大 东 南：杭州大东南绿海包装有限公司年产50000吨光学膜新材料建设项目可行性研究报告
浙江大东南股份有限公司
杭州大东南绿海包装有限公司
年产 50000 吨光学膜新材料建设项目
可行性研究报告
浙江经纬工程项目管理有限公司
二 0 一二年十一月
目 录
1 总说明 1
1.1 项目概况 1
1.2 编制的主要依据和范围 3
1.3 项目经济与社会效益 4
1.4 项目主要技术经济指标 6
1.5 项目单位的基本情况和财务状况 7
2 项目提出的背景及必要性14
2.1 光学级聚酯薄膜和光学膜重要地位及作用14
2.2 我国光学级聚酯薄膜和光学膜现状15
2.3 光学级聚酯薄膜和光学膜国产化已刻不容缓15
3 市场分析与建设规模17
3.1 光学膜和光学级聚酯薄膜简介17
3.2 光学级聚酯薄膜市场概况18
3.3 国内外光学级聚酯薄膜产能情况19
3.4 光学薄膜市场容量分析19
3.5 我国 TFT- LCD 产业快速发展进一步繁荣了光学膜市场21
3.6 结论22
3.7 建设规模及产品方案23
4 建设地址与建设地条件25
4.1 拟定建设条件25
4.2 厂址选择25
5 工程方案和设备选择26
5.1 技术基础26
5.2 光学级聚酯薄膜26
5.3 光学薄膜29
5.4 主要工艺设备及选型36
5.5 原辅材料及供应45
6 总图布置与公用工程 48
6.1 总平面布置 48
1
6.2 交通运输 49
6.3 厂房建筑 50
6.4 供电 51
6.5 给水排水 52
6.6 暖通空调动力 54
7 生态环境保护57
7.1 生态环境影响57
7.2 环境影响分析58
7.3 环境保护措施58
8 职业安全卫生60
8.1 设计依据及原则 60
8.2 职业安全及卫生60
8.3 消防61
9 节能效果评价63
9.1 概述 63
9.2 编制的主要依据和法规 63
9.3 项目用能量分析 63
9.4 节能措施 64
9.5 节能管理 66
10 生产组织和人员培训67
10.1 企业组织结构67
10.2 工作制度67
10.3 劳动定员67
10.4 人员培训68
11 项目实施计划安排及招标方案69
11.1 建设工期69
11.2 项目工程招标方案69
12 投资估算与资金筹措71
12.1 建设投资估算71
12.2 总投资及资金筹措73
12.3 投资计划73
13 财务评价和经济效益分析74
2
13.1 财务评价的编制依据74
13.2 财务评价的基础数据74
13.3 销售收入、销售税金和附加估算75
13.4 总成本及经营成本估算75
13.5 财务效益分析76
13.6 不确定性分析77
13.7 财务评价结论78
13.8 风险管理和控制79
附表:
附表 1 流动资金估算表81
附表 2 投资使用计划与资金筹措表82
附表 3 新增销售收入和销售税金及附加估算表83
附表 4 原辅材料和燃料动力费用估算表84
附表 5 固定资产折旧、无形及其他资产摊销估算表85
附表 6 总成本费用估算表86
附表 7 利润与利润分配表87
附表 8 全部投资现金流量表88
附件：
1、企业资质证书
2、项目备案文件
3、环评批复文件
4、项目节能备案证明
5、项目实施土地使用证
6、土地规划情况的说明
8、企业自筹资金保证落实承诺函
7、银行贷款承诺函的情况说明
9、企业自有资金证明
10、招标事项核准意见表
11、项目开工证明
12、近三年财务审计报告
13、国家高新技术企业证书
14、中国包装优秀品牌证书
3
15、质量管理体系认证证书
16、省级清洁生产成果证书
17、省级高新技术研究开发中心证书
18、专利证书
19、真实性声明
附图：
1、项目地理位置图
2、项目总平面布置图
4
1 总说明
1.1 项目概况
1.1.1 项目名称
项目名称：年产 50000 吨光学膜新材料建设项目
项目所属行业：轻工（新材料）
1.1.2 项目承办单位
单位名称：浙江大东南股份有限公司
企业法人、董事长，项目总负责人：黄飞刚
项目负责人：王业安
项目技术负责人：邱达宏
项目财务负责人：俞国政
项目联系人：邱达宏
宏联系电话：0571-86132857，15967146564
1.1.3 项目实施地
浙江省杭州余杭经济技术开发区
1.1.4 主要建设内容
光学膜是附著在光学器件表面的厚度薄而均匀的介质膜层，使光在传
播路径过程中，通过该膜层的反射、透射和偏振等特性，以获得在某一或
是多个波段范围内的反射、透射和偏振等各特殊形态的光。光学膜在我们
的生活中无处不在，从精密及光学设备、显示器设备到日常生活中的光学
薄膜应用；比方说，平时戴的眼镜、数码相机、各式家电用品，或者是钞
票上的防伪技术，皆能被称之为光学膜技术应用之延伸。倘若没有光学膜
1
技术作为发展基础，近代光电、通讯或是镭射技术将无法有所进展，这也
显示出光学膜发展的重要性。以目前主流的液晶面板为例，产品中包括防
反射膜、偏光片、广视角膜、棱镜片、扩散膜、反射膜等光学膜。其中背
光模组中的增光膜和扩散膜是最关键的功能性光学膜。
光学膜主要基材是光学级聚酯（BOPET）薄膜〔以下简称光学级聚酯
薄膜〕。光学级聚酯薄膜具有低雾度和高透光率、表面光洁度高、高表面
硬度、厚度公差小等出色的光学性能，是生产光学膜的主要初始基材，通
过深加工，制成各类光学薄膜，如增光膜、扩散膜、反射膜等均是在光学
级聚酯薄膜基础上深加工制成。
光学膜拥有巨大的市场需求，如一块液晶显示器面板的背光模组，
其中最多时含有八层不同规格的光学级聚酯薄膜构成的光学膜，在组
装过程中还需 7-8 层不同规格和品种的光学级聚酯薄膜作为离型保护
膜。据权威统计，2010 年光学膜出货量达到 6 亿零 6 百万平方米，出
货金额在 110 亿美元，预估 2015 年光学膜需求量将达到 10 亿平方米，
产值达到 200 亿美元。
由于光学级聚酯薄膜和光学膜技术门槛较高，对树脂原料和薄膜加
工设备有极高要求，加工车间洁净度要求也极高，目前产能大多集中于美
日韩少数厂商手中，如日本东丽、杜邦帝人、3M 等公司控制 80%产能。近
年来全球聚酯薄膜行业高速成长，产能规模快速扩大，而国内聚酯薄膜行
业一直存在结构不合理现象，现有生产线多数所产薄膜为单层结构或简用
性能，只适合一般包装用途，高附加值产品和特殊用途产品，如光学级聚
酯薄膜主要依赖进口。
2
中国塑料协会发布的《中国聚酯薄膜行业三年发展振兴规划（2009
年-2011 年）》就明确提出，将配套应用在液晶显示器材行业的光学聚酯
薄膜、太阳能领域的聚酯薄膜、电子材料用聚酯薄膜作为未来产业的发展
重点。
在此背景下，浙江大东南股份有限公司提出本项目建设，利用自有土
地和新建厂房，引进二条光学级聚酯薄膜生产线，三台光学膜高速分切机，
二套薄膜废料回收装置，配套国产光学薄膜涂布生产线、全自动包装机械
等设备及检测仪器，达到年产 5 万吨光学膜新材料的生产能力，包括生产
光学级聚酯膜和深加工关键光学膜。
1.1.5 投资规模及资金构成
(1) 总投资：本项目总投资 65170 万元，其中固定资产投资 60170
万元（建筑工程费 5000 万元、设备购置费 48916 万元、安装工程费 2621
万元、工程建设其他费用 1370 万元、基本预备费 2263 万元），铺底流动
资 5000 万元。项目用汇 7042 万美元，通过向银行购汇解决。
(2) 资金来源：总投资 65170 万元，募集及自筹资金。
1.1.6 项目建设期及投资使用计划
根据项目的具体情况，结合项目的实施计划，本项目财务测算按建设
期 2 年，生产运行期 10 年计算。
项目资金在建设的 1-4 年内投入。
1.2 编制的主要依据和范围
1.2.1 编制的主要依据
(1) 国家《十二五规划纲要》；
3
(2) 国家《产业结构调整指导目录（2011 年本）》；
(3)《2012 年浙江省企业技术改造重点领域导向目录》；
(4) 国家新材料“十二五”规划；
(5)《中国聚酯薄膜行业三年发展振兴规划（2009 年-2011 年）》；
(6) 浙江大东南股份有限公司《年产 50000 吨光学膜新材料建设项目》
建议书；
(7) 企业提供的有关资料。
1.2.2 项目研究的范围
本报告通过分析在技术上的可靠性和经济上的合理性，论述本项目的
可行性情况。
本报告主要内容包括：对项目建设必要性、生产技术方案、设备选型、
建设工程方案及配套公用工程、环境保护、生产组织和劳动定员等方面的
研究分析，并进行投资估算和财务评价分析。
1.3 项目经济与社会效益
经济效益：
项目建成后，年新增销售收入 168000 万元，新增年利润总额 20986
万元，新增年销售税金及附加 11562 万元；投资利润率 32.20%，销售利润
率 12.49%；全部投资所得税后财务内部收益率 31.59%；静态投资回收期
5.21 年（含建设期 2 年），动态（i=12%）投资回收期 6.17 年（含建设期
2 年）；盈亏平衡点生产能力利用率 38.90%，项目的经济效益和财务状况
十分良好。
社会效益：
4
1、促进我国聚酯薄膜和光学膜产业发展
我国聚酯薄膜行业近几年有较大发展，目前产能已达到 85.28 万吨，
但一直存在结构不合理现象，现有生产线多数所产薄膜为单层结构或简用
性能，只适合一般包装用途，用于光学膜这类作基材的高附加值和特殊用
途的聚酯薄膜却很少，主要依赖进口。随着经济和技术发展，特殊用途的
聚酯薄膜，如光学级聚酯薄膜，其需求量越来越大，现有生产线完全胜任
不了这类特殊用途的聚酯薄膜生产重任。
本项目建设将引进国际上最先进的成套生产线，采用国际上成熟的生
产技术和配方，胜任光学级聚酯薄膜这类特殊用途的聚酯薄膜生产重任，
使其达到国际领先水平。这不但对促进我国聚酯薄膜产业发展，而且对促
进我国光学膜产业发展都具有重大意义。
2、满足市场需要，创造更大的社会经济效益
随着 TFT- LCD 产业发展，液晶显示器背光光学膜的需求量将进一步
增加，国内包括液晶电视在内的电子产品未来将继续保持快速增长，而目
前国内的光学膜产能极小，产能大多集中于美日韩少数厂商手中，国内主
要依赖进口。因此发展光学膜产业实现国产化，对满足市场需要、下游液
晶显示器材行业的国产化水平提升有着积极作用，有利于创造更大的社会
经济效益。
3、有利于企业进一步可持续发展
浙江大东南股份有限公司经过奋发拼搏，已发展成为世界塑料制品业
500 强企业，目前主导产品是塑料包装材料。为了使企业继续得到进一步
可持续发展，技术创新和开发新产品是必走之路。光学级聚酯薄膜和光学
5
膜是近几年发展起来新兴产业，市场前景十分看好。开发高端光学级聚酯
薄膜和光学膜为企业开辟了一个新的经济增长点，为此公司在十二五发展
规划中对公司产品作了结构调整，把开发光学级聚酯薄膜和光学膜作为公
司今后主导产品之一。本项目实施为公司开发光学级聚酯薄膜和光学膜新
产品提供了有力的技术和生产设备基础，对企业进一步可持续发展起到重
要作用。
4、为地方经济发展作新贡献
本项目实施将为当地提供较多的就业机会和增加地方财政收入，以及
为打造杭州成为高端光学级聚酯薄膜和光学膜先进制造业基地、名扬国内
外的知名城市作出新的贡献。
综上所述，本项目实施符合我国新兴产业的发展方向，其应用领域广
泛，市场前景十分良好，技术和生产设备基础优越，项目建设将会产生较
大的经济效益和社会效益。因此本项目的建设是很必要的。
1.4 项目主要技术经济指标
本项目主要技术经济指标汇总见表 1-1。
表 1-1 主要技术经济指标汇总表
序号 项目名称 单位 数量 备注
其中：（1）光学级聚酯膜
项目规模和产品 30000t /a；（2）背光模组
1
光学膜 t /a 50000 关键件--扩散膜和增光膜
20000t /a。
主要原材料用量
光学级聚酯光切片 t/a 52000 国产和进口
2
光学薄膜涂层材料 t/a 1000 国产和进口
添加剂及辅料 t/a 6800 国产
6
3 年工作日 天 300 四班三运转
公用动力年耗量
4 水 m3 10×104
电 kWh 4600×104
年运输量 t/a 112800
5 运入量 t/a 57800
运出量 t/a 55000
6 劳动定员 人 250
项目总投资 万元 65170
用汇 7042 万美元
7 固定资产投资 万元 60170
铺底流动资金 万元 5000
8 年销售收入 万元 168000 达产年
9 年销售税金及附加 万元 11562 达产年
10 年利润总额 万元 20986 达产年
财务评价指标
投资利润率 % 32.20
销售利润率 % 12.49
静态投资回收期 年 5.21 所得税后，含建设期
11
动态(ic=12%)投资回收期 年 6.17 所得税后，含建设期
全部投资财务内部收益率 % 31.59 所得税后
财务净现值(ic=12%) 万元 157164
盈亏平衡生产能力利用率 % 38.90
1.5 项目单位的基本情况和财务状况
1.5.1 项目承办单位概况
浙江大东南股份有限公司是经浙江省人民政府证券委员会批准，于
2000 年 6 月 8 日在浙江省工商局注册成立的股份有限公司。公司于 2008
年 7 月正式在深圳证券交易所上市，股票代码 002263。
浙江大东南股份有限公司地处浙江省诸暨市，始建于 1975 年，经过
三十年的奋发拼搏，已发展成为世界塑料制品业 500 强企业。下设 4 个工
7
业园区（诸暨、宁波、杭州临平、诸暨璜山），总占地近 2000 亩。现有
职工 995 人，其中大专以上 550 人，技术人员 348 人；总资产逾 26 亿元。
公司先后获得“国家大型企业”、“全国 500 家综合效益最优工业企业”、
“全国乡镇企业出口创汇二十强企业”、“全国塑料包装制品行业龙头企
业”、“浙江省五个一批重点骨干企业”、“浙江省高新技术企业”、“国
家重点高技术企业”等企业荣誉。其中“绿海”商标荣获中国驰名商标，
“西施”牌塑料薄膜认定为中国名牌产品等称号。
多年来，公司十分注重技术创新和新产品开发，坚持“高科技，高投
入，高品质，高效益”的发展战略，先后从日本，德国，英国，意大利引
进了具有国际一流水平的技术设备。目前公司主要拥有国际先进水平十余
条德国布鲁克纳公司引进的双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP）、聚酯薄膜
（BOPET）、聚丙烯电容薄膜、流延聚丙烯薄膜（CPP）等生产线，另外还
拥有引进的多条全自动多色彩印生产线和各类国内生产设备，年产各类高
档次新型塑料包装薄膜、电工薄膜 10 余万吨，在国内市场上居于举足轻
重的地位，并获得了十分显著的经济效益。
公司在上海、北京、江苏、浙江等地设有 50 多个办事处，在全国建
立了营销网络；公司具有自营进出口权，产品出口到欧美，非洲，东南亚
等 20 多个国家和地区，营销能力强，有较强的市场开拓能力。公司一丝
不苟的严格管理，实实在在的产品质量，诚诚恳恳、良好的销售服务，众
多的营销网络，使大东南“绿海”牌产品在国内外众多用户中树立了良好
的形象，2006 年“绿海”牌商标被评为“中国驰名商标”。
公司产品的产销率一直保持在 99%以上，市场占有率为 7%，销售收
8
入达 14 亿元，其中新产品销售额占 75%，新产品利税占利税总额 75%，已
成为诸暨市、宁波市、杭州市利税大户，企业综合经济效益在全国同行业
中排名前几位。
“质量为本，用户至上，科技领先，开拓创新”是大东南长期坚持的
经营理念，由此为企业带来了快速发展。当然，要坚持这样的经营理念必
须要有厚实的基础，这就是公司强大的研发实力。公司设有省级企业技术
中心，以浙江大学等高校为技术依托，在公司内设立了大东南包装塑胶研
究所，从事高新产品的研制开发；近几年，公司承担国家级和省市级项目
二十余项，其中三次承担国家级火炬计划项目，目前公司正在实施《静电
纺丝法制备锂离子电池纳米纤维隔膜》国家级建设项目，即将实施《年产
50000 吨光学膜新材料建设项目》项目；自行开发的新产品有单（双）面
热封膜，功能性 BOPP 烟膜、功能性纳米微孔 PE 膜，保鲜膜、抗静电膜、
新型高效军用 VCI 防锈膜、抗菌 BOPP 薄膜、生态型食品用(BOPP/PP)复合
膜、聚丙烯粗化膜（RP、RRP）、电晕处理光面膜（MP）、超低温热封高
牢度柔韧 CPP 农副产品包装膜、新型可降解工厂化育秧秧盘等四十余项，
其中十余项通过了省级鉴定；公司十分重视自主知识产权保护，已申请国
家专利三十余项，其中发明专利五项。公司重视科技投入，每年技术开发
投入额占总销售收入的 4%，其中研究费用达 2000 万元以上。公司对人
力资源的建设也十分重视，近几年先后派人到浙江大学、浙江工业大
学学习，共培养各类专业人才 60 人，引进各类专业人才 150 人，其中
硕士 10 人，博士 2 人。通过人力资源的建设，使公司科研队伍不断壮
大，技术创新能力不断增强。目前公司正在申请成立国家级技术中心、
省级博士后工作站和省级膜材料研究院。
●(1)企业经营管理基本情况
浙江大东南股份有限公司自 2008 年 7 月发行 A 股上市首发成功，到今
9
年的增发成功，使企业走上了历史的快车道。公司已融入中国长三角经济
区域，以上海经贸中心为轴心的杭州湾及港口为基地，已在杭州建立了多
功能新型包装材料基地，在东海之滨宁波港口建立了二条具有世界先进水
平的高科技电容绝缘材料生产线基地。开发生产了适应市场需求的高档次
新型塑料包装基材，使企业形成了“一流的设备、一流的技术、一流的产
品”的竞争优势。
公司十分善于经营管理，特别在质量管理方面更为突出，建立了完
整的质量保证体系，严格做到制度化、程序化，产品质量实现有效的全过
程监控，对生产过程中出现的质量问题，及时给予分析和加以处理；在售
后服务中，供销科及时向公司方反馈用户意见，公司质检科、技术料也经
常派人深入用户了解产品质量问题，对不足的方面及时加以改进，做到周
到服务，使用户满意。另一方面，按照国际标准和内控标准指导生产作业，
积极深入推进标准化管理工作。公司最早于 1999 年底通过了 ISO9002 质
量管理体系认证，一丝不苟的严格管理，实实在在的产品质量，诚诚恳恳
的售后服务，使大东南产品在国内众多用户中树立了良好的形象。
●(2)企业在行业中的地位和作用
公司在塑料行业具有举足轻重的地位和作用。公司主要生产塑
料薄膜和各种规格的塑料包装袋、塑料衣架等。技术力量雄厚，先
后从日本、德国、英国、意大利等国家和地区引进了一系列具有国
际先进水平的技术设备，开发生产了适应市场需求的高档次塑料薄
膜和塑料包装产品，使企业形成了“一流的设备、一流的技术、一
流的产品”的竞争优势。目前企业已发展成为 “中美经济合作组织中
国首席企业”、“全国乡镇出口创汇二十强企业”、“国家重点高新技术企
10
业”等荣誉称号。近年来，一直保持中国包装行业的龙头地位。
浙江大东南股份有限公司作为我国塑料包装行业的龙头企业，多年
来，注重技术创新和新产品开发，坚持“高科技，高投入，高品质，高效
益”的发展战略，具有国际一流水平的生产技术设备，现有塑料薄膜年产
量已达 35 万吨，其中 BOPP 包装薄膜产量为 15 万吨，BOPET 包装薄膜 6
万吨，CPP 包装薄膜 5 万吨，PE 包装薄膜 5 万吨，新型微孔薄膜 2 万吨，
电工薄膜 1.8 万吨，这些产品市场供不应求。
公司先后被评为国家级和省级高新技术企业，全国 500 家综合最优工
业企业，中国塑料包装龙头企业，全国出口创汇二十强企业，浙江高新技
术企业五十强，世界行业 500 强预选企业。
企业科研实力雄厚，公司技术中心为省级企业技术中心，曾三次承
担国家级火炬计划项目，并与浙江大学、吉林大学、浙江工业大学、无
锡轻工学院、株州工学院、中科院化学研究所等高校研究单位建立了广
泛的校企合作关系。
1.5.2 承办单位的财务状况
浙江大东南股份有限公司近三年生产经营状况详见表 1-2。
表 1-2 企业近三年的生产经营状况 单位：万元，%
年份
2009 年 2010 年 2011 年
项目
总资产 213960 263177
销售收入 107633 140715
利润总额 7150 12542
11
税金 5032 6076
资产负债率 47 36
1.5.3 项目总负责人概况
黄飞刚，公司法人，董事长，担任本项目总负责人；男，1969 年 4 月
出生，大学文化，计算机专业毕业。
教育背景：
1985―1988 浙江工学院攻读计算机专业；
1988―2000 大学毕业后进入大东南集团公司工作；
2000―至今，担任浙江大东南股份有限公司总经理、董事长。
黄飞刚在塑料薄膜加工行业工作 20 多年，主持生产技术管理、新产
品开发等企业经营管理全面工作，理论与实际相结合，具有强烈的创新意
识和科技意识，勇于开拓，引领企业科技创新工作，取得了显著成效，企
业技术中心是浙江省级高新技术企业研发中心，企业被认定为国家高新技
术企业。
黄飞刚一直专注世界上新型生态塑料包装的创造，是国内功能性 BOPP
薄膜的首创者，多次参与国家、行业标准制订，探索出了一条规模化、科
技化、品牌化的企业发展成功之路。公司在不断发展过程中，他着力抓住
机遇，敢于投入，实施高技术改造，走出了一条“创造市场引进技术，引
进技术再创造市场”的道路，使企业得以不断振兴和扩大。近年来，他重
视新产品研发，主持了环保型激光防伪镀铝 BOPP 基膜、新型可降级工厂
化育秧秧盘、新型高效 VCI 防锈膜、超低温热封高牢度 CPP 农副产品包装
膜等项目的研发工作，已有多项科研成果列入省科技厅重大专项项目。近
三年已获得发明专利 4 项，实用新型专利 3 项，外观设计专利 1 项，2010
年申报已受理发明专利 7 项，申请国际专利 1 项。
黄飞刚同志不但是一位优秀的民营年青企业家，同时也是一位尊重
12
科学，重视人材，有魄力，有创新精神的实践者。近几年在他主导下，公
司分别与浙江大学、浙江工业大学、中科院理化研究所等大专院校、科研
机构建立了紧密的技术协作关系，先后聘请了一批新材料技术�p高分子研
究专家成为企业技术顾问，同时每年出巨资进行技术创新和新产品的研
发，开发出一代又一代新材料、新产品，有效地提高了企业产品转型升级
的速度，提升了企业的核心竞争力和产业的后续发展能力，为企业可持续
发展作出了重大贡献。
13
2 项目提出的背景及必要性
2.1 光学级聚酯薄膜和光学膜重要地位及作用
2.1.1 光学级聚酯薄膜重要地位
光学级聚酯薄膜具有低雾度和高透光率、表面光洁度高、高表面硬度、
厚度公差小等出色的光学性能，是生产光学膜的主要初始基材，通过深加
工，制成各类光学薄膜，如增光膜、扩散膜、反射膜等均是在光学级 PET
基膜基础上深加工制成。光学级聚酯薄膜在光学膜生产中占有重要地位，
符合当今各国新兴产业的发展需求，市场需求量十分之大。
光学级聚酯薄膜特别在 TFT- LCD 产业中�子懈�重要地位。液晶显示
器背光模组最多时含有八层不同规格的光学级聚酯薄膜构成的光学膜，在
组装过程中还需 7-8 层不同规格和品种的光学级聚酯薄膜作为离型保护
膜。随着包括液晶电视在内的电子产品快速增长，光学级聚酯薄膜地位越
来越重要，市场需求量及作用会越来越大。
2.1.2 光学膜重要作用
光学薄膜的应用无处不在，从眼镜镀膜到手机、电脑、电视的液
晶显示，再到 LED 照明、精密及光学设备等等，它充斥著我们生活的
方方面面，并使我们的生活更加丰富多彩。倘若没有光学薄膜技术作
为发展基础，近代光电、通讯或是镭射技术将无法有所进展，这也显示出
光学薄膜重要作用。
光学薄膜在 LCD 液晶显示器中特别重要。LCD 面板主要系由彩色滤光
片、背光模组、驱动 IC、补偿膜及偏光板、玻璃基板、ITO 膜、配向膜、
14
控制电等零组件所组成，由于液晶面板本身具发光特性，必须藉助背
光模组来达到显示的功能。背光模组则由各种光学薄膜构成。LCD 面板制
造商在产生玻璃面板之后，须先结合彩色滤光片，两者封合后灌入液晶，
再与背光模组、驱动 I C、控制电板等组件，组合成 LCD 模组出售给下
游的笔记型电脑或 LCD 监视器制造商。背光模组为仅次于彩色滤光片之
LCD 面板第二大关键零组件，由此可见，光学薄膜在 LCD 液晶显示器中的
重要作用。随着 TFT- LCD 产业快速发展，光学薄膜重要作用会越来越凸
显出来。
2.2 我国光学级聚酯薄膜和光学膜现状
我国光学级 PET 薄膜和光学膜正处于发展阶段，市场需求量大，但产
能还较小。就光学级 PET 薄膜来说，目前我国聚酯薄膜生产线虽已有不少，
产能也已达到 85.28 万吨，但由于光学级 PET 薄膜技术门槛较高，对树脂
原料和薄膜加工设备有极高要求，加工车间洁净度要求也极高，现有生产
线无法胜任生产光学级 PET 薄膜重任；就光学薄膜来说，目前产能大多集
中于美日韩少数厂商手中，国内产能很低，约 0.6 万吨，主要依赖进口。
2.3 光学级聚酯薄膜和光学膜国产化已刻不容缓
上述背景分析表明，光学级 PET 薄膜和光学膜发展前景十分看好，市
场巨大。目前我国虽是 PET 薄膜和 TFT- LCD 产业大国，但光学级 PET 薄
膜和光学膜并不是生产强国，其主要原因之一是技术和设备落后，缺少优
质的高端产品。随着国际 TFT- LCD 产业液晶显示面板由“规模竞争”转
向“成本竞争”，光学膜国产化，替代进口，势在必行。所以开发性能优
异的高端光学级聚酯薄膜和光学膜已刻不容缓。实现光学级聚酯薄膜和光
15
学膜的国产化，一方面能改变我国只是 PET 膜和和 TFT- LCD 产业大国，
而不是强国的尴尬局面，创造更大的经济效益。
据上述背景，浙江大东南股份有限公司提出《年产 50000 吨光学膜新
材料建设项目》。该项目建成能为实现光学级聚酯薄膜和光学膜的国产化
作出贡献，对促进我国光学级聚酯薄膜和光学膜产业发展起重大作用。项
目具有显著的经济意义和社会意义，因此实施本项目十分必要。
16
3 市场分析与建设规模
3.1 光学膜和光学级聚酯薄膜简介
光学薄膜系指在光学元件或独立基板上，制镀上或涂布一层或多层介
电质膜或金属膜或这两类膜的组合，以改变光波之传递特性，包括光
的透射、反射、吸收、散射、偏振及相位改变。故经由适当设计可以
调变不同波段元件表面之穿透率及反射率，亦可以使不同偏振平面的
光具有不同的特性。
光学薄膜在我们的生活中无处不在，从精密级光学设备、显示器设备
到日常生活中的光学薄膜应用；比方说，平时戴的眼镜、数码相机、各式
家电用品，或者是钞票上的防伪技术，皆能被称之为光学薄膜技术应用之
延伸。倘若没有光学薄膜技术作为发展基础，近代光电、通讯或是镭射技
术将无法有所进展，这也显示出光学薄膜技术研究发展的重要性。
光学薄膜按应用分为反射膜、增透膜、滤光膜、光学保护膜、偏
振膜、分光膜和位相膜。常用的是前 4 种。光学反射膜用以增加镜面
反射率，常用来制造反光、折光和共振腔器件。光学增透膜沉积在光
学元件表面，用以减少表面反射，增加光学系统透射，又称减反射膜。
光学滤光膜用来进行光谱或其他光性分割，其种类多，结构复杂。光
学保护膜沉积在金属或其他软性易侵蚀材料或薄膜表面，用以增加其
强度或稳定性，改进光学性质。最常见的是金属镜面的保护膜。
光学级聚酯薄膜采用光学级聚酯原料，经多层共挤双向拉伸制得，
具有低雾度和高透光率、表面光洁度高、厚度公差小等出色的光学性能，
是生产光学薄膜主要基材。由于光学级聚酯薄膜技术门槛较高，对树脂原
17
料和薄膜加工设备有极高要求，加工车间洁净度要求也极高，国内现有的
一般聚酯薄膜生产线无法生产，目前国内光学级聚酯薄膜产能很小，为发
展光学薄膜产业所需的大量光学级聚酯薄膜需从国外进口。
3.2 光学级聚酯薄膜市场概况
光学级聚酯薄膜具有低雾度和高透光率、表面光洁度高、厚度公差小
等出色的光学性能，主要用于高端液晶显示器材中的扩散膜、增亮膜、反
射膜、抗静电保护膜、触摸屏中的保护膜以及软性显示器用膜等领域。而
且，光学级聚酯薄膜应用范围正在不断拓展，例如应用于汽车领域的防紫
外线隔热贴膜等。晶面板上游原材料中，玻璃基板、彩色滤光片、偏光片、
液晶材料、驱动 IC 和背光模组是 6 大主要原材料，光学膜在背光模组、
偏光片、液晶材料等都有使用。
光学级聚酯薄膜市场潜力随着平板显示、节能减排及光伏发电等新能
源的迅猛发展，越来越显示出其独特的优势。例如液晶显示屏，最少可以
用到 7-8 张具有不同功能的光学级聚酯薄膜(2 张光扩散膜，1 张增亮膜，2
张相位差膜，1 张防眩光膜，1 张屏蔽导电膜)。数字成像和平板显示技术
成为全球的发展趋势，光学级聚酯薄膜作为平板显示的上材料，其市场潜
力不容忽视。
此外，近年来应用于电子信息产品的电子电路向集成化和平面化方向
发展成为总体趋势，这对电子元器件的片式化、小型化、高精度、一致性、
可靠性和适应表面组装多等方面提出了要求，为光学级聚酯薄膜的产业发
展带来了新的机遇。
近年来全球聚酯薄膜行业高速成长，产能规模快速扩大，而国内聚
18
酯薄膜行业一直存在结构不合理现象，现有生产线多数所产薄膜为单层结
构或简用性能，只适合一般用途，像光学级聚酯薄膜这类高附加值产品和
特殊用途产品主要依赖进口，因此未来国内光学级聚酯薄膜进口替代市场
空间十分巨大。
3.3 国内外光学级聚酯薄膜产能情况
目前我国是聚酯薄膜生产大国，产能也已达到 85.28 万吨，但由于
光学级聚酯薄膜技术门槛较高，对树脂原料和薄膜加工设备有极高要求，
加工车间洁净度要求也极高，国内光学级聚酯薄膜产能还较低，大约在 1
万吨左右，缺口很大，主要依赖进口。日本三菱塑料公司目前占全球光学
聚酯薄膜市场份额为 27%，也是目前在日本国内生产光学聚酯薄膜的唯一
厂商，三菱塑料目前拥有聚酯薄膜总产能 22 万吨/年，其中日本 Santo
厂产能 8 万吨/年，在德国 5.5 万吨/年，在美国 6.5 万吨/年，印尼 2 万
吨/年。为了满足国内外光学聚酯薄膜不断增长的市场需求，公司计划新
增 4 万吨/年产能生产线，将成为世界上最大的光学聚酯薄膜生产商，预
计投资 200 亿日元(合 2.33 亿美元)，以巩固其世界最大光学聚酯薄膜生
产商的地位。
随着 TFT―LCD 产业发展，电子元器件的片式化、小型化、高精度、
一致性、可靠性和适应表面组装多等方面提出了要求，为我国光学级聚酯
薄膜的产业发展带来了新的机遇，正是我国企业迎头赶上的好机会。
3.4 光学薄膜市场容量分析
目前光学薄膜和光学级聚酯薄膜最大市场是 TFT- LCD 产业液晶显示
面板的应用。TFT-LCD 是指液晶显示器上的每一液晶像素点都是由集成在
19
其后的薄膜晶体管来驱动，可实现高速度、高亮度、高对比度地显示屏幕
信息，是目前平板显示技术（FPD）中最为成熟的主流技术，市场应用最
为广泛。一般 42"TV 面板的材料成本构成分别为：背光模组占 25%、彩色
滤光片占 16%、偏光片占 8%、玻璃基板占 7%、液晶占 3%、IC 驱动器占 3%。
其中背光模组需使用大量光学薄膜和光学级聚酯薄膜。表 1 是近几年背光
模组市场需求与增长情况，图一是背光光学薄膜市场规模。
表1 背光模组市场需求与增长情况
百万美元
2005 2006 2007 2008 2009 2010 年增长率%
监视器 2014.1 3077.4 2801.3 2831.3 2849.3 2828.6 1.3
笔记本电脑 1269.2 1333.5 1258.2 1384.4 1441.4 1506.1 3.5
液晶电视 2972.2 5373.1 7332.7 8850.5 9780.2 10660 29.1
其他 285.8 438.5 508.1 525 557.5 593.7 15.7
合计 7541.3 10222.5 11900.3 13591.2 14628.4 15588.4 15.6
据统计，2009 年，全球 TFT- LCD 液晶显示器用光学膜出货量面积为
5.3 亿平方米（约 30 万吨），出货金额达 97 亿美元；2010 年光学膜出货
量达到 6 亿零 6 百万平方米，出货金额在 110 亿美元，预估 2015 年光学
膜需求量将超到 10 亿平方米，产值达到 200 亿美元。
20
3.5 我国 TFT- LCD 产业快速发展进一步繁荣了光学膜市场
近年来我国 TFT- LCD 产业得到了快速发展，LCD 液晶显示器已成为
彩色电视机的主流显示方式，除广泛用于笔记本电脑，监视器以外，已广
泛用于彩电领域。特别是大尺寸的彩色电视机。国外面板主要规格可以做
到 26 �肌�―55 �肌８�大尺寸彩电的面板和背光模组均给生产带来更大的
困难。
2008 年起全球的液晶显示器产量已超过 40000 万台以上，每年以不低
于 20%的速度递增。2007 年全球的液晶彩电仅有 700 多万台，至 2009 年
仅中国的液晶彩电已达 2000 万台以上。我国液晶平板电视产量增速远远
超过国际水平。我国是世界上彩色电视生产量和消费量均为第一的国家 ，
这一产业的迅速发展使我国正从一个电子信息大国向电子信息强国发展。
特别是 TFT-LCD 产业已经得到国家发改委和工信部的大力支持，大力发展
液晶产业的格局已经形成。
2009 年底以来，以上广电、京东方、龙腾光电已在建的 TFT-LCD 五代
线的基础上，又有：江苏昆山的龙腾光电 8.5 代线，南京中电熊猫的 6
代线，CEC 与夏普合资建设的 8 代线，京东方的 8 代线，LG 在广州的 8.5
代线，三星在苏州的 7.5 代线以及 TCL 在惠州的 8.5 代线相继动工建设，
这些总投资达 2000 亿以上的高世代面板线的建设，促使 2009 年成为了中
国大尺寸 TFT-LCD 面板产业发展的突破年。这样庞大的投资是全球 LCD
产业中前所未有的，将使我国的制造能力获得极大的突破，上述 6 条公布
于世高世代面板生产线产能可达全球产能的 10%以上，规格包含 32 ��-55
�疾�量将达 4500 万台以上。这些生产线建成以后必将改变全球的液晶产
21
业格局。
中国电视机生产企业众多，CRT 电视产能一度超过全球产能的 50%，随
着平板电视产业的发展，对大尺寸的液晶面板需求更加强烈。从国家的角
度来看，进军液晶电视上游面板行业对国家电子信息产业的全面升级，对
我国工业化和信息化都有巨大的推动作用，同时对拉动内需也相当有利。
在 TFT- LCD 产业背光源中，LED 背光源在液晶显示（LCD）电视面板
上的使用正以惊人的速度加快，最新的市场调查报告显示，2010 年第二
季度全球使用 LED 背光源的液晶电视面板出货量猛增至 950 万台，较第一
季度增幅超过 110%。预计到第四季度该市场将在第二季度的基础上再增
长 18.5%。报告认为，到 2011 年第二季度，市场渗透率可能超过 50%。四
个领先制造商的 LED 背光源液晶面板出货量占到了第二季度总出货量的
96%。三星和夏普出售 2.8 米 LED 面板，分别占据 29%的市场份额。LG 电
子出货量达 240 万台（占有 25%的市场份额），友达出货量 120 万台（占
有 13%的市场份额）。
近年来,随着中国电子工业的不断发展,越来越多的世界电子巨头在
中国投资设厂,世界电子生产基地正向中国的转移。目前中国已经成为全
球最大的笔记本电脑和手机生产基地，而液晶电视、液晶显示器以及其它
电子类产品的产量也位居世界前列。加之国内 TFT- LCD 产业快速发展，
大大剌激和繁荣了光学膜和光学级聚酯薄膜市场。
3.6 结论
上述市场分析表明，光学膜和光学级聚酯薄膜是国民经济中重要的新
材料，其产业是新兴产业，市场容量大，前景十分看好；由于我国受到基
22
础工业薄弱的限制，该产业目前尚处于发展初期，大量高端光学膜和光学
级聚酯薄膜还需进口，加速发展光学膜和光学级聚酯薄膜产业，实现国产
化，替代进口，这对光学膜和光学级聚酯薄膜投资企业来说是一个最大、
最好的机遇。
3.7 建设规模及产品方案
3.7.1 建设规模
根据国内外市场需求分析，以及新技术的成熟性和对新技术掌握的难
易程度，拟定建设规模为：年产 5 万吨光学膜新材料，包括生产光学级聚
酯薄膜和深加工关键光学薄膜。
3.7.2 产品方案
3.7.2.1 产品主要品种
（1）光学级聚酯薄膜：年产 30000 吨；
（2）背光模组关键件--扩散膜和增光膜：年产 20000 吨，需耗用 20000
吨光学级聚酯薄膜。
3.7.2.2 产品规格性能
●光学级聚酯薄膜：
厚度：12～250um，50～350 um；
硬度：2H-3H/1H；
全光透过率：91.4%；
雾度：小于 0.9%。
●光学膜：
23
扩散膜：以光学级聚酯薄膜为基材，主要功能是提升光线向上亮度，
并将导光板射出之光线柔散化，提供均匀的面光源；
增光膜：以光学级聚酯薄膜为基材，主要功能是凝聚光线、提高正面亮度。
3.7.2.3 质量标准
1、本项目严格执行相关的国家标准。
2、企业将起草�瓤氐钠笠抵柿勘曜肌�
3.7.3 产品评价体系
本项目建立光学膜和光学级聚酯薄膜实验室产品评价体系，以便获得
品质优良的光学膜和光学级聚酯薄膜，在拥有自主知识产权基础下，再推
向下游产品光学膜和光学级聚酯薄膜用户，以便得到更全面更好的经济效
益和社会效益。
3.7.4 生产计划
本项目建设期为 2 年，项目建设完成后第 1 年为投产年，生产量达
到设计能力的 80%，第 2 年后进入达产期，年产量达到 100%的设计能力，
即年产光学膜 50000 吨，其中光学级聚酯薄膜 30000 吨，背光模组关键件
--扩散膜和增光膜 20000 吨。
24
四、厂址选择和建设条件
4.1 拟定建设条件
本项目拟利用公司原有地块，引进先进设备，以形成年产 50000 吨光
学膜新材料建设项目。
产品为光学膜新材料薄膜，其主要技术指标见表 6-1。
4.2 厂址选择
本项目实施的中心位于浙江省余杭经济技术开发区内，西面紧临
G320 国道，相距高铁余杭站 15 分钟车程，到市区不到十分钟，交通十分
方便。
余杭经济技术开发区本着“环保、生态、有特色”的创业理念，结
合整体性、科学性，前瞻性与现实性的原则，引进科技含量较高的一、二
类工业为主建设成为集工业。商业、金融、行政办公居住等设施于一体，
环境优美配套较为齐全的生态型、环保型工业集聚地。
25
5 工程方案和设备选择
5.1 技术基础
本项目生产设备及技术主要通过自主研发解决关键生产技术和配方，
并从国际上引进最先进的光学级聚酯薄膜和光学膜成套生产线，采用国际
上成熟的生产技术和配方，达到国际领先水平。
5.2 光学级聚酯薄膜
5.2.1 关键技术
光学级聚酯薄膜与普通聚酯薄膜相比，技术门槛较高，对树脂原料
和薄膜加工设备有极高要求，加工车间洁净度要求也极高。
1、高光洁无划痕、防刮花、抗指纹多层共挤拉伸技术；
2、高光洁无划痕分切技术；
3、高透明无彩虹纹、防眩光原料配方技术；
4、无残留新型助剂体系技术；
5、新型光学添加剂配方及分散技术。
5.2.2 工艺技术
5.2.2.1 工艺流程
本项目采用共挤平膜逐次双向拉伸光学级 BOPET 薄膜生产工艺，即
先进行纵向拉伸，然后进行横向拉伸的纵―横两次拉伸法，把片材的聚酯
聚合物分子晶格结构在纵横两个方向上进行取向，使分子晶格结构规则
化，在纵向（MD）和横向（TD）上重新排列。以致薄膜有更好的透明度和
机械强度，阻隔性能提高，热稳定性增加，其他性能也得到明显改进。
26
此工艺是一种较先进的光学级 BOPET 薄膜生产工艺，国际上光学级
聚酯薄膜生产厂家采用的先进工艺。它具有速度高、产量大，膜幅宽、产
品质量稳定、劳动生产率高等特点，其生产工艺流程如下图 5-1：
光学级聚酯新切片输送
铸 片
纵向拉伸
横向拉伸
大粉碎机
边料粉碎机 牵引、测厚
挤出造粒
收 卷
分 切
另行回用
检 验
包 装
图 5-1 光学级聚酯薄膜生产工艺流程图
27
5.2.2.2 工艺说明
(1) 原料工序
a．投料系统：大袋装（600～1000kg/袋）的光学级 PET 切片通过起
重装置投入大袋投料槽，再用压缩空气风送至新料仓内贮存。
b．切边料和废片回收系统：双向拉伸生产线中切除的边料经风机输
送到边料粉碎机，双向拉伸时各个环节产生的废片由人工投入废片粉碎
机。以上两部分粉碎料都经风送至粉碎料仓，再通过再生造粒机组制成粒
料，风送到再生料仓内贮存。
c．结晶干燥系统：新料光学级 PET 切片和添加剂切片分别通过各自
的旋转加料器，按预定的比例混和均匀，风送至树脂贮存箱，再先后在结
晶器和干燥器中以干燥的热空气预处理，使其水份含量降至低于 30PPm。
(2) 制片工序
a．挤出：预处理后的原料在挤出机中熔融挤出，经计量、过滤后进
入 T 型模头，具有极好流动性的 PET 熔体通过自动可调的模唇均匀流出，
呈片状熔体。
b．铸片：聚酯片材是采用急冷铸片法，鼓内冷却循环水的温度＜40℃,
背部空气冷却器控制温度＜20℃。在铸片阶段应控制厚片的结盟度小于
3%。
c．纵向-横向拉伸：在纵拉机，通过前后不同辊速的拉伸辊的作用，
将厚片在纵向得以拉伸；在横拉机，用链条夹具夹住片材两边，沿着逐渐
变宽的轨道向前移动经过加热区及定型区，将薄膜宽度变大。经纵横双向
拉伸后聚酯薄膜达到所需的厚度和宽度。
28
经过纵向、横向拉伸和热处理后的薄膜片材，结晶度可以达到 45%～
55%。
d．牵引收卷：将薄膜从 TDO 引出，并先后经过切边（切除被夹具夹
住、未经横拉伸的边缘）、测厚（以数据反馈控制挤出量和调节模唇开度
大小）、电晕处理（提高薄膜表面张力），在线缺陷检测装置，最终将薄膜
卷为筒状片卷。
(3) 分切整理工序
a．分切：将大卷光学级聚酯薄膜用 10t 行车运至分切机处分切成按
供货合同要求的规格。
b．包装入库：分切后的小卷料用送料车送至检验区进行检验，称重、
包装后送至成品库入库。
5.3 光学薄膜
5.3.1 光学薄膜原理和种类
光学薄膜系指在光学元件或独立基板上，制镀上或涂布一层或多
层介电质膜或金属膜或这两类膜的组合，以改变光波之传递特性，包
括光的透射、反射、吸收、散射、偏振及相位改变。故经由适当设计
可以调变不同波段元件表面之穿透率及反射率，亦可以使不同偏振平
面的光具有不同的特性。
光学薄膜根据其用途分类、特性与应用可分为：反射膜、增透膜/减
反射膜、滤光片、偏光片/偏光膜、补偿膜/相位差板、配向膜、扩散膜/
片、增亮膜/棱镜片/聚光片、遮光膜/黑白胶等。相关衍生的种类有光学
级保护膜、窗膜等。
29
光学薄膜种类很多，本工程技术以 TFT-LCD 产业链中的光学薄膜为
主。在 TFT-LCD 产业链光学薄膜中又以背光模组关键件--扩散膜和增亮膜
为代表。图 5-2 是 TFT-LCD 产业链中关键的液晶 LCD 显示面板构成示意图，
图 5-3 是液晶 LCD 显示面板背光模组结构示意图。
图 5-2-1 LCD 面板的构成（一）
30
图 5-2-2 LCD 面板的构成（二）
图 5-2-3 LCD 面板的构成（三）
31
图 5-3 液晶 LCD 显示面板背光模组结构示意图
5.3.2 关键技术
1、光学功能（涂、镀）层配方、配比技术；
2、微凹版和条缝涂布技术；
3、精密模辊制造技术；
4、微细光学结构的成型工艺；
5、高光洁无划痕分切技术。
5.3.3 扩散膜
5.3.3.1 扩散膜原理
在 LCD 模组中，将 CCFL 的线性光源或 LED 的点状光源均匀转换成面
光源时，需藉由扩散材料如扩散膜，使光线形成漫射来达到匀光的效果。
LCD 扩散膜其原理系利用光在不同折射率的介质中穿过，光线产生许多折
射、反射、散射的现象，于是造成光学扩散的效果（图 5-4）。
32
图 5-4 扩散膜原理
5.3.3.2 扩散膜的生产工艺
扩散膜按制作方法分类，有涂布式及非涂布式两种。其中涂布式扩散
膜又分为散射粒子型的湿法涂布和表面微结构型的 UV 涂布。涂布扩散膜
具有透光率较高，雾度调节范围大，外观质量好，为高端背光源产品的扩
散膜首选品种。扩散膜按形态分，有卷料和片料两种。我们的客户群在母
卷制作的厂家。
散射粒子型的涂布原料是扩散微粒+粘合剂（压克力树脂）。散射粒子
可以是无机粒子或合成的高分子粒子，涂层经高温烘干去除溶剂、硬化。
此类扩散膜的优点是生产技术成熟，广为市场接受，粘合剂树脂材料容易
取得。缺点是涂料含有溶剂，溶剂挥发度不同易造成涂层不均；含溶剂之
废气的处理问题；烘干溶剂需消耗能源且制程时间长；散射粒子与溶剂、
树脂接着力不佳；粒子分布均匀度难以控制；干燥过程易受温湿度影响。
表面微结构型扩散膜是在 PET 膜上涂布一层 UV 感光材料，经刻有微结
构的钢轮（结构轮）压印，将微结构转印到感光材料上，再经紫外线硬化
33
即可。图5-5是扩散膜的生产工艺（散射粒子型）示意图。
图5-5 扩散膜的生产工艺（散射粒子型）示意图
5.3.3.3 对扩散膜涂布机的总体要求
1）合理的结构和尺寸：目前扩散膜涂布方式主要有3种，即刮刀辊涂
布、计量辊涂布和喷胶涂布。具体使用哪一种要看所用胶水的性质、粘度
和固含量。刮刀辊涂布具有涂布厚度调节范围大，适应涂布厚度10～30nm，
涂料粘度20～100s 的各类胶水的涂布。计量辊涂布有线辊和网纹辊涂布，
适应涂布厚度在10 nm 左右，粘度低于20s 的各类胶水的涂布。喷胶涂布
不适合油性胶的涂布，特别适合低粘度的水性胶和 UV 胶的涂布。涂布机
的幅宽通常在1米左右，确定幅宽需要考虑基材宽度、生产率及设备制造
能力等因素。扩散膜涂布机的涂布速度一般为10～40米之间，速度太低产
能不高，速度太高不利于观察涂布中的缺陷。
烘箱的干燥方式有热风式和光固式（UV）两类，烘道的长度主要与涂
料干燥性能和要求的涂布速度有关。扩散膜涂布机一般只采用其中一种烘
道，有的则两者都有。这样做的目的是使涂布机对涂料种类的适应性广泛。
因为，烘道的种类完全是由扩散膜涂料的种类决定的。对于热风烘道，扩
34
散膜涂布对温度的要求是一样的：最高温度120℃、温度控制精度≤5℃、
初始升温时间≤30分钟。烘道内部的结构有气浮式（无接触）和辊筒式两
种。有条件的最好设计成气浮式烘箱。对于辊道式烘箱的托辊，设计时要
充分采用避免擦伤膜片的技术。
2）较高的精度和表面质量要求：扩散膜涂布机属于精密涂布机范畴。
由于扩散膜是一种透明度很高的光学膜片，在涂布时，局部稍微有点厚度
不均，马上就可用眼睛看出膜片上有明暗不一的缺陷。一般扩散膜技规给
出的厚度误差为±5%，减去基材厚度误差的1%后，还剩下4%，涂布厚度通
常在10～20um。可见扩散膜对涂布机的精度要求是很高的，涂布误差小于
3um。表面质量要求包括细小的表面粗糙度、很高的表面硬度和很高的表
面抗腐蚀性能。
3）符合在净化车间使用的要求：扩散膜涂布机所生产的产品质量要
求，决定扩散膜涂布机必须在净化车间生产。
5.3.4 增亮膜
5.3.4.1增亮膜功能和原理
增亮膜又叫棱镜片,常简称 BEF，为 TFT-LCD 背光模组中之关键零组
件，占背光模组成本比重最高，亦占到整个面板成本的 2-8%。其具有精
密微结构的光学薄膜，可将光源散射的光线正面集中，将原本散乱的光线
集中至约 70 度的范围，并且将视角外未被利用的光，利用光的反射再循
环利用减少损失，是 LCD 重要的节能元件。通常一片 BEF 约可提高 40-60%
的辉度，若搭配 2 张摆放位置垂直 90 度的增亮膜则可达到更高的辉度效
果。下图 5-6 是增亮膜运作原理示意图。
35
图 5-6 增亮膜运作原理示意图
5.3.4.2 增亮膜的生产工艺及工艺技术体系
增亮膜生产工艺包括光学设计、精密模具、化学配方及涂布。国际先
进国家的方法就是在加工完的模辊上通过光固化 UV 胶成型工艺技术，实
现微细光学结构的成型工艺。增亮膜最关键的技术是在辊筒上雕刻棱形花
纹技术。下图5-7是增亮膜的生产工艺示意图。
36
图 5-7 增亮膜的生产工艺示意图
增亮膜最关键的技术是在辊筒上雕刻棱形花纹技术。透镜挤压生产
中，透镜挤压辊筒加工技术直接影响产品的棱形透镜成型质量。目前世界
上通行的做法是加工好的钢辊上镀上一层硬度较低的金属，如铜等金属，
使用金刚石刀具加工所需要的微细棱形结构表面。这一层表面是无法达到
挤压生产状态，必须在加工好的微细结构表层再镀上一层较硬的镍或铬，
最先进的工艺是镀上一层镍―磷合金，才能满足金刚石刀具雕刻棱形透镜
的工艺要求。同时，由于透镜需要的表面精度和表面光洁度都非常的高，
这一制辊技术目前还是世界性的难题。
5.4 主要工艺设备及选型
5.4.1 选型原则
（1）主要设备选型从投资经济性和设备先进性两方面综合考虑，必
须具有生产效率高，性能稳定可靠的优点。
（2）为了保证建设规模及产品质量，本项目主要工艺设备从国外引
进，辅助设备立足国内配套，力求做到投资省，见效快，回收期短的目的。
（3）设备选型需通过技术交流，货比三家后再进行招投标，最后选
37
取性价比高的先进设备。
5.4.2 主要设备的关键技术要求
本项目《年产 50000 吨光学膜新材料建设项目》，主要设备是光学
级聚酯薄膜多层共挤生产线和光学薄膜涂布生产线及其配套设备。
5.4.2.1 光学级聚酯薄膜多层共挤生产线
●对生产线要求：
(1) PET 切片（新料）和回收料要在强制混料装置中进行混合，确保
物料按比例均匀加入，避免架桥现象。
(2) 经结晶干燥处理后，使原料的水份含量达到 30ppm 以下。
(3) 挤出机螺杆长径比要大，要求适应 PET 树脂，确保挤出误差≤±
1%，螺杆和料筒的材质要求耐磨，高温下不变形。
(4) 必须采用自动调节挠性模唇的 T 型模头，用计算机控制厚度，测
厚信号反馈到热膨胀螺栓，使其自动加热或冷却，确保厚片厚度均匀，厚
度公差≤3%为好。
(5) 为了确保厚片表面光滑和厚度均匀，要求流延机激冷辊筒表面横
向温差小于±1℃，辊筒表面光洁度高，传动精度好。
(6) 纵向拉伸时，为确保薄膜光滑透明，要求辊筒表面温度偏差小，
表面光洁度高，传动精度好。
(7) 横向拉伸要求夹链与轨道之间行走平稳，烘箱内热风横向温度小
于±1℃，风压波动小于±3%，上下压力保持平衡。
(8) 收卷设备选用自动双工位翻转架式，带有自动飞刀断膜和静电吸
膜换卷装置，带有张力和纠偏自动控制系统。
38
(9) 全线控制采用所有驱动和工艺参数自动控制，电气传动控制精度
要小于 1。
●引进设备的选择
为做到技改工程的高速度，投产之后的高效益，最终产品的高质量、
低成本，公 司 通过对德国布鲁克纳（BRUCKNER）公司、德国林道尔.多尼
尔（Lindauer Dornier）公司、日本 MITSUBISHI 公司、法国 DMT 公司等
主要技术指标比较，了解并掌握了国外光学级聚酯薄膜多层共挤生产线工
艺技术方面的最新情况。经综合论证，本项目拟从德国布鲁克纳
（BRUCKNER）公司引进。生 产 线 设备主要内容如下：
(1) 原材料处理系统
该系统包括：
■ 旋转加料器
■ 金属分离器
■ 混合器
■ 流动床结晶器
■ 干燥器
(2) 挤出机系统
该系统包括：
■ 主挤出机
最大挤出量 3500kg/h
■ 辅助挤出机
■ 计量泵
39
■ 过滤器
■ 自动模头
(3) 铸片机、即冷辊
■ 即冷辊直径 2200mm
■ 背部空气冷却系统
■ 静电吸附装置
■ 工作宽度 2000mm
■ 冷却系统
■ 横切系统
■ 静电消除器
(4) 纵拉系统
■ 高速型拉伸机
■ 20 只预热辊（8 只镀铬/12 只太氟龙）
■ 6 只拉伸辊
■ 2 个拉伸点
■ 4 个热定型辊
■ 工作宽度 1200mm
■ 张力指标
■ 加热/冷却单元
油加热/水冷却
■ 横切系统
■ 辅助收卷机
40
(5) 横拉系统
■ 预热段 30m
■ 拉伸段 15m
■ 热定型段 19.5m
■ 中间段 3m
■ 冷却段 7.5m
■ 工作宽度 5800mm（在收卷机上的净膜宽）
■ 夹子/链条系统-滑动 FOK4.8
■ 热油加热系统
(6) 牵引系统
■ 简易穿片系统
■ 双向拉伸薄膜的测厚仪
■ 自动控制
■ 电晕处理
■ 超声波双面除尘器
■ 高精度在线膜缺陷检测系统
■ 出口张力隔离
■ 工作宽度 5800mm
（在收卷机上的净宽度）
■ 加热/冷却系统
(7) 边料回收循环系统
■ 2 边料风机和管道
41
■ 3 边料粉碎机
■ 3 碎片输送系统
(8) 收卷机
■ 自动转台收卷机
■ 收卷膜宽 5800mm
■ 间隙收卷
■ 接触收卷
■ 薄膜张力检测
■ 钢卷芯直径 550mm
■ 最大大膜卷直径 1200mm
■ 横切系统
(9) 电器控制系统
采用 IPC 控制系统
以上为本项目引进的光学级聚酯薄膜多层共挤生产线关键设备，在确
保年运行 7200 小时条件下，达到 25000 吨光学级聚酯薄膜的生产能力要
求。
5.4.2.2 光学薄膜涂布生产线
本机组适用于光学膜：扩散膜、硬化膜、背光膜、增亮膜、太阳防爆
膜、PCB 感光胶片等的涂布。
●主要特点：
42
1.干燥箱和涂布室内设备洁净度 1000 级，其余设备单元 10000 级。
适用于光学级 PET 基材、液晶显示屏的背光膜、扩散膜、增亮膜及印制线
路板所需的高质量重氮盐感光胶片的精密涂布。
2.西门子当前主流PLC S7-300 CPU317-2DP 作为主站，配合Profibus
-DP 通讯总线，实现实时在线远程监控。
3.配套 WINCC 组态软件更可以长期保存设备的主要参数，使得产品质
量的控制更有把握性和可追溯性。
4.采用蛇纹状网线辊反向吻式涂布技术，陶瓷网线辊配套封闭式双向
刮刀 316 不锈钢胶盒，实现网线辊在线检测圆跳动仅为 2μ m。
5.恒温恒速烘箱获得多项国家专利：
▲13 段烘箱共 156 条风嘴具有左、中、右三点的风速、温度纵向累
加值偏差控制在 3%内；
▲每个烘箱内各点的温度偏差±1 度；
▲ 每条风嘴风速横向偏差仅 1m/s；
▲ 每个烘箱内的各个排风负压值一致，即实现每段烘箱内的溶剂饱
和度一致；
▲ 每段烘箱能设定从 4m/s～15m/s 的任意风速、风量，并达到以上
的同样控制精度；
▲ 每段烘箱能够根据生产工艺需要在系统操作界面上设定、显示箱
内气压，实现微正压微负压状态运行；
▲ 本机组在高风速、低张力的生产情况下能保证基膜出烘箱能平稳
运行，不跑偏；
43
▲ 独特的风节能技术，根据生产工艺需要，每段烘箱可设置 0%～90%
的热风循环回用；
▲ 烘箱导辊采用“主驱动同步导辊”技术，确保在任意运行状态下
（包括升降速）基膜不会擦伤。
6. 整机各驱动辊的张力，配置 Re 传感器和超轻浮动辊闭环控制，均
在工控机操作界面上定、显示，暂停机时整线基材能张力保持。
7. 双工位主驱动收、放卷机，配置对接片技术，实现不停机自动对接
片。
●主要参数：
适用领域：扩散膜、硬化膜、背光膜、增亮膜、太阳防爆膜、PCB
感光胶片等的涂布。
最大涂布宽度：1400mm
基材最大直径：φ 800mm
收卷最大直径：φ 800mm
●选购件：
回风节能系统（与传统机比较可节能 1/3）
缺陷在线检测系统
高效除尘装置
下面是光学薄膜涂布生产线现场照片：
44
5.4.2 新增设备清单
本项目新增设备投入总计 48916 万元，其中用汇 7042 万美元，清单
详见表 5-1。
表 5-1 项目生产设备明细表
（人民币：美元=6.35�s1）
制造
序 单 数 单价 总价
设备名称 厂家
号 位 量
万元 万元 万美元
一 生产设备 48916 7042
1 光学级聚酯薄膜生产线 条 2 16584.5 33169 5224 德国
2 光学薄膜涂布生产线 条 2 850 1700 国产
3 薄膜废料回收装置 套 2 1658.5 3317 522 奥地利
4 高速分切机 台 3 2743.7 8231 1296 德国
5 全自动包装机械等配套设备 台 10 121.9 1219 国产
二 仪器设备 350
1 光学薄膜测厚仪 台 4 13 52
45
2 涂（镀）层测厚仪 台 5 15.6 78
3 超微划痕观察仪 台 10 6.8 68
4 光谱反射比扫描测色系统 台 3 30 90
5 光学薄膜综合性能测试平台 套 1 62 62
三 公用工程设施 930
1 供电设施 套 1 550
2 给排水设施 套 1 150
3 环保、消防、劳动安全设施 套 1 230
合 计 台 6 48916
5.5 原辅材料及供应
5.5.1 原辅材料种类
本项目建成投产后所需的主要原辅材料为光学级聚酯切片、含添加剂
母切片、添加剂、光学薄膜涂层材料、辅料、包装材料等，原辅材料与动
力消耗指标（含来料加工）详见表 5-2。
表 5-2 原辅材料消耗指标
序号 名称 规格 单位 单耗 年用量
1 光学级聚酯光切片 见表 5-2 t 0.93 46500
2 含添加剂母切片 t 0.11 5500
3 添加剂 t 0.036 1800
4 光学薄膜涂层材料 t 0.05 1000
5 辅料 t 2000
6 包装材料 t 3000
5.5.2 原料技术规格
光学级级聚酯切片的技术规格见表 5-3。
46
表 5-3 光学级级聚酯切片技术规格
性 能 技术规格 标准
特性粘度/(dl/g) 0.62～0.65 ASTM D2857
切片尺寸/mm 3×3×2.5
密度(g/cm3) 0.33 ASTM D792
熔点/℃ ＞250 ASTM D2117
DEG 含量/% 1±0.3 -
水分含量/% ＜0.4 ASTM D4019
灰分含量/% ＜0.05 ASTM D229
小 PET 粒子/% ＜0.5 -
COOH 含量 ＜35 -
比热容[kJ/(kgK)] 1.7 -
黄色指数(b) -3～+2 ASTM d1925
溶剂含量/% ＜0.5 -
铁含量/(×10-6) ＜0.3 -
＞10μ m 凝胶粒子/（个/mg） ＜4 -
5.5.3 原材料的供应
为确保产品质量，本项目关键原材料（如光学级级聚酯切片和光学薄
膜涂层材料）主要采用进口料，少部分采用国产料；辅料以国产料为主；
包装材料，如纸芯、纸箱等辅材料有的浙江大东南公司自产，有的外购，
供应充足，能保证项目需要。
5.5.4 主要原辅材料质量要求
主要原材料在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家
有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各类指标的
检测、并按标准进行验收。经验收合格后入库保管，本项目还可根据具体
订单的特殊要求，按不同要求采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满
足用户要求。
5.5.5 原辅材料的贮存、运输
本项目原料收购后应按要求将原料贮存在原料仓库内。同时对辅助材
料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原
47
材料不得进仓入库，应严把原材料质量关，以保证产品质量。
按目前市场的需求情况，原料存储时间约为 20～30 天，存在原料仓
库内。本项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本项目生产的需要。
原料材料仓库按品种分别存储。项目将建立严格的原料入库和发放制度，
杜绝因混批错号，混用原材料而造成的质量事故。
5.5.6 产成品的贮存
产成品的贮存为半个月左右的生产量，贮存于企业专用成品仓库。成
品按用户的要求包装。
本项目的成品、原料及包装材料贮存于各分类仓库内。库内的保管应按
批号分存、建立严格的分发制度、杜绝不必要的差错。各类仓库应符合所存
物品的存放条件、建立责任体系、保证存放安全。本企业已形成比较成熟的
管理体系和检验手段，项目所需的物品存放可纳入这一体系统一管理。
48
6 总图布置与公用工程
6.1 总平面布置
6.1.1 总平面布置原则
(1)根据工艺流程进行布置，做到流程顺畅，管线短捷，节约用地，
紧凑合理。
(2)考虑厂区主导风向影响并注意厂容美观，以保证工厂有良好的卫
生条件和生产环境。
(3)严格执行有关防火、安全、卫生规范和规定。
6.1.2 总平面布置
厂区布置生产车间、包装车间、检验车间、原材料及成品仓库等生
产和辅助用房。本工程主车间布置在北侧，呈东西向布置。原料库成品库
及空调机房附在主车间南边；高配、空压机房、风机房、测试室、包装材
料储备房等辅助用房附在主车间北边。
本 项 目 供电、供水、通讯、排污等外 部 设施均由项目实施地提供，
内部设施由本项目根据生产要求进行改造。
6.1.3 竖向布置
根据项目实施地现状地形结合厂房及道路标高要求，本工程设计室外
标高为 5.0 米，室内标高为 5.2 米，场地采用平坡式，纵坡一般在 0.5%
之间。
6.1.4 绿化布置
厂区建有良好的绿化带，绿地率为 20%，厂前区设绿化区，建筑物周
49
围留有绿化用地，种植草皮为主，其间点缀观赏性花卉。
6.1.5 总图主要技术数据
总占地面积 27591m2
建筑物占地面积 14750m2
建筑面积 29500m2
容积率 1.07
建筑密度 53.46%
绿地率 20%
6.2 交通运输
本工程进出厂年运输量总计为 112800 吨，其中年运入量为 57800 吨，
年运出量为 55000 吨。详见总图运输量一览表 6-1。
厂外运输由当地社会运输部门承运，厂内运输采用原有及新增的电
瓶车，液压叉车运输。
表 6-1 总图运输量一览表
充号 货物运输 单位 数量 运输方式
一 运入 57,800 汽车
1 原材料（聚酯光切片、母切片） t/a 52,000
2 助剂及添加剂 1,800
光学薄膜涂层材料 1000
包装材料 3000
二 运出 55,000
1 产成品（光学级聚酯膜、光学膜） t/a 50,000 汽车
2 废料（废膜等） 5000
三 合计 t/a 112800
本工程根据生产工艺流程的特点以及运输、消防、安全等要求，本工
程主车间周围设计环状道路，路面宽为 6～9m 之间，道路内侧转弯半径不
50
小于 6.0m。道路结构采用城市型道路，混凝土水泥路面。
6.3 厂房建筑
本项目需新建厂房，及附属用房。
6.3.1 用途和设计
本项目为生产需要，新建生产车间、检验车间、分切车间、包装车间、
废料回收车间、原料仓库、备品仓库、成品仓库、机修等辅助车间等建筑。
利用总建筑面积 29500 平方米，建筑占地 14750 平方米。
生产车间均为钢架结构。建筑方案与总图规划协同，体现工厂现代化
的企业特色，建筑造型简洁明快，各建筑物根据其不同的使用功能和生产
性质进行不同的平、立面设计，对生产中有防火要求的区域采取相应的建
筑处理措施，以保证生产的顺利进行。
本项目建筑物改造一览表详见表 6-2。
表 6-2 建筑物改造一览表
序 生产类别 结构 建筑占地面积 建筑面积
建筑物名称
号 耐火等级 形式 （平方米） （平方米）
1 生产预备车间 丙类，二级 钢框架 1500 3000
2 生产车间 丙类，二级 钢框架 5250 10500
3 检验车间 丙类，二级 钢框架 750 1500
4 分切车间 丙类，二级 钢框架 1500 3000
5 包装车间 丙类，二级 钢框架 750 1500
6 废料回收车间 丙类，二级 钢框架 1500 3000
7 原料仓库 丙类，二级 钢框架 1500 3000
9 成品仓库 丙类，二级 钢框架 1500 3000
混凝土
10 机修等辅助车间 丙类，二级 500 1000
框架
合计 14750 29500
51
6.4 供电
6.4.1 供电设计
(1)负荷等级：根据生产线性质，本工程用电设备按二类负荷设计。
(2)供电电源及电压：电源引自项目实施地附近的变电所 35kV 出线回
路，专线供电，用直埋式电缆引入变配电所的高压配电室进线柜。
(3)变配电所
根据厂房布置情况，在厂房周围靠近生产线电气间的附跨里设置一座
附设式变配电所，这样，变配电所伸入负荷中心，并且有利于低配室与生
产线电气间的电缆敷设。
项目主要用电设备为生产线中的直流电机、电加热器、交流电机及空
压机、空调机、水泵等，负荷计算如下：
总装机容量： Pe=9900KW×2
有功计算负荷： Pjs=6605.28×2kw
补偿后无功计算负荷： Qjs=3140kVAR×2
视在功率： Sjs=4500kVA×2
厂区新增 S11-1000KVA，10/0.4KVA 低能耗电力变压器 8 台,变压器设
在变配电所内。年耗电量为 4600 万 kWh。
(4)继电保护与计算
35kV 进线采用定时限保护，出线采用反时限保护，电度计量按电力
部门要求设专用高压计算柜。
(5)控制信号与信号
控制电源采取直流操作，信号屏及继电器屏放置在值班室。
52
(6)功率因素补偿方式
本系统功率因素采取低压集中补偿方式，补偿后 COSφ =0.92。
6.4.2 电力设计
(1)配电系统：低压配电系统原则上采用放射式方式配电。
(2)配电设备选择：高压开关柜采用 KYN，手车式开关柜，低压开关
柜采用 GGD 固定式开关柜，动力配电电箱采用 XL-21 就地补偿箱。
(3)导引、电缆选择及敷设方式
引进设备的配电采用电缆沿地下管道的方式敷设，国内配套部分采用
导线穿钢管埋式暗敷和电缆沿地下管道敷设相结合的方式。电缆采用 YJV
型。用于生产线的仪表电缆、控制电缆由外商提供和敷设。
(4)设备安装
低压开关柜 GGD 离墙安装，动力箱靠墙安装，照明箱嵌墙安装。
6.4.3 照明设计
照明电压选用 220V，电控室及开关室根据外商要求的照度配置灯具，
主车间采用金属卤素灯，局部照明采用荧光灯。每个出口配置应急指示灯，
变电所、电控室及开关室设置事故照明灯。
6.4.4 安全接地
根据外商提供的资料，本工程采用 TN-S 接地保护系统，并且各个用
电设备采取电位联结。
6.5 给水排水
6.5.1 项目概况
项目生产用水主要是生产线冷却循环水的补充用水，夏季增加冷水机
53
组的冷却循环水的补充用水，冷却循环水回水仅水温增高，水质未受污染，
循环使用不排放，因此项目无生产污水排放。厂区排水主要为生活污水，
生活污水经处理后排入园区市政排水管网。
6.5.2 给水
1、用水量：
项目用水量标准按 110 m3/班计。本项目总用水量为：330m3/d（三班
制工作），全年为 100000m3，循环率达：80%，用水量详见表 6-3。
表 6-4 用水量一缆表
3
序号 用水设备 用水量（m /d） 水压(Mpa) 用水制度 备 注
1 生产用水 154 0.2～0.3 直流 循环率 80%
2 生活用水 100 0.2～0.3 直流
3 辅助用水 80 0.2～0.3 直流
合计 334
2、给水系统：
（1）冷却循环水系统
根据工艺及有关专业提供的资料，冷却循环水系统主要服务于工艺冷
冻机组，空调冷冻机组，以及生产设备的冷却用水，分为三个冷却循环水
系统。
第一冷却循环水系统。主要供工艺设备冷却用水服务，循环水量
5m3/h，补充水量 1m3/h。
第二冷却循环水系统。主要供工艺冷水机组用水服务，循环水量
6m3/h，补充水量 1m3/h。
第三冷却循环水系统。主要供空调冷冻机组冷却用水服务，循环水量
54
10m3/h，补充水量 2m3/h。
（2）软化水处理系统
挤出机的激冷辊和冷水槽循环水系统，要求补充软化水，补充水量
4m3/h，选用 ZGR-II 型软化水装置一台。
（3）消防给水系统
根据《建筑设计防火规范》规定，本工程生产类别为丙类，厂房耐火
等级为二级。室内消防用水量：20L/S，室外消防水量：56L/S，火灾延续
时间为 4h，车间内按规范设置 DN65 室内消火栓，消火栓间距不超过 30m，
消火栓配置φ 19mm 水枪一支，25m 水龙带一条，厂房内按规范设置一定数
量灭火器。消防供水采用直供式。
厂区设地上式消火栓 SS100 型 4 只，室外消防水量：56L/S，消火栓
的保护半径不超过 120。
6.5.3 排水
厂区排水采取清浊分流制。本项目无生产废水排放，厂区已建成排污
管网，厂区粪便污水经化粪池处理，厨房污水经隔油池处理后与洗涤废水
合流经厂区污水管排入开发区污水管网，厂区雨水经雨水口收集排入开发
区雨水管网，项目生活废水排放量为 6m3/d，已建的室内外污水管网均能
满足项目的要求。
6.6 暖通空调动力
6.6.1 通风系统
依据工艺设备发热量大小及布置情况，设计采用局部通风和全面通风
相结合以排除车间、辅助用房、仓库内余热。
55
1、局部通风系统：
(1)模头上方排风系统――在模头上方设置一排风罩经风机及风管排
出室外。
(2)主挤出机电机排风系统――在电机上方设置一排风罩经混流风机
及风管排出室外。
(3)横向拉伸排风系统及电晕处理排风系统由引进工艺设备自带。
2、全面通风系统：
(1)辅助用房通风――清洗室、制冷机房、空压站、废料回收间、休
息间等辅助用房设计用靠外墙设置低噪声轴流风机全面通风换气，换气次
数 8-10 次/h，导热油锅炉房则靠外墙设置防爆低噪声轴流风机通风换气。
(2)生产车间通风――根据 BOPET 车间生产设备发热量大、车间需一
定洁净度（1 万级洁净度）、全年维持在 15-40℃的要求，设计采用直流式
系统。当室外环境温度为 3～32℃时，车间采用下送上排风通风，室外新
风经空气处理机二级过滤后经风管送入车间下部，排风则由屋顶风机排
出，当室外环境温度低于 3℃时，室外新风经空气处理机二级过滤并辅助
加热后经风管送入车间下部，排风则由屋顶风机排出；当室外环境温度高
于 32℃时,室外新风经空气处理机二级过滤并减焓处理后经风管送入车
间下部，热量则由屋顶风机排出。换气次数 10-12 次/h 考虑，全面通风
量约 300000m3/h，设计采用六台 100000m3/h 空气处理机送风。
(3)原料库、成品库通风――采用屋顶风机全面通风换气，室外新风
则靠门窗渗入。
6.6.2 空调系统
56
(1)对生产车间如下区域夏季设置全空调系统：TDO 出口→收卷→时
效区→分切机区。设置特灵 D3G2G1 机组 1 台，制冷量 1340KW,提供 7℃冷
冻水，经冷冻水循环泵送入空气处理机，回水温度为 12℃。经计算，四
个空调机房内分别设置 LZK60 空气处理机一台，回风经处理后送入吊顶上
送风管，再由风口送出。
(2)专用房空调
测试室设置 HF-19W，风冷恒温恒湿机组四台；TDO 出口及收卷区控制
室设置 1.5 匹热泵机组四台。配电室设置 LF27W 冷风机组四台。
(3)工艺用冷冻水系统
生产工艺需冷量约 2500KW 的冷冻水，其供水温度 15℃，水温升 5℃，
为此设置冷水机组特灵 D3G2G1 共 2 台，每台制冷量 1340kw，提供工艺用
冷冻水。
6.6.3 压缩空气系统
工艺用压缩空气约 540m3/h，设备用气压力不小于 0.6Mpa。含油量不
超过 0.1mg/m3，尘粒小于 0.1μ m，为此设空压站二个。站内设置空压机
SA-60A 共 2 台，每台排风量 10Nm3/min，排风压力 0.8Mpa，相应设置冷冻
干机 JAD-100F 四台，以上设置为二备二用。压缩空气经冻干、过滤后经
管网送入用气设备。
57
7 生态环境保护
7.1 生态环境影响
7.1.1 采用标准
本项目执行有关环境保护的国家标准、规范及规定：
(1) 执行《建设项目环境保护条例》中规定的“三同时”制度。
(2)《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中Ⅲ类标准。
(3)环境空气质量执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中二级标准。
(4)《声环境质量标准》（GB3096-2008）中 2 类区标准。
(5)废水排放执行《污水综合排放标准》 (GB8978-1996)表 4 中
的一级标准。
(6)食堂产生的油烟废气参照执行《饮食业油烟排放标准》（GB18483
－2001）中的大型规模油烟净化设施的标准。
7.1.2 设计原则
本项目环境保护设计，实施 ISO14000 环境体系认证系列标准，实施
全过程控制污染和清洁生产。通过实施 ISO14000 系列标准，提高产品的
环境价值，减少环境风险和环境费用开支，降低生产成本，提高组织的环
境效益与经济效益。
贯彻《中华人民共和国清洁生产促进法》等环境保护法法规、法令为
指导思想，坚持执行“三同时”的原则，在工艺设计中积极采用低毒低害、
无毒无害的原料，采用节能、低噪声设备，采用少污染、无污染的新技术，
实施清洁生产，把生产过程中产生的污染物减少到最低限度。
58
环保工程设计力求体现技术先进性与经济合理性，处理后的污染物要
符合国家和地方规定的排放标准。
采用综合利用与回收技术，在污染治理及综合回收过程中，尽量避免
二次污染，否则必须采取相应的治理措施。
7.2 环境影响分析
年产 5 万吨光学膜新材料（包括生产光学级聚酯薄膜和深加工关键光
学薄膜）。生产使用聚酯切片高分子树脂为原料，生产过程为物理加工过
程，不产生废液。项目主要污染源和污染物为：
a．基膜切下的废边和开停车时产生的质量不合格的废片废膜（主要
是厚度不合格），另外尚有经分切机分切后产生的废膜边料；
b．生产场所高压电场产生少量臭氧（O3）；
c．生产系统中设置的测厚仪，放出β 射线；
d．高分子聚合物熔融挤出时有微量小分子挥发物；
e. 空压机房空压机、制冷机房制冷机及水泵、通风机房通风机、水
泵房水泵、粉碎机等辅助设备产生噪声，其强度为：75dB(A)～81dB(A)；
f. 生活废水排放。其排放量为：
L=6m3/d
7.3 环境保护措施
7.3.1 废水
项目废水主要是生活污水，水量约 6m3/d，现厂区建成污水处理设施，
可以满足本项目废水处理要求。
7.3.2 废气
59
本项目基本无有机废气排放，微量 O3 通过排气筒高空排放，即使如
此，还要加强通风，使生产工序中产生的余热得以及时散发。
7.3.3 噪声
对噪声的治理采取以防为主，以消为辅的方针。首先在选用设备时要
选用噪声低、质量好的设备；其次，对产生噪声的设备装设消声器，对设
备采用建筑物进行隔离，并对建筑物加吸音建材，以使噪声的影响减小，
达到国家要求的指标。
7.3.4 废料
对废边废料及时回收，供加工其他高分子聚合物制品之用。这样不仅
消除了废料，而且提高了原料利用率。
7.3.5 绿化
光学级聚酯薄膜和光学膜生产线对环境要求较高，在主车间及主干道
附近进行绿化，该区城绿化率达到 20%。
7.3.6 加强环保投入
本项目安排环保投入 100 万元。
60
8 职业安全卫生
8.1 设计依据及原则
8.1.1 设计依据
(1)《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）
(2)《生产设备安全卫生设计总则》（GB5083-1999）
(3)《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）
(4)《建筑物防雷设计规范》（GB50057-94）
(5)《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）
(6)《安全标志》（GB2894-1996）
(7)各专业有关设计标准
8.1.2 设计原则
为保障劳动者在生产过程中的安全与健康，避免发生各种职业危害和
事故，保护国家财产安全，减少环境污染，在生产过程中应严格执行相应
专业的安全卫生规范和要求，同时应将各专业岗位安全卫生规范和要求贯
彻在工程设计及建成后实际生产中，做到“安全第一，预防为主”实现安
全生产，提高企业的经济效益及社会效益。
8.2 职业安全及卫生
光学级聚酯薄膜和光学膜的生产设备采用先进的成套生产线，装置自
动化程度高，劳动强度低，工人在线操作都较安全可靠。
生产过程中产生的臭氧 O3 将配以有效吸风罩及排气风机，采取高空
排放不让其在车间内扩散，保护职工安全，一般不会对人员产生影响，而
61
且操作人员需经专业培训后上岗，上岗前的操作培训以及制订严格而切实
可行的安全规程，以确保职工安全。
光学级聚酯薄膜和光学膜车间为密闭生产，通风空调按国家规范进行
设计，确保职工有好的工作环境，设备的操作平台，按规定设置安全护栏，
确保人身安全。
车间内行车等起重设备有专人操作，对操作人员进行上岗培训确保安
全，此外在建设项目中同时建立起有效的职工安全的管理机构及制度，确
保职工安全。
生产车间内设有男女更衣、男女厕所、水斗等必要的卫生条件。
车间周围加强绿化使厂区环境清新。
8.3 消防
8.3.1 总图消防
厂区内各建（构）筑物防火间距满足《建筑设计防火规范》要求，厂
房周围消防车道作环通设计。
8.3.2 建筑消防
(1)建筑耐火等级的确定
车间内隔间顶棚和壁板（包括内部填充物）材料应为非燃烧体，其耐
火极限大于 1 小时，穿过隔墙或顶板的管线周围空隙应采用非燃烧材料紧
密填塞。
生产厂房耐火等级为二级，生产的火灾危险性为戊类。防火分区及疏
散出口数量、疏散宽度、疏散距离均符合规范的有关要求。
(2)建筑设计对各建筑物均考虑有安全疏散的出入口。
62
8.3.3 消防给水
(1)消防用水量：室外消火栓 20L/S，室内消火栓 20L/S。
(2)室外消火栓系统：该系统用水由市政给水管网直接供给，由市政
给水管引入两根 DN150 给水管在红线内布置成环状，在环状管上设室外地
上式消火栓，消火栓间距不超过 120m，保护半径 150m。
(3)室内消火栓给水系统：建筑物室内按间距不大于 30 米设置 SN65
型室内消火栓。
(4)灭火器配置：变配电室按中危险级带电类火灾配置推车式干粉灭
火器，其余部位安中危险级 A 类火灾配置手提式干粉灭火器。
8.3.4 电气消防
厂房内设置疏散用的应急照明灯插座，办公用房在人员集中的场所及
疏散走道设置疏散应急照明灯，主要出入口设置疏散指示标志灯。应急照
明灯内均配置在线式应急蓄电池，应急时间不小于 30 分钟。
63
9 节能效果评价
9.1 概述
节约能源是我国的基本国策。“坚持资源开发与节约并重，把节约放
在首位的方针”、“大力推进能源节约”，是我国能源战略的首选政策。在
设计和生产中要贯彻实施国家《节能法》及《浙江省实施（节能法）办法》，
把节约能源（资源）看作是企业提高经济效益、改善环境密切相关的大事，
企业务必十分重视。
9.2 编制的主要依据和法规
在节能设计方面必须遵循国家《节能法》、《浙江省实施（节能法）办
法》及有关的节能设计规范与标准，与本项目有关的标准如下：
《中华人民共和国节约能源法》
《国务院关于加强节能工作的决定》
《中国节能技术政策大纲》（2006 年）
《工业企业能源管理导则》 GB/T15587-1995
《工业设备及管道绝热工程设计规范》 GB50264-1997
《用能单位能源计量器具配备和管理通则》 GB17167-2006
《评价企业合理用电技术导则》 GB/T3485，1998
《评价企业合理用热技术导则》 GB/T3486-1993
《设备及管道保温保冷设计导则》 GB/T15586-1995
《综合能耗计算通则》 GB2589-1990
9.3 项目用能量分析
64
根据用能设备情况，项目生产中主要消耗的外购能源及耗能工质为电
力和自来水，其年消耗的各实物量分别为：
表 9-1 年综合能源消费量
实物量 折标系数 标煤(tce) 备注
电力 4600 万 kWh 1.229 5653.4 当量值
自来水 100000t 0.857 8.57 当量值
综合能源消费量(tce) 5661.97 当量值
项目产品总能耗为 5661.97 吨标准煤；
万元产值总能耗为 0.034 吨标准煤；
万元工业增加值能耗为 0.10 吨标准煤。
与地区单耗数据比较：
本项目万元产值总能耗为 0.034 吨标准煤；低于 2010 年余杭万元 GDP
综合能耗 0.82 吨标准煤，更低于全国（1.21 吨标准煤）和全省（0.86
吨标准煤）的水平。由此可见，本项目用能情况良好可行。
9.4 节能措施
9.4.1 总体节能措施
(1)技术进步是企业节能降耗的根本出路，方案中重视和采用成熟、
先进的研发生产工艺，采用先进高效设备仪器，从根本上提高能源利用率。
(2)电气、动力配电装置采用节能型产品；照明采用高光效高效节能
金属卤素灯、荧光灯、LED 灯具。变配电所深入负荷中心，用低压电容器
进行无功功率补偿，以减少线路和系统的损耗。为提高企业功率因数，采
用低压电容集中补偿，使功率因数达 0.9 以上；
65
(3)车间改造中应重视建筑节能。钢结构厂房的建筑维护结构采用压
型钢板复合保温系统，此系统具有造价低廉，构造简单便于施工的特点，
可满足厂房的保温和隔热要求；屋顶设采光带及自然通风帽，可满足厂房
的采光、通风需要。
(4) 合理安排生产，减少启动的能耗，节约能源。
(5) 车间照明采用节能混光灯以节约用电。
(6) 加强能源消耗管理，各工序分别安装水、电、汽等计量装置，实
行分级考核；对能耗较大的设备单独设置计量装置，及时检查；做好公用
设施的养护工作，防止跑、冒、滴、漏现象的产生。
9.4.2 各工艺节能措施
9.4.2.1 空调、通风节能
(1) 采用节能型组装式具有强通风的空调器，系统按工艺要求划分，
空调室布置于车间附房内，以减少管路损耗。
(2) 合理进行空气处理，减少能耗，提高通风质量：夏季从冷冻站
来的低温冷水由表冷器对经过滤的回风和新风的混合风冷却干燥；冬季开
冷车时采用加热器提高车间空气温度（值班采暖），工艺设备运转时可采
用循环水喷淋或采用蒸汽加湿，空气处理过程为绝热加湿或等温加湿；春
秋季可采用较大的新风比，用循环水喷淋作绝热处理，或据新风参数变化
可采用部分冷水喷啉作冷却干燥处理。
(3) 根据生产性质，按需科学通风，减少能耗：重点区采用空调，非
重点区分别采用机械通风和门窗自然进风。
(4) 加强风机维护，如出口处均设防虫防鼠网，减少风机耗能故障。
66
9.4.2.2 制冷节能
(1)采用高效节能特灵 D3G2G1 型蒸汽双效吸收式制冷机组，可灵活组
合实现部分负荷时高效运行。
(2)科学合理制订制冷系统设计，冷媒水系统实行闭路循环以减
少能耗。
9.4.2.3 空压节能
为生产车间工艺生产需要，本项目在每个车间一层附房内设置一个空
压站，方便了使用。为了节能正在设计各空压站互通，防止不必要的加压
浪费电能。
9.5 节能管理
(1)公司设立专职能源管理委员会，负责全公司能源和节能管理。
(2)车间设专职或兼职能源管理人员，负责车间能源和节能管理。
(3)按照计量管理体系的要求，对能源计量与厂、车间、班组实行三
级计量、耗能设备单独计量。
(4)设立节能绩效考核制度，有奖有罚。
67
10 生产组织和人员培训
10.1 企业组织结构
本项目实施单位实行董�~长领导下的总经理负责制。公司内设办公
室、总师办、研发部、技术中心、生产部、品管部、财务部、供应部、销
售公司、财务部、人力资源部、审计监察部。本项目实施后，按现有企业
组织统一管理。本项目实施后，按现有企业组织统一管理。该企业组织机
构如下：
董事长
总 经 理
审
计
副总经理 副总经理 副总经理 副总经理
监
察
总师办
部
生 供 销 人 财 办
研 技 品
产 售 力 务 公
究 术 管 应
部 公 资 部 室
开 中 部 部 司 源
发 心
部
部
10.2 工作制度
公司管理机构为常日班，管理人员为日班兼值班制，生产车间
实行四班三运转制度，少数工种采用单班制，24 小时连续生产，年
工作日为 300 天。
10.3 劳动定员
68
本项目总定员 250 人，所需人员主要在公司内部调剂解决，不足部分
向社会招工解决。劳动定员配备见下表。
序号 岗位名称 定 员
1 生产人员 120
2 辅助生产人员 42
3 管理人员 32
4 技术人员 26
5 行政后勤人员 30
合 计 250
10.4 人员培训
本项目对各岗位有较高的操作要求，因此，对生产线操作和维护人员
必须经过技术培训，合格后方可上岗，技术培训包括理论学习和实际操作。
由于生产工艺对生产人员技术要求较高，项目上马后，需重视人员的
培训工作，工程技术人员和生产工人在国内相关厂家进行技术培训，并且
在设备安装时，跟随设备生产厂家的技术人员，边安装边学习，尽快掌握
生产技术和设备的性能。
本项目的实施需对员工进行培训的主要内容有：
(1) 生产工艺和技术要求；
(2) 产品质量标准和检测要求；
(3) 设备技术性能，安全操作与保养；
(4) 生产全过程质量控制与管理。
69
11 项目实施计划安排及招标方案
11.1 建设工期
本项目的建设单位已组建了项目领导班子，在公司主要领导的亲自参
与下，具体负责和领导本项目的实施。为了不失时机地使项目早日建成投
产，提高产品的市场占有率，计划二年内全面建成，第三年投入生产，达
到设计能力的 80%，第四年开始进入达产期，生产能力达到设计能力的
100%。为了加快项目建设进度，各项工作可以交叉进行，具体实施进度详
见表 11-1。
表 11-1 实施进度计划表
进度 2012 2013 年 2014
序 11 1 3 5 7 9 11 1 3 5 7 9 11
号 - - - - - - - - - - - - -
阶段 12 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12
1 前期准备
2 可行性研究
3 可行性研究审批
4 初步设计及施工图
5 设备技术交流
6 设备订货商务谈判
7 厂房改造工程
8 设备安装、调试
9 人员培训
10 设备试运行
11 投 产
12 竣工验收
11.2 项目工程招标方案
按照《建设工程招标投标管理规定》，为规范工程建设招投标活动，
加强对招投标活动的监督管理，保证项目工程质量，有效控制工程造价，
本项目资金申请报告特编制本项目招标方案。
70
11.2.1 招标范围
本项目设备采购和厂房改造等。
11.2.2 组织形式
招标组织形式拟采用委托招标方式，委托具有相应资质的中介机构代
理招标。
11.2.3 招标方式及程序
按照《招标投标法》招标人和投标人均需遵循招标法律和法规的规定
进行招标投标活动，以确定招标方式、招标日期，资审方式、提供法定代
表人资格证明及签署授权委托书（公开招标）等。招标程序分别为：申请
招标、准备招标文件、发布招标广告、进行资格预审、确定投标人名单、
发售招标文件、组织现场考察、召开标前会议发送会议记录、接受投标书、
公开开标、审查标书、澄清问题、评标比较、评标报告、定标、发出中标
通知书、商签合同、通知未中标人。
表 11-2 招标基本情况表
招标范围 招标组织形式 招标方式 不采用招 招标估算金 备
全 部分招 自行招 委托招 公开招 邀请 招
标方式 （万元） 注
部 标 标 标 标 标
设计 √
建筑工程 招√ √ √
安装工程 标 √ 2.0
设备 √ √ √ 5.0
重要原料 √ 1.0
料
71
12 投资估算与资金筹措
12.1 建设投资估算
12.1.1 估算说明
本项目建设投资包括固定资产投资和铺底流动资金。固定资产投资主
要涉及引进光学级聚酯薄膜生产线和高速厚膜分切机及配套薄膜废料回
收装置；国产光学薄膜涂布生产线、检测仪器设备、配套设备、公用工程、
厂房改造工程。
12.1.2 固定资产投资
(1)本投资估算按国家计委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方
法与参考（第三版）”中规定的有关投资估算编制方法进行。
(2)设备及工程费用分别参照客商近期报价和企业类似工程的概算做
列，进口设备价为 CIF 价。设备安装费用按设备价的 5%计列。
(3)美元对人民币的汇率按 2011 年 10 月下半月平均值 1：6.35 计。
(4) 设备进口关税率为 5%，进口环节增值税率为 17%，各种附属费包
括外贸手续费、海关监管费、国内运杂费等已计入进口设备费中。
(5)本项目新建生产车间（附属生产辅助用房），预计改造投入 5000
万元。
(6) 前期工作费按 100 万元计取。
(7) 职工培训费包括出国学习和考察，安排总费用 120 万元。
(8) 勘察设计费按 150 万元计取。
(9) 试运行费和科技开发费各安排 500 万元。
(10) 预备费用按工程费用 4%计。
72
12.1.3 固定资产投资估算
本项目固定资产投资估算为 60170 万元，其中用汇 7042 万美元，用
于引进光学级聚酯薄膜生产线、高速厚膜分切机及配套薄膜废料回收装
置。新增固定资产投资估算详见表 12-1。
表 12-1 固定资产投资估算表 单位：万元
建筑 设备 安装 其它 占总
序号 工程或费用名称 合 计
工程 购置 工程 费用 值(%)
一 工程费用 5000 48916 2621 56537 93.96
1 引进设备 44717 2236 46953
1.1 光学级聚酯薄膜生产线 33169 1658 34827
1.2 高速分切机 8231 412 8643
1.3 薄膜废料回收装置 3317 166 3483
2 国产设备 6769 338 7107
2.1 光学薄膜涂布生产线 1700 260 1960
2.2 检测仪器设备 350 17 367
2.3 配套设备 1219 61 1280
3 公用工程 930 47 977
3.1 供电 550 28 578
3.2 给排水 150 7 157
3.3 环境、消防 170 9 179
3.4 劳动安全 60 3 63
4 厂房改造工程 5000 5000
二 其它费用 1370 1370 2.28
1 职工培训费 120 120
2 勘察设计费 150 150
3 前期工作费 100 100
4 试运行费 500 500
5 科技开发费 500 500
三 预备费用 2263 2263 3.76
合 计 5000 52416 2621 3633 60170 100
占总值(%) 2.49 87.11 4.36 6.04 100
新增固定资产投资组成如下：
73
工程费用 56537 万元 占投资额 93.96%
其它费用 1370 万元 占投资额 2.28%
预备费用 2263 万元 占投资额 3.76%
总计 60170 万元
12.1.4 铺底流动资金计算
根据企业各项流动资产周转天数和周转次数，并对应年成本费用，分
别计算出流动资产额和流动负债额，从而可以估算出每年所需的流动资金
为 10000 万元,其中铺底流动资金为 5,000 万元。详见附表 1。
12.2 总投资及资金筹措
总投资：本项目总投资 65170 万元，其中固定资产投资 60170 万元（含
用汇 7042 万美元），铺底流动资金 5000 万元。
资金筹措：本项目总投资 65170 万元，企业自筹资金,外汇通过银行
购汇解决。
12.3 投资计划
本项目投资计划安排详见附表 2。
74
13 财务评价和经济效益分析
13.1 财务评价的编制依据
(1)国家发展改革委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参
数（第三版）”。
(2)产品和原辅材料价格参考目前市场价取费。
(3)增值税税率为销售收入 17%，教育附加费为增值税 5%，城建税为
增值税的 7%。
(4)所得税按利润总额的 25%提取。
(5)盈余公积按税后利润的 15%提取。
(6)项目计算期为 12 年，其中建设期按 2 年计。
13.2 财务评价的基础数据
13.2.1 生产规模和产品方案
年产 5 万吨光学膜新材料，包括生产光学级聚酯薄膜和深加工关键光
学薄膜。产品主要品种：
（1）光学级聚酯薄膜 30000 吨/年。
（2）背光模组关键件--扩散膜和增光膜 20000 吨/年。
13.2.2 产品售价
根据目前我国进口的光学级聚酯薄膜和光学膜价格为依据，本项目产
品定价为：
光学级聚酯薄膜平均销售价为：28000 元/吨；
背光模组关键件--扩散膜和增光膜平均销售价为：42000 元/吨。
75
13.2.3 实施进度
本项目建设拟在 2 年内完成，第 3 年投产，当年生产负荷达到设计新
的生产线达产 80%，第 4 年生产负荷能力到设计能力的 100%。生产期按
10 年计，计算期为 12 年。
13.3 销售收入、销售税金和附加估算
13.3.1 销售收入
本项目各年销售收入见附表 3。
13.3.2 税金及附加计算
本项目产品征税按增值税 17%计，抵扣税率法计算税费。本项目达产
年应征销项税 28560 万元，抵扣税 18144 万元，抵扣后应征增值税 10416
万元，根据税制规定应征增值税额 7%的城市维护建设税和 4%教育费附加，
分别为 729 万元和 417 万元，附加税费合计为 1146 万元。则项目增值税
金及附加合计为 11562 万元。
13.4 总成本及经营成本估算
13.4.1 项目总成本估算
具体成本估算说明如下：
(1)原材料根据产品物料消耗及材料价格进行估算，达产年估算为
108016 万元。详见附表 4。
(2)水电动力费：
水：全年用水 100000 吨，按 4.5 元/吨计算，全年水费 45 万元。
电：全年耗电 4600kwh，按 0.75 元/kwh 计，全年电费为 3450 万元。
合计：3495 万元。
76
(3)工资及福利
职工工资及福利按企业目前水平并适当考虑提增因素来测算，项目新
增用工人数 250 人，福利费按平均年薪的 26%计算，每人每年年薪及福利
支出 6 万元，全部合计 1500 万元。
(4)折旧费及摊销
折旧按平均年限折旧法计算，设备折旧年限为 10 年，平均年折旧率
为 9.5%，残值为 5%；建筑物折旧年限为 20 年。固定资产估算中第二部
分其他费用进入递延资产进行摊销为 10 年。本项目年折旧和摊销费为
5667 万元，余值 3500 万元。详见附表 5。
(5)修理费按年折旧额的 50%计算，计提 2834 万元。
(6)财务费用。按财务制度规定，将生产经营期内发生的贷款利息和
日常财务费用计入总成本。
(7)管理费用按年销售收入 2%计提，为 3360 万元。
(8)销售费用销售收入 6%计提，为 10080 万元。
产品成本测算详见总成本费用估算附表 6。
13.4.2 项目经营成本估算
项目经营成本为总成本费用减去折旧费及摊销和财务费用。根据以上
计算，项目达产年份生产经营成本 129285 万元。
3.5 财务效益分析
13.5.1 盈利能力分析
本项目盈利测算详见附表 7。经测算，项目的利润总额为 20986 万元，
所得税后利润为 15739 万元。所得税按利润总额的 25%计取，盈余公积金
77
按税后利润的 15%计取。
静态计算
(1)投资利润率=20986÷65170×100%=32.20%
(2)投资利税率=(20986+11562）÷35260×100%=49.94%
(3)销售利润率=20986÷168000×100%=12.49%
计算财务内部收益率，财务净现值和投资回收期，详见附表 8《投资
现金流量表》
主要指标（所得税后）如下：
财务净现值(Ic=12%) FNPV=157164 万元
财务内部收益率 FIRR=31.59%
静态投资回收期 5.21 年（含建设期）
动态(Ic=12%)投资回收期 6.17 年（含建设期）
以上财务评价指标值表明，本项目各项财务指标都较好，从财务效益
看本项目可行。
13.6 不确定性分析
13.6.1 盈亏平衡分析
产量盈亏平衡点
BEP=年固定成本/(年营业收入-年可变成本-年销售税金及附加)×
100% = 38.90%
以上计算表明,项目生产能力只达到设计能力的 38.90%, 就可以保
本。
13.6.2 敏感性分析
78
本项目对固定资产投资、营业收入和经营成本变化引起的全部投资财
务内部收益率和静态投资回收期改变作了分析，详见表 13-1。
表 13-1 敏感性分析表
固定资产
序 基本 经营成本变化 销售价格变化
项 目 投资变化
号 方案 +10% -10% +10% -10% +10% -10%
1 财务内部收益率(%) 31.59 28.15 34.76 21.52 40.86 46.53 16.26
2 静态投资回收期 5.21 5.41 4.85 6.32 4.56 4.32 8.06
(年)
3 动态投资回收期 6.17 6.38 5.94 6.95 5.42 5.27 10.15
(年)
在以上变化因素中，销售收入的变化对内部收益率的影响大，其次是
经营成本，投资变化对内部收益率的影响最小，详见图 13-1。
财务内部收益率(%)
60-
50-
经营成本 40- 销售收入
固定资产投资 30- 基本方案
20-
10- 基准值
-10.0 -5.0 0 5.0 10.0
图 13-1 敏感性分析图
13.7 财务评价结论
从各项经济指标来看,本项目有较高的投资利润率和投资利税率,财
务内部收益率也较高,投资回收期都较短,盈亏平衡点生产能力利用率较
79
低,在项目全部计算期内经济运行和财务状况良好，抗风险能力强。因此，
本项目是切实可行的。
13.8 风险管理和控制
通过对各类风险分析，可知本项目实施过程中的风险基本上都属于企
业自行管理、控制的范围，其风险等级只是一般风险；只要加强企业风险
管理，能有效地控制风险，减少项目实施过程中的不确定性，完全可以保
证项目的顺利实现。
针对市场风险，建议企业建立完善产、供、销管理系统，通过市场营
销人员、市场分析人员等多种方式和渠道，随时掌握市场信息，预测市场
变化，采取相应措施，抢占市场先机不断完善销售策略，扩大市场占有率。
针对技术风险，要加强专业人员培训及产品开发研制，要不断提高原料
采购管理；不断完善生产流程以及检验测试环节配套；探索最佳工艺流程，
依靠企业自身的努力，务必使风险降低到最小程度。此外，建议企业进一步
加大科研经费的投入，加强产学研合作的深度，建立比较完善的知识产权保
护体系。
针对管理风险，建议企业吸引人才，加快机制及技术创新，制定严格
的成本控制措施和责任制，切实实行节能降耗，严格控制各项开支，努力
提高效益。同时，进一步提高经营管理水平，降低生产成本；把握市场价
格变动规律，采取最佳生产销售方式。
针对政策风险，建议企业加强与有关部门的联系和对国家政策变化的
分析与预测，根据国家各项经济政策和产业政策的变化，并利用自身高科
技优势，不断开拓创新，及时调整和完善发展目标和经营发展战略，合理
80
规避可能遇到的政策风险。为避免财务金融风险，建议企业项目投资决策
要科学化，合理投资组成中自有资金的比例，避免财务费用负担过重。另
外要广开筹资渠道，采取多种资金来源，降低财务费用，降低成本。
81
附表 1 流动资金估算表
周
投产期 达到设计能力生产期
序 年份 最低周 转
号 转天数 次
项目 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
数
1 流动资产
1.1 应收帐款 20 18 7166 9333 9333 9333 9333 9333 9333 9333 9333 9333
1.2 存 货 8058 10004 10004 10004 10004 10004 10004 10004 10004 10004
1.2.1 原辅材料 15 24 3590 4488 4488 4488 4488 4488 4488 4488 4488 4488
1.2.1 燃 料 30 12 253 316 316 316 316 316 316 316 316 316
1.2.3 在产品 5 72 1299 1609 1609 1609 1609 1609 1609 1609 1609 1609
1.2.4 产成品 10 36 2916 3591 3591 3591 3591 3591 3591 3591 3591 3591
1.3 现 金 30 12 797 965 965 965 965 965 965 965 965 965
小 计 16021 20302 20302 20302 20302 20302 20302 20302 20302 20302
2 流动负债 8021 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302
2.1 应付帐款 30 12 8021 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302 10302
3 流动资金(1-2) 8000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
其中：铺底流动资金 4000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000
4 流动资金本年增加额 8000 2000
其中：铺底流动资金 4000 1000
82
附表 2 投资计划及资金筹措表 单位：万元
建设期 投产期 达 产 期
序号 项目 合计
1-2 3 4 5
生产负荷(%) 0 80 100 100
1 总投资 65170 60170 4000 1000
1.1 固定资产投资 60170
1.2 铺底流动资金 5000 4000 1000
2 资金筹措 65170 60170 4000 1000
2.1 企业自筹资金 65170 60170 4000 1000
2.1.1 用于固定资产投资 60170
2.1.2 用于铺底流动资金 5000 4000 1000
83
附表 3
新增销售收入和销售税金及附加估算表
平均单价 投产第一年 投产第二年 正常生产年
序号 项 目 销售量((吨) 金额(万元) 销售量((吨) 金额(万元) 销售量(吨) 金额(万元)
1.1 产品销售额 （元/吨） 80% 134400 100% 168000 100% 168000
1.1.1 光学级聚酯薄膜 28000 24000 67200 30000 84000 30000 84000
1.1.2 背光模组--扩散膜和增光膜 42000 16000 67200 20000 84000 20000 84000
1.2 销售税金及附加 9250 11562 11562
1.2.1 城市建设维护税 7% 583 729 729
1.2.2 教育费附加 4% 334 417 417
1.2.3 增值税 8333 10416 10416
1 产品销项税 22848 28560 28560
2 产品进项税 14515 18144 18144
84
附表 4 原辅材料和燃料动力费用估算表
序号 名称 单位 年用量 单价（元） 金额（万元）
一 原辅材料 108016
1 光学级聚酯光切片 t 46500 15400 71610
2 含添加剂母切片 t 5500 26000 14300
3 添加剂 t 1800 25000 4500
4 光学薄膜涂层材料 t 1000 93030 9303
5 辅料 t 2000 26515 5303
6 包装材料 t 3000 10000 3000
二 燃料动力 3495
1 电 万 kwh 4600 0.75 3450
2 水 m3 100000 4.5 45
85
附表 5 固定资产折旧和摊销 单位：万元
序号 项 目 原值 折旧率和摊销年限 投产期 达 产 期
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
生产负荷(%) 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 折旧 9.5%，20 年
1.1 原值（含安装） 56537
1.2 折旧 5304 5304 5304 5304 5304 5304 5304 5304 5304 5304
1.3 净值 51233 45929 40625 35321 30017 24713 19409 14105 8801 3497
2 摊销 10 年
2.1 原值 3633
2.2 摊销 363 363 363 363 363 363 363 363 363 363
2.3 净值 3270 2907 2544 2181 1818 1455 1092 729 366 3
3 合计
3.1 固定资产原值 60170
3.2 折旧和摊销 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667
3.3 净值 54503 48836 43169 37502 31835 26168 20501 14834 9167 3500
86
138624---3172
附表 6
总成本费用估算表 单位：万元
投产期 达 产 期 111508
序号 项 目
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
生产负荷(%) 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 原辅材料 86410 108016 108016 108016 108016 108016 108016 108016 108016 108016
2 燃料动力 2796 3495 3495 3495 3495 3495 3495 3495 3495 3495
3 工资及福利费 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
4 修理费 2834 2834 2834 2834 2834 2834 2834 2834 2834 2834
5 折旧和摊销费 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667 5667
6 管理费用 3360 3360 3360 3360 3360 3360 3360 3360 3360 3360
7 财务费用 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
8 销售费用 8064 10080 10080 10080 10080 10080 10080 10080 10080 10080
9 总成本费用 111131 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452
9.1 固定成本费用 13361 13361 13361 13361 13361 13361 13361 13361 13361 13361
9.2 可变成本费用 97770 122091 122091 122091 122091 122091 122091 122091 122091 122091
10 经营成本 104964 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285
11 制造成本 93540 115842 115842 115842 115842 115842 115842 115842 115842 115842
87
附表 7
损益表 单位：万元
投产期 达 产 期
序号 项 目 合计
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
生产负荷(%) 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 销售收入 1646400 134400 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000
2 销售税金及附加 113308 9250 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562
3 总成本费用 1330199 111131 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452 135452
4 利润总额 202893 14019 20986 20986 20986 20986 20986 20986 20986 20986 20986
5 所得税 50728 3505 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247
6 税后利润 152165 10514 15739 15739 15739 15739 15739 15739 15739 15739 15739
7 盈余公积金 22826 1577 2361 2361 2361 2361 2361 2361 2361 2361 2361
9 可分配净利润 129339 8937 13378 13378 13378 13378 13378 13378 13378 13378 13378
10 未分配净利润 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中还贷 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
88
附表 8
项目投资现金流量表 单位：万元
建设期 投产期 达 产 期
序号 项 目 合计
1-2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
生产负荷(%) 0 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 现金流入
1.1 销售收入 1646400 134400 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000
1.2 回收固定资产余值 3500 3500
1.3 回收铺底流动资金 5000 5000
流入小计 1654900 134400 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 168000 176500
2 现金流出
2.1 固定资产投资 60170 50500 9670
2.2 铺底流动资金投入 5000 4000 1000
2.3 经营成本 1268529 104964 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285 129285
2.3 销售税金及附加 113308 9250 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562 11562
2.4 所得税 50728 3505 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247 5247
流出小计 1497735 50500 131389 147094 146094 146094 146094 146094 146094 146094 146094 146094
3 净现金流量 157164 -50500 3011 20906 21906 21906 21906 21906 21906 21906 21906 30406
4 累计净现金流量 -47489 -26583 -4677 17229 39135 61041 82947 104853 126759 157165
5 基准折现率(i=12%) 0.8051 0.7118 0.6355 0.5674 0.5066 0.4523 0.4039 0.3606 0.3220 0.2875 0.2567
净现值 40111 -40658 2143 13286 12430 11098 9908 8848 7899 7054 6298 7805
累计净现值 -38515 -25229 -12799 -1701 8207 17055 18954 26008 32306 40111
指标计算值： 静态投资回收期（含建设期） 动态（i=12%）投资回收期（含建设期） 财务内部收益率
5.21 年 6.17 年 31.59%
89
相关阅读：
验证码：
- 最新评论
- 我的评论