关于浙江大东南股份有限公司              

                            控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明                      

                                                                                中汇会专[2014]1635号

                 浙江大东南股份有限公司全体股东：      

                      我们接受委托，审计了浙江大东南股份有限公司(以下简称大东南股份公                 

                 司)2013年度财务报表，并出具了中汇会审[2014]1636号的标准无保留意见审计报             

                 告，在此基础上对后附的大东南股份公司2013年度控股股东及其他关联方占用资金            

                 情况汇总表(以下简称汇总表)进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院            

                 国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担            

                 保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求，编制和对外披露汇总表，并确              

                 保其真实、合法、完整是大东南股份公司管理层的责任，我们的责任是对大东南股              

                 份公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表专项意见。          

                      我们对汇总表所载资料与我们审计大东南股份公司2013年度财务报表时所复             

                 核的会计资料以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发             

                 现不一致。  

                      除了对大东南股份公司实施2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易             

                 有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理              

                 解大东南股份公司2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当             

                 与已审计财务报表及其审计报告一并阅读。       

                      本专项说明仅供大东南股份公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之             

                 用，不得用于其他目的。     

                      (此页无正文)  

                      中汇会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师：吴成航    

                                中国？杭州                       中国注册会计师：包平荣    

                                                                 报告日期：2014年4月24日     

            附表：

                                                              2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

            编制单位：浙江大东南股份有限公司                                                                                                      金额单位：人民币

              万元

                                                       占用方与上市公司   上市公司核算  2013年初占用  2013年度占用累2013年度占用资2013年度偿还累计 2013年期末占用  占用形

               资金占用方类别          资金占用方名称                                                                                                    占用性质

                                                         的关联关系      的会计科目    资金余额    计发生金额    金的利息     发生金额      资金余额    成原因

                             浙江大东南进出口有限公司       受同一股东控制   应收账款                      5,288.68                 3,218.66      2,070.02  货款    经营性

                             浙江大东南进出口有限公司       受同一股东控制   预付账款            -21.53        17.99                               -3.54  货款    经营性

                             诸暨大东南纸包装有限公司       受同一股东控制   预付账款            -32.71       151.13                   215.36       -96.94  货款    经营性

                             浙江大东南新材料有限公司       受同一股东控制   应收账款                        41.40                   41.40              货款    经营性

               控股股东、实际控  浙江大东南新材料有限公司       受同一股东控制   预付账款                        49.59                   49.59              货款    经营性

               制人及其附属企业  诸暨万能包装有限公司[注3]      受同一股东控制   应收账款                        32.34                   25.87         6.47  货款    经营性

                             诸暨万能包装有限公司[注3]      受同一股东控制   预付账款                         1.40                   11.62       -10.22  货款    经营性

                             诸暨万能包装有限公司[注3]      受同一股东控制   其他应收款                      339.25                  149.48       189.77货款及租金  经营性

                             诸暨万能包装有限公司[注2]      受同一股东控制   其他应收款                     8,843.43                 8,843.43             往来款  非经营性

                             诸暨万能包装有限公司[注2]      受同一股东控制   应收票据                      5,603.37                             5,603.37票据结算款  经营性

                  小计                                                               -54.24     20,368.58                12,555.41     7,758.93

                             浙江大东南万象科技有限公司      控股子公司      其他应收款                    28,076.89                28,532.88      -455.99 往来款  非经营性

                             杭州大东南绿海包装有限公司      全资子公司      其他应收款        82,692.76     76,469.34                67,894.32     91,267.78 往来款  非经营性

               上市公司的子公司

                             宁波大东南万象科技有限公司      控股子公司      其他应收款           -4.82     37,726.62                37,721.80             往来款  非经营性

                及其附属企业

                             诸暨万能包装有限公司[注1]      原控股子公司     其他应收款          -102.50     32,800.03                32,697.53             往来款  非经营性

                             杭州大东南高科包装有限公司      控股子公司      其他应收款          -251.42     40,353.16                26,760.77     13,340.97 往来款  非经营性

                             浙江大东南惠盛塑胶有限公司[注4]  原全资子公司     其他应收款       -22,912.31     22,984.16                   71.85             往来款  非经营性

                             宁波绿海电子材料有限公司       全资子公司      其他应收款        15,142.65     8,804.05                20,575.80     3,370.90 往来款  非经营性

                             浙江绿海新能源科技有限公司      全资子公司      其他应收款                     7,437.97                11,914.38     -4,476.41 往来款  非经营性

                             浙江大东南锂电池隔膜研究院      全资子公司      其他应收款                       50.33                   200.00      -149.67 往来款  非经营性

                  小计                                                             74,564.36    254,702.55                226,369.33    102,897.58

                 关联自然人

               及其控制的法人

                  小计

                 其他关联人

                及其附属企业

                  小计

                  总计                                                             74,510.12    275,071.13               238,924.74    110,656.51

            法定代表人：                                         主管会计工作负责人：                                       会计机构负责人：

                  [注1]大东南股份公司原持有诸暨万能包装有限公司66.67%股权，本期将该股权全部转让给浙江大东南集团有限公司，自2013年10月31日起，大东南股份公司不再将其纳

              入合并财务报表范围。故2013年1-10月大东南股份公司与诸暨万能包装有限公司之间非经营性资金往来在“上市公司的子公司及其附属企业”中列示。

                  [注2]诸暨万能包装有限公司2013年10月31日占用大东南股份公司8,843.43万元，由于该公司由子公司变为控股股东下的附属企业，因此该余额列示在“控股股东、实

              际控制人及其附属企业”中本期占用发生额，截止2013年12月31日，诸暨万能包装有限公司已全部偿还该占用款项，其中部分款项通过银行承兑汇票结算，期末形成应收票据

              5,603.37万元。

                  [注3]该三项列示的发生额系在大东南股份公司与诸暨万能包装有限公司在2013年11-12月之间发生的交易往来，包括采购、销售以及租赁事项。

                  [注4]浙江大东南惠盛塑胶有限公司原为大东南股份公司全资子公司，大东南股份公司本期将该公司吸收合并，该公司被吸收合并后已注销，本期发生额系在期初至吸收合

              并日之间发生的交易往来。