）合同纠纷案胜诉，被告未按判决要求付款，法院认为其交易标的物（煤炭）销售给了储备中心，冻结了江西融利实业有限公司在储备中心的合同债权 200万元，并向储备中心发出执行