东方钽业:2015年半年度报告
宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 1 宁夏东方钽业股份有限公司 2015年半年度报告 2015年08月 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 白维独立董事工作原因刘斌 班均独立董事工作原因刘斌 朱景和董事出国赵文通 陈林董事身体原因李春光 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人李春光、主管会计工作负责人赵文通及会计机构负责人(会计主 管人员)孙慧智声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 半年度报告内容中涉及的未来计划以及无法预知的可能存在的各种经营性 风险、政策风险、诉讼风险等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资 者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................5 第二节公司简介................................................................................................................................7 第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9 第四节董事会报告..........................................................................................................................20 第五节重要事项..............................................................................................................................30 第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................33 第七节优先股相关情况..................................................................................................................33 第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................34 第九节财务报告..............................................................................................................................36 第十节备查文件目录....................................................................................................................115 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 4 释义 释义项指释义内容 公司、本公司、东方钽业指宁夏东方钽业股份有限公司 实际控制人指中国有色矿业集团有限公司 控股股东、集团公司、中色东方指中色（宁夏）东方集团有限公司 进出口公司指宁夏有色金属进出口有限公司 中国证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 福建南平矿指福建南平钽铌矿业开发有限公司 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 5 第二节公司简介 一、公司简介 股票简称东方钽业股票代码000962 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称宁夏东方钽业股份有限公司 公司的中文简称（如有）东方钽业 公司的外文名称（如有）NingxiaOrientTantalumIndustryCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）OTIC 公司的法定代表人李春光 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名叶照贯代新年 联系地址宁夏石嘴山市大武口区冶金路宁夏石嘴山市大武口区冶金路 电话0952-20985070952-2098563 传真0952-20985620952-2098562 电子信箱zhqb@otic.public.yc.nx.cnzhqb@otic.public.yc.nx.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2014年年报。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 6 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用√不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2014年年报。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入（元）603,443,542.231,713,369,277.78-64.78% 归属于上市公司股东的净利润（元）-156,145,018.15-77,681,659.74-101.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -167,910,905.22-85,793,948.37-95.71% 经营活动产生的现金流量净额（元）166,544,619.4791,921,884.6181.18% 基本每股收益（元/股）-0.3542-0.1762-101.02% 稀释每股收益（元/股）-0.3542-0.1762-101.02% 加权平均净资产收益率-7.78%-3.25%-4.53% 本报告期末上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元）3,912,149,138.104,111,260,850.52-4.84% 归属于上市公司股东的净资产（元）1,928,658,654.772,084,594,648.41-7.48% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目金额说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政9,425,143.52 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 8 府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 2,265,832.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出74,851.73 少数股东权益影响额（税后）-59.00 合计11,765,887.07-- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 9 第四节董事会报告 一、概述 （一）2015年上半年经营概述 上半年，世界经济仍处于调整之中，复苏动力不足，国内经济下行压力加大，面临行业 市场需求不足、产能严重过剩、产品价格低位波动、资金与债务等潜在风险显性化的困难和 挑战。公司主导产品竞争加剧，国际市场占有率下降，主营业务盈利能力进一步降低。新产 业发展虽对公司经营总量有一定的贡献，但新产业整体经营运行质量没有发生根本性转变， 亏损额依然较大，影响了公司整体的经营效果。公司收入和利润同比双下滑，全年减亏控亏 形势严峻、任务艰巨。 报告期内，公司实现营业收入6.03亿元，同比减少64.78%，实现利润总额-1.58亿元。 截止2015年6月末，公司资产总额39.12亿元，负债总额19.81亿元，资产负债率50.62%。 报告期内，公司主导产品钽粉、钽丝在国际市场深度调整，行业整合重组等影响下，市 场持续低迷萎缩，价格下降。面对异常严峻的市场压力，公司坚持“紧盯大客户，嵌入供应 链”的市场策略，在稳定原有客户的同时，最大程度的争取市场订单,钽锭、铌锭、高纯氧 化物、高纯铪锭、超导铌板材等新产品超额完成了计划目标。 公司新产业面对产能过剩、市场竞争激烈的局面，积极调整市场策略，加强存货与应收 账款管理，严格监督与落实《客户信用管理及应收账款管理制度》，将应收管理作为销售管理 的重中之重。 公司继续加大科技创新的推进力度，不断提高公司整体科研实力。2015年确定公司级科 研项目27项，项目覆盖高比容钽粉、高压钽粉技术进步与品质提升，以及面向国际超导铌材 前沿市场的课题研究攻关,在确保传统领域稳步发展与技术储备的同时，着力解决新产业、新 产品技术进步的瓶颈。 公司积极开展“降本增效、提质升级”主题活动，知难而进、全力以赴，努力提高产能 和经营运行质量。公司紧密结合实际情况，确定了挖潜增效的重点、关键点，逐项制定控制 指标，深入推进精细化管理。以保证交付率、提高收率，控制单耗为重点，合理制定生产计 划，严格物料配给，强化生产调度，严抓指标落实，存货占用进一步下降，深入做好开源节 流、增收节支各项工作，努力完成全年生产经营目标。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 10 （二）2015年下半年工作任务： 以提质增效为中心，以改革创新为动力，坚定信心、勇于担当、顶住压力、迎难而上、 立足自身、不等不靠，在开拓市场、降本增效、提质升级上狠下功夫，加快“改革、脱困” 步伐，早日走出经济发展困境。 1、尊重市场规律，紧盯市场工作不放松 面对钽铌行业整合重组等因素，公司在战略上要进一步研究，做出有针对性的调整。针 对市场下滑、价格下降，利润空间进一步被挤压的局面，公司在市场营销策略方面要快速调 整，要加强与大客户沟通；要注重主导产业的质量提升和技术突破，积极扩大高比容钽粉的 销售；要扩大主导产品市场占有率。 2、以振兴主业为抓手、调整产业结构，改善经营绩效 要以效益为导向，优化资源配置，通过加快实施创新驱动发展战略，推动产业结构升级 调整，夯实发展基础，提升主业竞争力，实现有质量有效益可持续发展。 3、盘活存量，提高效能。 要严格控制、清理压缩“两金”占用规模，加大内部资源整合力度，清理低效无效资产， 盘活存量提升资产效能。一是从源头上加强“两金”管控，严格信用管理、严控新增欠款规 模，从严核定存货实物量和价值量占用标准，严防超额放账、超量库存。二是全面清理清收 现有应收账款和存货。三是深化内部资源重组，用好相关政策，推动相关产业整合发展，提 高业务协同和资源使用效率。四是强化低效无效资产处置变现，处置低端过剩产能，退出盈 利差、管控难、无协同优势的非主业经营业务，促进产业从低端向中高端水平迈进。 4、切实落实改革措施，激发经营发展活力 按照“积极改革，步伐稳妥”的原则，未雨绸缪、提前策划，持续深入推进改革。要有 底线思维，已经确定方向的各项改革措施要加快进程，从根本上解放和发展企业生产力，催 生内生动力，为做好明年工作创造条件。 继续落实公司提出的四项改革措施：进一步减少管理层次和管理人员，降低管理成本， 提高管理效率，提高劳动生产率；深化组织绩效和员工绩效的考核，加大工资的考核发放力 度；进一步加强中层管理人员的管理和考核，实现良性流动，形成能上能下、能进能出的机 制；要解放思想，理清思路、找准方位，推进机制创新，激发经济发展活力。 5、继续推进海外资源开发，保证原料供应 钽铌资源是保证公司经营发展的一项重要任务。面对目前公司经营困境和压力，公司需 积极应对非洲政治和市场变化，克服困难，坚持从资源一线解决资源问题，拓展低成本供货 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 11 渠道。积极寻找钽铌资源开发的机会，尽可能核实海外资源的储量和品位，获得有效的勘探 报告，为进一步的资源开发合作提供有效的依据。 二、主营业务分析 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入603,443,542.231,713,369,277.78-64.78%系报告期内公司贸易收入大幅下降。 营业成本644,036,735.661,663,494,741.99-61.28%系报告期内公司贸易收入大幅下降。 销售费用9,327,408.0518,893,733.06-50.63% 主要系报告期内部分产业销量减少， 导致运费减少。 管理费用60,750,342.8368,639,962.30-11.49% 财务费用41,440,206.1241,555,889.30-0.28% 所得税费用-2,038,079.67-149,960.03-1,259.08% 系报告期内资产减值损失增加导致 递延所得税费用增加。 研发投入15,918,167.5033,585,717.95-52.60% 报告期内新开研究开发课题量较上 年同期减少。 经营活动产生的现金流量净额166,544,619.4791,921,884.6181.18% 系报告期内公司产销量下降，减少外 部采购。 投资活动产生的现金流量净额-12,507.06-39,589,316.3399.97%系报告期内项目投资减少。 筹资活动产生的现金流量净额-66,731,955.56-240,953,685.6572.31%系报告期内公司压缩融资规模。 现金及现金等价物净增加额100,585,857.51-187,953,825.87153.52% 资产减值损失14,473,568.353,695,235.79291.68% 主要原因系报告期内计提资产减值 准备增加。 投资收益2,638,302.09-848,959.52410.77% 主要系报告期内被投资单位盈利情 况发生变化及股票收益增加。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用√不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □适用√不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 12 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 加工制造业570,088,520.66619,316,678.14-8.64%-20.67%-10.71%-12.11% 贸易23,821,657.0016,645,836.9230.12%-97.51%-98.24%29.17% 分产品 钽铌及其合金制品361,413,720.74344,652,084.824.64%4.42%9.29%-4.25% 钛及钛合金制品76,250,892.06112,806,607.22-47.94%-41.04%-21.73%-36.51% 能源材料35,115,521.0137,920,242.76-7.99%-4.16%9.45%-13.42% 碳化硅75,834,398.7385,228,901.45-12.39%-57.81%-45.38%-25.59% 其他45,295,645.1255,354,678.81-22.21%-95.40%-94.42%-21.44% 分地区 国内销售327,567,553.70374,471,831.89-14.32%-76.45%-72.96%-14.79% 国外销售266,342,623.96261,490,683.171.82%-6.46%1.71%-7.89% 四、核心竞争力分析 公司在传统产业上立足于产品转型升级，继续把提升科研管理水平和整体科研实力作为 目标，坚持技术创新投入，以技术进步领跑科研与生产建设，提高现有产品的科技含量和附 加值，保持行业地位与领先优势，应对国际国内市场低迷的形势。 报告期内，公司确定了研发方向，设立27项科研项目，力图通过新产品的研发，带来新 的经济增长点。截至目前，结晶铪熔炼铸锭及熔炼铪已实现销量1吨多，产品质量完全符合 客户要求，顺利打开产品市场；成功试制出高精度薄壁钽2.5钨管材，实现了销售，且各项 性能指标均满足客户需求,制作高精度钽管材的水平处于国内领先地位，高精度薄壁钽2.5钨 管材是制作化工防腐行业设备主要部件，市场前景较好；以开展“提质增效”活动为契机， 深挖内部潜力，通过技术进步提高产品的综合收率，推动产品质量的提升，钽粉直收率较以 前提高2%，钽丝成材率提高1.6%；通过技术改进，通过改进高比容钽粉生产工艺，降低了钽 粉中的钾含量，该指标技术水平达到国际一流。 在做好公司科研课题研发的同时，促进公司所承担的国家及地方各级科研项目的实施， 其中： 国家支撑计划项目“钽的增值化利用技术开发”顺利通过验收,成功研发了比容达到20 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 13 万以上、综合性能满足电容器制作要求的高比容钽粉产品；开发了比表面积超过4.0m2/g,有 害杂质低于100ppm的高纯钽粉，在保持钽粉D50小于25μm前提下，钽粉氧含量有效降低， 满足医用多孔钽使用要求。 自治区成果转化项目“高性能钽靶材产业化建设”顺利通过验收，研发出300mm硅片用 （4N5）Ta靶材，靶材膜厚及均匀性、电阻率、晶粒数、电子迁移和应力迁移的可靠性等均 满足芯片配线要求，并通过了相关半导体溅射测试。产品通过了中芯国际等用户认证和使用， 成功应用于极大规模集成电路制造工艺。 石嘴山市科技攻关计划项目“新型锂离子电池正极材料镍钴锰酸锂前驱体的研究”顺利 通过验收，项目确定的镍钴锰酸锂前驱体生产整套工艺趋于稳定。 报告期内，公司已获受理的专利10件，授权专利9件。截至2015年上半年，公司专利 累计申请量209件，其中公开82件，授权84件。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □适用√不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □适用√不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 √适用□不适用 序号股份名称期初股份 数量（股） 报告期买入股 份数量（股） 报告期卖出股 份数量（股） 期末股份 数量（股） 使用的资金 数量（元） 产生的投资收 益（元） 1冠城大通7282807282805,843,985.43976,622.58 2昆仑万维1000100020,300.0048,120.88 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 14 3快乐购5005004,530.0012,236.40 4红相电力5005005,230.007,763.96 5中科三环3760037600695,730.9732,612.49 6海南矿业1000100010,340.005,926.80 7国信证��100010005,830.0015,726.80 8北化股份1800018000204,504.2812,141.58 9浙富控股1100001100001,062,160.9935,674.04 10继峰股份100010007,970.008,995.40 11富临精工5005006,985.0013,913.12 12拓普集团1000100011,370.0014,567.42 13宁波港100000100000560,619.9419,158.11 14中国石化100000100000643,702.94-4,044.88 15福斯特1000100027,180.0015,763.33 16朗姿股份2300023000546,235.63163,142.85 17江苏有线2000200010,940.0070,256.08 18永兴特钢50050010,870.0043,061.93 19赢合科技5005006,205.0038,889.63 20惠伦晶体5005003,215.0017,683.12 21蓝黛传动5005003,835.009,158.96 22中国核电3000300010,170.0031,594.50 23德尔股份50050014,380.0017,910.30 24龙韵股份1000100026,610.0051,051.78 25强力新材5005007,945.0024,942.10 26北化股份1456001456002,077,971.69288,950.21 27大秦铁路2200002200002,457,586.76288,184.71 28大秦铁路1000001000001,096,154.89156,989.53 29平安银行1000001000001,572,570.84105,067.33 30连云港5800058000742,596.5523,174.02 31万科A3474003474005,034,583.06121,768.05 32北方稀土1000010000300,706.3735,661.57 33兰花科创2500002500002,931,077.7037,022.16 34宝泰隆5000500079,682.59-1,237.80 35潍柴动力1000010000351,951.56-13,023.73 36京能电力7122367122365,690,338.76-459,592.51 合计32,086,065.952,265,832.82 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 15 （2）衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位：万元 募集资金总额88,308.25 报告期投入募集资金总额73.99 已累计投入募集资金总额87,768.1 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 √适用□不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产3000吨钛及钛合 金高技术产业化示范 工程项目 否27,073.0727,073.0714.6614,243.3252.61% 2013年12 月31日 -3,680否否 60吨/年一氧化铌高技 术产业化项目 否12,285.7812,285.7859.337,131.2158.04% 2013年12 月31日 否否 铌及铌基材料高技术 产业化示范工程项目 否7,0797,0797,110.67100.45% 2013年12 月31日 439是否 极大规模集成电路用 靶材高技术产业化示 否8,8048,8048,896.98101.06% 2013年12 月31日 -37否否 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 16 范工程项目 偿还银行贷款否33,066.433,066.433,066.4100.00% 永久补充流动资金17,319.52 承诺投资项目小计--88,308.2588,308.2573.9987,768.1-----3,278---- 超募资金投向 合计--88,308.2588,308.2573.9987,768.1-----3,278---- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 未达到预计收益的情况和原因： 1、“年产3000吨钛及钛合金高技术产业化示范工程项目”：该项目自投产以来，面临着钛行业的持 续低迷，产能过剩，需求萎缩，原料价格及终端产品价格持续下跌。国内市场竞争十分激烈，军品 市场准入门槛高，销售有限。公司目前钛加工材中铸锭和板材产品比重较大，产品结构不合理，对 经营未形成有效支持。 2、“60吨/年一氧化铌高技术产业化项目”：一氧化铌产品是用于制作氧化铌电容器，其特点是使用 过程不燃烧，且产品生产成本比较低，但是随着钽市场一级钽电容器技术发展，这两方面的优势逐 渐消失。（1）钽矿价格大幅度下降，使一氧化铌成本优势逐渐消失；（2）聚合物钽电容器的发展， 有效解决了钽电容器着火的问题，使一氧化铌电容器不燃烧的性能优势逐渐消失；（3）新型铝电容 器的发展，挤占了一氧化铌电容器的市场，导致一氧化铌需求降低。 3、“极大规模集成电路用靶材高技术产业化示范工程项目”：该项目自投产以来，由于产品使用的特 殊性，技术支持未实现同步，客户评价迟缓，造成市场开发力度不够，销售量较少。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金的议案》，同意公司用募集资金35,468,277.70元置换预先投入募投项目的自筹资金。中天 运会计师事务所有限公司出具了中天运【2012】普字第90013号《关于宁夏东方钽业股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、公司经第五届董事会第十五次会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过20,000万元的闲置募集资金暂时补充流 动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。2012年12月24日，公司已将上述资 金全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。 2、公司经第五届董事会第二十四次会议及2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过20,000万元的闲置募集资金暂时补充 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 17 流动资金,使用期限不超过6个月。2013年12月9日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用 账户，并将上述募集资金的归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 募集资金结余的金额及原因： 1、通过采用公开招标方式，减少了设备采购成本，节约了设备购置费用。 2、公司编制募集资金投资项目可行性研究报告为2010年，自项目开工建设以来，由于市场环境发 生了较大变化，设备、原材料以及建造施工造价均发生了较大变化；且部分从国外采购的设备由于 汇率变化的影响节余了较大数额的资金（从德国采购设备以欧元结算），总体上节约了设备采购及配 套工程的投资，实际支出与预算出现了一定的节余。 3、年产3000吨钛及钛合金高技术产业化示范工程项目，由于取消子项200吨焊接管生产线建设， 节余投资资金2923万元。取消子项100吨丝材生产线建设，节余投资资金3753万元。 4、一氧化铌项目，公司已有四十余年粉末冶金工艺技术的实践和经验积累，随着粉末冶金技术研发 和工艺技术水平不断进步和优化，公司进行了粉末冶金装备升级及扩大装炉量研究，缩短了一氧化 铌还原、降氧及热处理工序的周期，装炉量扩大了2倍，并大幅减少了还原炉、氢化炉、降氧炉以 及热处理炉装备的台套数，设备购置费用节余较多。 公司募集资金节余资金永久性补充流动资金实际金额为资金17,319.52元，其中包括6.81万元利息 收入，全部用于公司与主营业务相关的生产经营使用。 （3）募集资金变更项目情况 □适用√不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述披露日期披露索引 关于公司2015年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告2015年08月18日公司2015-048号公告。 4、主要子公司、参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品或服 务 注册资 本（万 元） 总资产净资产营业收入营业利润净利润 宁夏有色金 属进出口有 限公司 子公 司 进出口 贸易 有色金属产品 及设备进出口 贸易 700179,648,800.3050,556,664.52118,836,571.41-199,361.10-318,574.55 北京鑫欧科 技发展有限 子公 司 进出口 贸易 技术进出口、代 理进出口、货物 3004,009,859.483,994,568.52188,679.20-68,768.27-69,368.27 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 18 责任公司进出口 宁夏东方超 导科技有限 公司 子公 司 制造业 射频超导腔的 研发、销售 1,00015,804,401.1411,937,569.235,146,075.39399,202.33338,273.44 中色东方非 洲有限公司 子公 司 贸易 有色金属矿产 品及金属贸易 0.616,108,902.4214,695,765.9731,307,637.20181,042.88181,042.88 东方钽业香 港有限公司 子公 司 贸易 有色金属及合 金的进出口贸 易 0.81437,816.54437,816.540.00-22,553.10-22,553.10 福建南平钽 铌矿业开发 有限公司 参股 公司 采矿 钽铌矿采选、销 售 4,055.6465,488,543.3364,498,516.1932,651,823.935,159,578.195,158,868.19 重庆盛镁镁 业有限公司 参股 公司 加工制 造 镁、镁合金及镁 合金深度加工 产品的开发、生 产、销售、技术 转让 6,850136,508,071.1663,346,306.486,590,735.22-3,057,998.00-3,057,998.00 5、非募集资金投资的重大项目情况 √适用□不适用 单位：万元 项目名称计划投资总额本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况 球镍新品生产线扩能6,217.16147.442,249.7270.00% 合计6,217.16147.442,249.72---- 六、对2015年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用√不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 19 □适用√不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用√不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 20 第五节重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关法规 和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强规范运作。 1、关于股东与股东大会 在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会召开的时间、地点及投票方式的选 择上，为股东提供便利，尤其在审议重大事项时为股东提供网络平台投票方式、在董事、监 事选举中积极推行累积投票制，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利。 报告期内，公司召开的股东大会在召集、召开程序、出席会议人员的资格、表决程序上 都符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关 规定。公司聘任的律师出席了报告期内的股东大会，并出具了相关法律意见书。 2、关于董事与董事会 公司董事能够依据《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，认真出 席相关会议，积极参加培训，熟悉有关法律法规。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程 序进行了换届选举，确保了公司董事会的合法产生和规范运作，使公司治理得以有序运行。 公司目前有董事9名，其中独立董事3名，当选董事均已参加证监机构的相关培训，董事会的 人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。独立董事按照相关制度规定独立履行职责， 出席公司董事会、股东大会，对公司重大事项发表独立意见，保证了公司的规范运作。 3、关于监事和监事会 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展 工作，监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规要求。公司监事认真履行职责，对 公司财务状况、重大事项的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 4、关于信息披露与透明度 公司根据《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，认真履行信息披露 义务。公司指定《证券时报》及巨潮资讯网作为公司信息披露的报纸和网站。保证公司信息 披露的真实、准确、完整、及时，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 5、制度的完善与修订情况 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 21 报告期内，结合公司实际情况，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》。 截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差 异。 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √适用□不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期披露索引 湖南长炼兴长集团有 限责任公司申请追加 本公司及西北亚奥信 息技术股份有限公司 其他宁夏籍股东为被 执行人一案，由四公司 在1,500万元本息范围 内，对被执行人西北亚 奥公司所欠申请执行 人兴长集团的债务承 担连带清偿责任。 1,500否 2014年12月4日，四 家被追加的执行人联 合向岳阳市中级人民 法院再次提交了复议 申请书，岳阳市中级人 民法院于2015年1月8 日下达了执行裁定书 （（2015）岳中执复字 第1号）。 该裁定对公司 2014年年报利 润影响1000万 元；期后利润的 影响尚无法判 断。 无 2015年02 月04日 2015-005 号公告 沈阳和世泰通用钛业 有限公司与宁夏东方 钽业股份有限公司买 卖合同纠纷一案 213.1否 2015年5月11日，宁 夏回族自治区石嘴山 市中级人民法院下达 了民事裁定书（2015） 石民商初字第20－1 号。 本案暂无法判 断对公司利润 的影响。 无 2015年05 月29日 2015-028 号公告 三、媒体质疑情况 □适用√不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 22 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □适用√不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □适用√不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □适用√不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露 索引 中色（宁 夏）东方 集团有 限公司 控股股 东 采购商 品 采购原 材料 市场价880.111.91%3,000否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 福建南 平钽铌 矿业开 发有限 公司 联营企 业 采购商 品 采购原 材料 市场价2,732.355.92%3,850否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 中色（宁 夏）东方 集团有 控股股 东 接受劳 务 接受供 水、供 电、供 协议价、 市场价 3,224.8662.60%11,000否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 23 限公司暖、综合 服务、建 筑工程 等劳务 西北稀 有金属 材料研 究院 受同一 母公司 控制 接受劳 务 接受劳 务（分析 费、防护 费等） 市场价66.851.30%200否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 鑫诚建 设监理 咨询有 限公司 受同一 最终控 制人控 制 接受劳 务 工程劳 务 市场价17.350.34%50否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 中色（宁 夏）东方 集团有 限公司 控股股 东 销售商 品 销售商 品 市场价144.550.24%350否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 西北稀 有金属 材料研 究院 受同一 母公司 控制 销售商 品 销售商 品 市场价4.460.01%200否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 中色（宁 夏）东方 集团有 限公司 控股股 东 提供劳 务 提供劳 务 市场价105.2614.57%1,200否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 西北稀 有金属 材料研 究院 受同一 母公司 控制 提供劳 务 代理费市场价30.354.20%50否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 宁夏星 日电子 有限公 司 受同一 母公司 控制 提供劳 务 代理费市场价0.02否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 宁夏金 和化工 有限公 司 受同一 母公司 控制 提供劳 务 提供劳 务 市场价267.1636.99%300否 现金和 承兑汇 票 2015年 4月21 日 2015-0 17号 公告 合计----7,473.32--20,200---------- 大额销货退回的详细情况无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有） 报告期内，公司向关联方销售产品和提供劳务金额551.80万元，公司向关联方采购产 品和接受劳务金额6,921.52万元，公司与关联方发生的关联交易均按照合同履行。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 24 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用□不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √是□否 应收关联方债权：无 应付关联方债务： 关联方关联关系 形成 原因 期初余额（万 元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 中色（宁夏）东方集团有限 公司 控股股东借款760232.585.535%17.66527.42 关联债务对公司经营成果及财务状况的 影响 无 5、其他关联交易 □适用√不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 25 九、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √适用□不适用 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 √适用□不适用 出租方名称租赁方名称 租赁资产情 况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收 益（万 元） 租赁收益 确定依据 租赁收益对 公司影响 是否关 联交易 关联关系 宁夏东方钽 业股份有限 公司 西北稀有金 属材料研究 院 氧化物粉体 及靶材生产 线 711.79 2013年07 月01日 2015年06 月30日 48 提取折旧 额 48是 受同一母 公司控制 宁夏东方钽 业股份有限 公司 中色（宁夏） 东方集团有 限公司 铍铜熔铸生 产线 644.03 2013年02 月05日 2016年01 月31日 40 提取折旧 额 40是控股股东 中色（宁夏） 东方集团有 限公司 宁夏东方钽 业股份有限 公司 氟化钾、氯 化钾、氯化 钠生产线 488.94 2012年02 月01日 2015年01 月31日 -7 提取折旧 额 -7是控股股东 中色（宁夏） 东方集团有 限公司 宁夏东方钽 业股份有限 公司 氟化钾、氯 化钾、氯化 钠生产线 333.64 2015年02 月01日 2018年01 月31日 -30.93 提取折旧 额 -30.93是控股股东 2、担保情况 √适用□不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 26 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年01月03日8,000连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年01月28日10,000连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年01月06日9,000连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年02月27日4,800连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年02月10日5,000连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年08月08日8,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年09月04日10,000连带责任保证1年是是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年09月10日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002014年09月16日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年09月19日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年09月22日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年09月29日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年10月14日10,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年10月21日10,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年10月24日10,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002014年11月06日9,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年01月04日8,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2014年04月22日60,0002015年01月13日5,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年01月30日10,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年02月27日10,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年04月21日4,800连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年05月05日9,000连带责任保证1年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年01月30日3,000连带责任保证3年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年03月13日5,000连带责任保证3年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年05月15日3,000连带责任保证3年否是 中色（宁夏）东方集团有限公司2012年03月27日76,0002015年06月16日3,000连带责任保证3年否是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 60,800 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）136,000 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 132,800 公司与子公司之间担保情况 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 27 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 宁夏有色金属进出口有限公司2012年02月23日32,0002014年08月20日5,000连带责任保证1年否是 宁夏有色金属进出口有限公司2012年02月23日32,0002014年10月10日5,000连带责任保证1年否是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）32,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 10,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 60,800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 168,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 142,800 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例74.04% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）142,800 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0 上述三项担保金额合计（D+E+F）142,800 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无 采用复合方式担保的具体情况说明 无（ 1）违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 28 3、其他重大合同 □适用√不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □适用√不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是√否 公司半年度报告未经审计。 十二、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、违法违规退市风险揭示 □适用√不适用 公司报告期不存在违法违规退市风险。 十四、其他重大事项的说明 √适用□不适用 1、根据宁夏回族自治区人民政府办公厅《关于进一步做好援企稳岗促进就业工作的通知》 （宁政办发【2014】204号）文件和石嘴山市社会保险事业管理局关于转发《自治区人民政 府办公厅关于进一步做好援企稳岗促进就业工作的通知》（石社险发【2014】72号）精神， 2015年2月，公司收到石嘴山市政府社保补贴资金311.13万元，公司将按照宁夏自治区、 石嘴山市政府文件的规定使用补贴资金。 2、公司原全资子公司宁夏东方南兴研磨材料有限公司现研磨材料分公司于2010年9月 16日开始给包头市山晟新能源有限责任公司（简称“包头山晟公司”）供货（碳化硅），截至 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 29 2012年4月5日，包头山晟公司欠研磨材料分公司货款2725.94万元，按照合同约定付款期 限，已逾期6个月以上。因包头山晟公司逾期未付货款，致使研磨材料分公司造成较大的逾 期付款损失。为维护研磨材料分公司的合法权益，研磨材料分公司依法向内蒙古高级人民法 院提起了诉讼并依法申请了财产保全。 2012年10月19日，研磨材料分公司收到内蒙古自治区高级人民法院民事案件受理通知 书。2013年1月14日，收到民事裁定书（2012）内商初字第16－1号、民事裁定书（2012） 内商初字第16－2号（具体内容详见公司2013年1月18日，2013-001号公告）。 2013年4月1日，公司收到内蒙古自治区高级人民法院民事判决书（（2012）内商初字 第16号）（具体内容详见公司2013年4月2日，2013-015号公告）。 2013年6月，公司收到内蒙古自治区高级人民法院的通知，将该案件由内蒙古高院移交 至包头市中级人民法院执行。公司已就该案的执行问题与包头市中院积极取得了联系。 目前此案处于执行阶段。2015年2月，公司收到包头山晟公司100万元的银行承兑汇票， 包头山晟公司开始履行还款义务。2015年7月，包头山晟公司以941.49万元的房产抵债， 房屋过户手续已办完。公司将继续采取后续措施，如抵押股权、评估、拍卖等。案件的执行 具有不确定性，公司对本案的进展将进行及时披露。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 30 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例 一、有限售条件股份2,1120.00%2,1120.00% 3、其他内资持股2,1120.00%2,1120.00% 境内自然人持股2,1120.00%2,1120.00% 二、无限售条件股份440,830,532100.00%440,830,532100.00% 1、人民币普通股440,830,532100.00%440,830,532100.00% 三、股份总数440,832,644100.00%440,832,644100.00% 股份变动的原因 □适用√不适用 股份变动的批准情况 □适用√不适用 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用√不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数41,011 报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例 报告期末持有 的普通股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的普通 股数量 持有无限售条件 的普通股数量 质押或冻结情况 股份状态数量 中色(宁夏)东方集团 有限公司 国有法人45.80%201,916,80000201,916,800 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 31 华夏银行股份有限公 司－华商大盘量化精 选灵活配置混合型证 券投资基金 境内非国 有法人 2.06%9,095,3232,187,58009,095,323 中国工商银行股份有 限公司－华商量化进 取灵活配置混合型证 券投资基金 境内非国 有法人 1.75%7,700,5577,700,55707,700,557 云南国际信托有限公 司－云瑞尊享集合资 金信托计划 境内非国 有法人 1.04%4,600,4724,600,47204,600,472 王戎 境内自然 人 0.68%3,000,0003,000,00003,000,000 李花荣0.62%2,750,0002,750,00002,750,000 云南国际信托有限公 司－云瑞通汇集合资 金信托计划 境内非国 有法人 0.60%2,634,8822,634,88202,634,882 中国对外经济贸易信 托有限公司－外贸信 托？价值精选4号证券 投资集合资金信托计 划 境内非国 有法人 0.59%2,594,2942,594,29402,594,294 三星资产运用株式会 社－三星中国中小型 股精选母基金 境外法人0.44%1,959,8191,959,81901,959,819 银河资本－光大银行 －银河资本－汇通方 德1号资产管理计划 境内非国 有法人 0.36%1,585,1711,585,17101,585,171 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前10名普通股股东的 情况（如有）（参见注3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 前十名股东中，控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》 中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售 条件普通股股份数量 股份种类 股份种类数量 中色(宁夏)东方集团有限公司201,916,800人民币普通股201,916,800 华夏银行股份有限公司－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券 投资基金 9,095,323人民币普通股9,095,323 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 32 中国工商银行股份有限公司－华商量化进取灵活配置混合型证券 投资基金 7,700,557人民币普通股7,700,557 云南国际信托有限公司－云瑞尊享集合资金信托计划4,600,472人民币普通股4,600,472 王戎3,000,000人民币普通股3,000,000 李花荣2,750,000人民币普通股2,750,000 云南国际信托有限公司－云瑞通汇集合资金信托计划2,634,882人民币普通股2,634,882 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托？价值精选4号证券投 资集合资金信托计划 2,594,294人民币普通股2,594,294 三星资产运用株式会社－三星中国中小型股精选母基金1,959,819人民币普通股1,959,819 银河资本－光大银行－银河资本－汇通方德1号资产管理计划1,585,171人民币普通股1,585,171 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普 通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，控股股东与其他股东之间不存在《上市 公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人 关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参 见注4） 公司股东王戎通过中国银河证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有公司股票3,000,000股；公司股东 李花荣通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有公司股票2,750,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □适用√不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 33 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 34 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √适用□不适用 姓名职务 任职 状态 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初被授予 的限制性股 票数量（股） 本期被授予 的限制性股 票数量（股） 期末被授予的 限制性股票数 量（股） 张创奇董事长离任 李春光董事长现任 钟景明副董事长现任 李彬副董事长离任 陈林董事现任 赵文通董事、总经理现任 何季麟董事现任 朱景和董事现任 白维独立董事现任 班均独立董事现任 刘斌独立董事现任 丁建林监事会主席现任 赵文通监事离任 冯小军监事现任 李春荣监事现任 马跃忠监事现任 刘丽华监事现任 陈林总经理解聘 姜滨常务副总经理现任2,8167042,112 郑爱国副总经理离任 焦红忠副总经理现任 丁华南副总经理现任 聂全新副总经理现任1221220 叶照贯副总经理、董事会秘书现任 孙慧智财务总监现任 合计----2,93808262,112000 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 35 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名担任的职务类型日期原因 刘斌独立董事被选举2015年02月12日选举为公司第六届董事会独立董事。 张创奇董事长离任2015年05月18日因工作变动原因，申请辞去公司董事长等相关职务。 李彬副董事长离任2015年06月16日因工作变动原因，申请辞去公司副董事长等相关职务。 赵文通监事离任2015年06月16日因工作变动原因，申请辞去公司监事职务。 陈林总经理解聘2015年06月16日因工作变动原因，申请辞去公司总经理等相关职务。 郑爱国副总经理解聘2015年06月16日因工作变动原因，申请辞去公司副总经理等相关职务。 李春光董事长被选举2015年07月08日 经2015年6月19日公司六届十次董事会及2015年7月 8日2015年第二次临时股东大会补选李春光先生为公司 第六届董事会董事。经2015年7月8日公司六届十一次 董事会选举李春光董事为公司第六届董事会董事长。 赵文通董事被选举2015年07月08日 经2015年6月19日公司六届十次董事会及2015年7月 8日2015年第二次临时股东大会补选赵文通先生为公司 第六届董事会董事。 赵文通总经理聘任2015年07月08日 经2015年7月8日公司六届十一次董事会聘任赵文通董 事为公司总经理。 李春荣股东监事被选举2015年07月08日 经2015年6月19日公司六届六次监事会及2015年7月 8日2015年第二次临时股东大会补选李春荣先生为公司 第六届监事会监事。 丁华南副总经理聘任2015年07月08日 经2015年7月8日公司六届十一次董事会聘任丁华南先 生为公司副总经理。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 36 第九节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是√否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金416,699,699.73317,673,634.41 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产593,270.00 衍生金融资产 应收票据75,224,419.73118,030,214.62 应收账款453,260,295.85440,296,893.52 预付款项13,142,461.9714,211,598.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款3,480,337.704,198,570.00 买入返售金融资产 存货1,035,056,955.881,198,904,970.86 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 37 其他流动资产24,758,752.8130,583,531.06 流动资产合计2,021,622,923.672,124,492,683.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产12,100,000.0012,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资26,069,511.5727,697,042.30 投资性房地产3,872,454.263,987,743.66 固定资产1,587,145,280.101,677,607,839.71 在建工程38,894,348.2336,617,338.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产168,843,892.83176,033,418.77 开发支出19,460,972.7517,754,444.39 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产26,635,810.1624,521,592.41 其他非流动资产7,503,944.5310,448,747.27 非流动资产合计1,890,526,214.431,986,768,167.09 资产总计3,912,149,138.104,111,260,850.52 流动负债： 短期借款950,000,000.001,269,576,764.11 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据9,350,000.0012,040,000.00 应付账款97,900,527.64118,985,714.64 预收款项19,503,220.6918,632,161.54 卖出回购金融资产款 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 38 应付手续费及佣金 应付职工薪酬3,557,984.851,839,233.19 应交税费11,514,706.596,716,827.93 应付利息2,142,152.782,735,281.70 应付股利 其他应付款9,790,714.879,413,531.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债200,000,000.00200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计1,303,759,307.421,639,939,515.10 非流动负债： 长期借款600,000,000.00300,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款2,072,727.254,145,454.53 长期应付职工薪酬 专项应付款24,610,000.0026,610,000.00 预计负债 递延收益50,064,056.3553,070,855.87 递延所得税负债552.66 其他非流动负债 非流动负债合计676,746,783.60383,826,863.06 负债合计1,980,506,091.022,023,766,378.16 所有者权益： 股本440,832,644.00440,832,644.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,196,872,577.951,196,872,577.95 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 39 减：库存股 其他综合收益-319,121.67-302,478.44 专项储备4,662,212.324,436,544.58 盈余公积238,372,318.92238,372,318.92 一般风险准备 未分配利润48,238,023.25204,383,041.40 归属于母公司所有者权益合计1,928,658,654.772,084,594,648.41 少数股东权益2,984,392.312,899,823.95 所有者权益合计1,931,643,047.082,087,494,472.36 负债和所有者权益总计3,912,149,138.104,111,260,850.52 法定代表人：李春光主管会计工作负责人：赵文通会计机构负责人：孙慧智 2、母公司资产负债表 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金312,440,181.06240,718,855.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产593,270.00 衍生金融资产 应收票据66,237,861.73118,030,214.62 应收账款431,287,668.08389,892,454.56 预付款项12,464,741.199,438,407.00 应收利息 应收股利 其他应收款3,312,866.002,230,968.04 存货1,034,132,170.951,179,468,921.11 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产19,485,208.0825,185,853.36 流动资产合计1,879,360,697.091,965,558,943.70 非流动资产： 可供出售金融资产12,100,000.0012,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 40 长期股权投资58,454,224.5760,081,755.30 投资性房地产2,406,567.802,442,669.68 固定资产1,585,770,066.581,676,123,939.41 在建工程38,894,348.2336,617,338.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产167,468,892.83174,533,418.77 开发支出19,460,972.7517,754,444.39 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产25,307,331.1623,868,491.14 其他非流动资产7,503,944.5310,448,747.27 非流动资产合计1,917,366,348.452,013,970,804.54 资产总计3,796,727,045.543,979,529,748.24 流动负债： 短期借款850,000,000.001,169,576,764.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据9,350,000.0040,000.00 应付账款87,812,015.21109,053,226.24 预收款项12,778,728.8713,076,478.40 应付职工薪酬3,393,219.691,657,952.09 应交税费10,014,560.204,226,187.51 应付利息2,000,486.112,579,726.14 应付股利 其他应付款51,754,966.3351,216,235.99 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债200,000,000.00200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计1,227,103,976.411,551,426,570.48 非流动负债： 长期借款600,000,000.00300,000,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 41 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款2,072,727.254,145,454.53 长期应付职工薪酬 专项应付款24,610,000.0026,610,000.00 预计负债 递延收益49,848,056.3552,854,855.87 递延所得税负债552.66 其他非流动负债 非流动负债合计676,530,783.60383,610,863.06 负债合计1,903,634,760.011,935,037,433.54 所有者权益： 股本440,832,644.00440,832,644.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,106,341,538.781,106,341,538.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备4,662,212.324,436,544.58 盈余公积235,327,146.76235,327,146.76 未分配利润105,928,743.67257,554,440.58 所有者权益合计1,893,092,285.532,044,492,314.70 负债和所有者权益总计3,796,727,045.543,979,529,748.24 3、合并利润表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入603,443,542.231,713,369,277.78 其中：营业收入603,443,542.231,713,369,277.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 42 二、营业总成本773,680,369.031,799,803,032.30 其中：营业成本644,036,735.661,663,494,741.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加3,652,108.023,523,469.86 销售费用9,327,408.0518,893,733.06 管理费用60,750,342.8368,639,962.30 财务费用41,440,206.1241,555,889.30 资产减值损失14,473,568.353,695,235.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,684.37-143,198.28 投资收益（损失以“－”号填列）2,638,302.09-848,959.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益372,469.27-990,123.36 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列）-167,602,209.08-87,425,912.32 加：营业外收入9,504,521.5210,058,617.12 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出841.90492,044.90 其中：非流动资产处置损失476,199.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-158,098,529.46-77,859,340.10 减：所得税费用-2,038,079.67-149,960.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列）-156,060,449.79-77,709,380.07 归属于母公司所有者的净利润-156,145,018.15-77,681,659.74 少数股东损益84,568.36-27,720.33 六、其他综合收益的税后净额-16,643.23105,139.25 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-16,643.23105,139.25 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 43 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益-16,643.23105,139.25 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额-16,643.23105,139.25 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00 七、综合收益总额-156,077,093.02-77,604,240.82 归属于母公司所有者的综合收益总额-156,161,661.38-77,576,520.49 归属于少数股东的综合收益总额84,568.36-27,720.33 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.3542-0.1762 （二）稀释每股收益-0.3542-0.1762 法定代表人：李春光主管会计工作负责人：赵文通会计机构负责人：孙慧智 4、母公司利润表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入581,099,899.46773,659,017.58 减：营业成本625,180,324.48733,865,259.74 营业税金及附加3,551,074.203,373,073.71 销售费用8,593,673.4518,272,521.22 管理费用55,106,314.3560,720,618.74 财务费用38,899,982.3540,118,666.39 资产减值损失14,955,929.593,116,424.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,684.37-143,198.28 投资收益（损失以“－”号填列）2,638,302.09-848,959.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益372,469.27-990,123.36 二、营业利润（亏损以“－”号填列）-162,552,781.24-86,799,705.01 加：营业外收入9,504,521.529,997,617.12 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出5.89415,588.33 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 44 其中：非流动资产处置损失399,742.88 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-153,048,265.61-77,217,676.22 减：所得税费用-1,422,568.70-488,943.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列）-151,625,696.91-76,728,732.73 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额-151,625,696.91-76,728,732.73 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金497,974,070.191,568,416,179.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 45 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还10,831,120.1723,513,876.48 收到其他与经营活动有关的现金8,613,767.8723,000,108.05 经营活动现金流入小计517,418,958.231,614,930,163.99 购买商品、接受劳务支付的现金236,981,798.821,384,951,856.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金75,556,583.9989,871,636.01 支付的各项税费20,987,321.6916,376,296.34 支付其他与经营活动有关的现金17,348,634.2631,808,490.40 经营活动现金流出小计350,874,338.761,523,008,279.38 经营活动产生的现金流量净额166,544,619.4791,921,884.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金34,351,898.771,145,974.39 取得投资收益收到的现金2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,958,557.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计36,351,898.7711,104,531.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,867,925.5148,295,766.59 投资支付的现金31,496,480.322,398,081.13 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计36,364,405.8350,693,847.72 投资活动产生的现金流量净额-12,507.06-39,589,316.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 46 取得借款收到的现金350,000,000.001,250,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金1,240,000.0086,866,112.51 筹资活动现金流入小计351,240,000.001,336,866,112.51 偿还债务支付的现金371,546,289.821,255,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,099,865.7457,389,798.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金2,325,800.00264,710,000.00 筹资活动现金流出小计417,971,955.561,577,819,798.16 筹资活动产生的现金流量净额-66,731,955.56-240,953,685.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响785,700.66667,291.50 五、现金及现金等价物净增加额100,585,857.51-187,953,825.87 加：期初现金及现金等价物余额312,362,876.82453,376,667.90 六、期末现金及现金等价物余额412,948,734.33265,422,842.03 6、母公司现金流量表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金439,912,742.82474,322,304.79 收到的税费返还8,939,153.2923,435,376.98 收到其他与经营活动有关的现金9,241,005.0223,864,023.00 经营活动现金流入小计458,092,901.13521,621,704.77 购买商品、接受劳务支付的现金213,325,764.45318,156,270.19 支付给职工以及为职工支付的现金73,468,779.6887,263,673.50 支付的各项税费18,964,457.0114,138,377.43 支付其他与经营活动有关的现金16,169,394.2626,599,495.66 经营活动现金流出小计321,928,395.40446,157,816.78 经营活动产生的现金流量净额136,164,505.7375,463,887.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金34,351,898.771,145,974.39 取得投资收益收到的现金2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,633,557.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 47 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计36,351,898.779,779,531.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,783,937.5148,223,036.59 投资支付的现金31,496,480.322,398,081.13 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计36,280,417.8350,621,117.72 投资活动产生的现金流量净额71,480.94-40,841,586.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金350,000,000.001,250,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金15,040,000.0086,866,112.51 筹资活动现金流入小计365,040,000.001,336,866,112.51 偿还债务支付的现金371,546,289.821,255,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,270,976.8554,659,798.16 支付其他与筹资活动有关的现金17,325,800.00264,000,000.00 筹资活动现金流出小计430,143,066.671,574,379,798.16 筹资活动产生的现金流量净额-65,103,066.67-237,513,685.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响628,406.05-503,020.73 五、现金及现金等价物净增加额71,761,326.05-203,394,404.72 加：期初现金及现金等价物余额240,678,855.01325,183,603.49 六、期末现金及现金等价物余额312,440,181.06121,789,198.77 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 48 7、合并所有者权益变动 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 股本计 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储备盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股永续债其他 一、上年期末余额440,832,644.001,196,872,577.95-302,478.444,436,544.58238,372,318.92204,383,041.402,899,823.952,087,494,472.36 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额440,832,644.001,196,872,577.95-302,478.444,436,544.58238,372,318.92204,383,041.402,899,823.952,087,494,472.36 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -16,643.23225,667.74-156,145,018.1584,568.36-155,851,425.28 （一）综合收益总 额 -16,643.23-156,145,018.1584,568.36-156,077,093.02 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 49 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额4 ．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备225,667.74225,667.74 1．本期提取3,985,992.183,985,992.18 2．本期使用3,760,324.443,760,324.44 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 50 （六）其他 四、本期期末余额440,832,644.001,196,872,577.95-319,121.674,662,212.32238,372,318.9248,238,023.252,984,392.311,931,643,047.08 上年金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 股本计 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储备盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股永续债其他 一、上年期末余额440,832,644.001,197,177,708.51-328,893.753,568,784.86238,372,318.92554,276,075.622,945,231.342,436,843,869.50 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额440,832,644.001,197,177,708.51-328,893.753,568,784.86238,372,318.92554,276,075.622,945,231.342,436,843,869.50 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -305,130.5626,415.31867,759.72-349,893,034.22-45,407.39-349,349,397.14 （一）综合收益总 额 26,415.31-336,668,054.93-45,407.39-336,687,047.01 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 51 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额4 ．其他 （三）利润分配-13,224,979.29-13,224,979.29 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -13,224,979.29-13,224,979.29 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备867,759.72867,759.72 1．本期提取8,424,526.058,424,526.05 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 52 2．本期使用7,556,766.337,556,766.33 （六）其他-305,130.56-305,130.56 四、本期期末余额440,832,644.001,196,872,577.95-302,478.444,436,544.58238,372,318.92204,383,041.402,899,823.952,087,494,472.36 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 优先股永续债其他 一、上年期末余额440,832,644.001,106,341,538.784,436,544.58235,327,146.76257,554,440.582,044,492,314.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额440,832,644.001,106,341,538.784,436,544.58235,327,146.76257,554,440.582,044,492,314.70 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 225,667.74-151,625,696.91-151,400,029.17 （一）综合收益总额-151,625,696.91-151,625,696.91 （二）所有者投入和减少资 本1 ．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 53 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备225,667.74225,667.74 1．本期提取3,985,992.183,985,992.18 2．本期使用3,760,324.443,760,324.44 （六）其他 四、本期期末余额440,832,644.001,106,341,538.784,662,212.32235,327,146.76105,928,743.671,893,092,285.53 上年金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 优先股永续债其他 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 54 一、上年期末余额440,832,644.001,106,646,669.343,568,784.86235,327,146.76608,416,317.542,394,791,562.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额440,832,644.001,106,646,669.343,568,784.86235,327,146.76608,416,317.542,394,791,562.50 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -305,130.56867,759.72-350,861,876.96-350,299,247.80 （一）综合收益总额-337,636,897.67-337,636,897.67 （二）所有者投入和减少资 本1 ．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配-13,224,979.29-13,224,979.29 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 -13,224,979.29-13,224,979.29 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 55 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备867,759.72867,759.72 1．本期提取8,424,526.058,424,526.05 2．本期使用7,556,766.337,556,766.33 （六）其他-305,130.56-305,130.56 四、本期期末余额440,832,644.001,106,341,538.784,436,544.58235,327,146.76257,554,440.582,044,492,314.70 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 56 三、公司基本情况 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经国家经贸委以国经贸企改（1999）326 号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂（以下简称“冶炼厂”）作为主 发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏 恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本10000万 元，由五家发起人按68.8％的折股比例投入，其中冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万 股，其它四家发起人分别以现金方式折股100万股投入。1999年11月17日，本公司经中国证券监督管理委 员会证监发行字（1999）146号文批准，于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股 票6500万股。募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次临时 股东大会决议，于2000年8月以1999年末总股本16500万股为基数，向全体股东以每10股转增8股，转增股 本总数为13,200万股。另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议，实施了以2000年年末总股本29700 万股为基数，每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利（含税）的利润分配方案，转增股本和送股后公 司注册资本为35640万元。根据本公司2011年度第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证 监许可[2011]1648号文件核准，公司实施了以截止2011年10月24日总股本35,640万股为基数，以每10股配 售2.5股的方式配售股份，本次配股发行价格为10.68元/股，配股资金到位后公司注册资本为44083.2644 万元。公司注册地：宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路，法定代表人：李春光。 2007年5月22日冶炼厂将持有的本公司161,533,440股国有法人股（限售流通股）股份过户到宁 夏东方有色金属集团有限公司（以下简称“东方有色集团公司”）名下，东方有色集团公司持有本公司股 份161,533,440股，占公司总股本的45.32%，成为公司第一大股东。2008年1月东方有色集团公司和中国 有色矿业集团有限公司完成资产重组，中国有色矿业集团有限公司成为东方有色集团公司控股股东，东 方有色集团公司名称变更为中色（宁夏）东方集团有限公司。2011年11月本公司完成配股，使中色（宁 夏）东方集团有限公司持有本公司股份变更为201,916,800股，占公司总股本的45.80%，仍为公司第一大 股东。 本公司从事钽、铌、铍、钛、镁等有色金属材料的生产、加工、开发、科研与销售、进出口业务， 产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，主导产品80％以上出口国际市场。 本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业，是国内同行 业最早被“国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ）”接纳为成员的单位。 本公司下设11个职能部门、3个生产分厂、1个分析检测中心、4个分公司，拥有4个全资子公司即宁 夏有色金属进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）、北京鑫欧科技发展有限责任公司（以下简称“鑫 欧公司”）、东方钽业香港有限公司（以下简称“香港公司”）、中色东方非洲有限公司（以下简称“非洲 公司”），1个控股子公司宁夏东方超导科技有限公司（以下简称“东方超导公司”）。 本公司2015年上半年财务报告已于2015年8月17日经本公司第六届董事会第十二次会议批准。 本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围详见“本附注九、在其他主体中权 益第1、在子公司中的权益之（1）企业集团构成”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定， 并基于以下三所述重要会计政策、会计估计进行编制。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 57 2、持续经营 本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无1 、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2015年6月30日的财 务状况以及2015年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为： 1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。 2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并在合并日的会计处理 ①一次交易实现同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 ②多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股 比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成 本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期 间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项 下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 58 于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存 收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 ①一次交易实现非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关 费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 ②多次交易分步实现非同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资 收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他 综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购 买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 （3）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益， 到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确 认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或 重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ③不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 59 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差 额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差 额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他 相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权 益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入 合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号――合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当 期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无8 、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对涉及外币的经济业务，采用交易发生当月1日汇率（中国人民银行公布的人民币外汇牌价的 基准价）将外币金额折算为记账本位币金额；资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目 进行会计处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑差额， 按照借款费用资本化的原则进行处理；其余部分计入当期损益。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 60 ②以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后差额作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，记入当期损益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用月均汇率平均法折算。 按照上述1、2折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额” 列示。 ③现金流量表所有项目，采用月均汇率平均法折算。“汇率变动对现金的影响额”在现金流量表中单 独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图 和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置 时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可 供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项 金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差 额部分，计入当期损益。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 61 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的 收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负 债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的 报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减 少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试 结果计提减值准备。 本公司对应收款项减值详见“本附注四之十一应收款项”部分。 本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降 形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、 所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资 人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单笔款项达某类应收款项余额10%及以上的款项 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 62 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称坏账准备计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法 组合1账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用 账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1年以内（含1年）1.00%1.00% 1－2年5.00%5.00% 2－3年30.00%30.00% 3－4年50.00%50.00% 4－5年80.00%80.00% 5年以上100.00%100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 除去单项金额重大并单独计提的应收款项和按组合计提之外 的款项 坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易 耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，生产型企业采取加权平均法确定其发出的实际成本、贸易类企业采取个别计价法确定 其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对 于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 63 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金 额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价 格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 无 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按 购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或 应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整 长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投 资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 ①确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有 的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 ②确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时， 具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； b.参与被投资单位的政策制定过程； c.向被投资单位派出管理人员； d.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； e.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 64 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产标准 本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租 的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。 （2）初始投资 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。 （3）后续计量 本公司投资性房地产以成本模式进行后续计量，其折旧或摊销比照后述“固定资产”、“无形资产”相 应政策。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率 一、房屋、建筑物年限平均法10-353-59.7-2.71 二、机械设备年限平均法5-113-519.4-8.64 三、动力电器设备年限平均法113-58.82-8.64 四、运输设备年限平均法83-512.13-11.88 五、自动化仪器仪表年限平均法83-512.13-11.88 六、工具及其他生产用具年限平均法113-58.82-8.64 七、专用设备年限平均法93-510.78-10.56 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平 均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调 整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 65 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依 据为符合下列一项或数项条件的： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策 计提折旧。 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准， 应符合下列情况之一： ①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试 运行结果表明其能够正常运转或营业； ③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本 化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 66 的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在 预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命 不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限 的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发 展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该 资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命 的关联性等。 （3）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确 使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资 产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 67 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调 查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。 22、长期资产减值 本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程等 资产。 （1）长期资产减值测试方法 资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减 值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之 间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处 置费用的金额确定。 本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场 或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价 值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及 最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期 之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境 因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券 的市场收益率确定。 （2）长期资产减值的会计处理方法 本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减 值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 无 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 68 利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。 具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点 的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 25、预计负债 无 26、股份支付 无 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销 售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利 益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允 价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公 司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计 的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经 发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 69 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 ①本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益； 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 ①本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投 资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁：融资租赁以外的其他租赁。 ①经营租赁租入资产 对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公 司发生的初始直接费用，计入当期损益。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 ②经营租赁租出资产 对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始 直接费用，计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资 产，采用系统合理的方法进行摊销。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 70 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人 在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 A、融资租赁租入资产 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公 司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等 初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧： a．能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧； b．无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较 短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 B、融资租赁租出资产 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的 差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □适用√不适用 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 71 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种计税依据税率 增值税应税收入17% 营业税租金收入5% 城市维护建设税缴纳流转税额7% 企业所得税应纳税所得额15%、25%、35%、13% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称所得税税率 宁夏东方钽业股份有限公司15.00 宁夏东方超导科技有限公司15.00 宁夏有色金属进出口有限公司25.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司25.00 东方钽业香港有限公司13.00 中色东方非洲有限公司35.00 2、税收优惠 （1）企业所得税：根据宁财（税）发【2015】72号文件，本公司及子公司宁夏东方超导科技有限公 司被评定为高新技术企业，按照有关税收优惠政策，本公司按15%的优惠税率征收企业所得税。 （2）增值税：按财政部、国家税务总局财税[2002]7号“关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法 的通知”，自2002年1月1日起出口产品免征生产销售环节增值税，内销产品按产品销售收入17%的税率计 算销项税额，并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值税。另外，根据财政部、国家税务总局 联合下发的财税[2003]222号《关于调整出口货物退税率的通知》的有关规定，自2004年1月1日起，本公 司主导产品钽粉、钽丝的出口退税率由原执行的17%调整为13%。根据财政部、国家税务总局联合下发的 财税[2007]90号《关于调整部分商品出口退税率的通知》的有关规定，自2007年7月1日起钽丝的出口退 税率由13%调整为5%。根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2008]138号《关于提高部分商品出口 退税率的通知》的有关规定，自2008年11月1日起钽丝的出口退税率由5%调整为13%。2009年3月27日， 财政部、国家税务总局联合发出《关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知》财税[2009]43号，从 2009年4月1日开始，将提高部分商品的出口退税率。公司其他钽丝、其他锻轧钽及其制品列入了这一调 整范围，即出口退税率由5%提高到9%。 3、其他 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 72 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目期末余额期初余额 库存现金48,709.1644,786.64 银行存款388,027,554.40305,310,824.00 其他货币资金28,623,436.1712,318,023.77 合计416,699,699.73317,673,634.41 其中：存放在境外的款项总额8,945,041.7613,304,488.84 其他说明 注：公司其他货币资金中包含信用证保证金3,750,965.40元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 项目期末余额期初余额 交易性金融资产593,270.00 权益工具投资593,270.00 合计593,270.00 3、衍生金融资产 无4 、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目期末余额期初余额 银行承兑票据31,226,142.3338,064,986.18 商业承兑票据43,998,277.4079,965,228.44 合计75,224,419.73118,030,214.62 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 73 项目期末终止确认金额期末未终止确认金额 银行承兑票据127,364,437.77 合计127,364,437.77 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 金额比例金额 计提 比例 金额比例金额 计提比 例 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 492,297,023.3999.95%39,236,727.547.97%453,060,295.85474,136,906.8999.99%33,840,013.377.14%440,296,893.52 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的应收账 款 237,478.740.05%37,478.7415.78%200,000.0037,480.670.01%37,480.67100.00% 合计492,534,502.13100.00%39,274,206.287.97%453,260,295.85474,174,387.56100.00%33,877,494.047.14%440,296,893.52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1年以内分项 1年以内401,981,453.553,957,303.101.00% 1年以内小计401,981,453.553,957,303.10 1至2年28,863,399.451,443,169.975.00% 2至3年23,811,257.007,143,328.7930.00% 3年以上37,640,913.4026,692,925.68 3至4年16,511,054.728,255,527.3750.00% 4至5年13,462,301.8510,769,841.4880.00% 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 74 5年以上7,667,556.837,667,556.83100.00% 合计492,297,023.3939,236,727.54 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额5,396,712.24元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额142,528,948.31元，占应收账款期末余 额合计数的比例28.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额18,610,659.66元。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额期初余额 金额比例金额比例 1年以内8,314,755.0363.27%10,564,124.2174.33% 1至2年2,593,533.0119.73%1,473,035.7910.37% 2至3年554,195.464.22%379,791.072.67% 3年以上1,679,978.4712.78%1,794,647.8912.63% 合计13,142,461.97--14,211,598.96-- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例（%） 未结算原因 1.天津市世纪物流有限公司2,040,812.5012.57预付进口废钽增值税，海关费用 2.江苏新科工业炉制造有限公司1,458,444.008.98劳务尚未完成 3.南京金戈机械制造有限公司1,442,000.008.88劳务尚未完成 4.连云港崇诚国际贸易有限公司1,360,000.008.38货物尚未提供 5.平顶山市正丰源实业有限公司1,163,844.457.17货物尚未提供 合计7,465,100.9545.98 7、应收利息 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 75 8、应收股利 无9 、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 金额比例金额 计提比 例 金额比例金额 计提比 例 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 1,859,367.2941.67%1,859,367.29 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 3,638,249.9998.48%193,188.035.31%3,445,061.962,513,340.6056.32%243,170.699.68%2,270,169.91 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 56,009.111.52%20,733.3737.02%35,275.7489,766.172.01%20,733.3723.10%69,032.80 合计3,694,259.10100.00%213,921.405.79%3,480,337.704,462,474.06100.00%263,904.065.91%4,198,570.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1年以内分项 1年以内3,160,788.6931,607.891.00% 1年以内小计3,160,788.6931,607.89 1至2年264,761.6613,238.085.00% 2至3年31,868.509,560.5530.00% 3年以上180,831.14138,781.52 3至4年84,099.2642,049.6450.00% 4至5年80.00% 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 76 5年以上96,731.8896,731.88100.00% 合计3,498,249.99191,788.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额49,982.66元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质期末账面余额期初账面余额 保证金881,813.07909,313.07 出口退税27,939.421,859,367.29 个人备用金2,544,666.621,453,947.23 其他239,839.99239,846.47 合计3,694,259.104,462,474.06 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1.宁夏嘉德拍卖行保证金772,500.001年以内20.92%7,725.00 2.王元培备用金617,104.001-2年16.71%6,171.04 3.王小青备用金593,398.921年以内16.07%5,933.99 4.王恒备用金280,000.001年以内7.58%2,800.00 5.内蒙古高级人民法院诉讼费198,692.001-2年5.38%9,934.60 合计--2,461,694.92--66.66%32,564.63 10、存货 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额期初余额 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料324,745,140.421,435,449.30323,309,691.12404,855,823.396,501,933.58398,353,889.81 在产品690,288,807.92100,208,110.11590,080,697.81759,150,877.5690,840,533.33668,310,344.23 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 77 库存商品132,498,722.1510,832,155.20121,666,566.95146,567,651.5014,326,914.68132,240,736.82 合计1,147,532,670.49112,475,714.611,035,056,955.881,310,574,352.45111,669,381.591,198,904,970.86 （2）存货跌价准备 单位：元 项目期初余额 本期增加金额本期减少金额 期末余额 计提其他转回或转销其他 原材料6,501,933.581,435,449.306,501,933.581,435,449.30 在产品90,840,533.3310,413,318.131,045,741.35100,208,110.11 库存商品14,326,914.684,542,129.318,036,888.7910,832,155.20 合计111,669,381.5916,390,896.7415,584,563.72112,475,714.61 存货转回或转销的原因：报告期内库存商品转销8,036,888.79元，系商品已出售。 11、划分为持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位：元 项目期末余额期初余额 增值税19,190,102.8025,288,892.51 企业所得税5,568,650.015,294,638.55 合计24,758,752.8130,583,531.06 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 可供出售权益工具：23,350,000.0011,250,000.0012,100,000.0023,350,000.0011,250,000.0012,100,000.00 按成本计量的23,350,000.0011,250,000.0012,100,000.0023,350,000.0011,250,000.0012,100,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 78 合计23,350,000.0011,250,000.0012,100,000.0023,350,000.0011,250,000.0012,100,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 被投资单位 账面余额减值准备在被投资 单位持股 比例 本期现 期初本期金红利 增加 本期 减少 期末期初 本期 增加 本期 减少 期末 西北亚奥信息技术股 份公司 7,000,000.007,000,000.007,000,000.007,000,000.0014.00% 西部电子商务股份有 限公司 3,350,000.003,350,000.003,350,000.003,350,000.0010.71% 北京宁夏大厦有限公 司 3,000,000.003,000,000.00900,000.00900,000.002.12% 银川经济技术开发区 投资控股有限公司10,000,000.0010,000,000.003.28% 合计23,350,000.0023,350,000.0011,250,000.0011,250,000.00-- （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位：元 可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计 期初已计提减值余额11,250,000.0011,250,000.00 期末已计提减值余额11,250,000.0011,250,000.00 15、持有至到期投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 追加投资减少末余额 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 79 一、合营企业 二、联营企业 福建南平 钽铌矿业 开发有限 公司 14,790,397.331,367,965.131,031,773.642,000,000.0013,822,170.971,367,965.13 重庆盛镁 镁业有限 公司 14,274,610.10-659,304.3713,615,305.73 小计29,065,007.431,367,965.13372,469.272,000,000.0027,437,476.701,367,965.13 合计29,065,007.431,367,965.13372,469.272,000,000.0027,437,476.701,367,965.13 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √适用□不适用 单位：元 项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计 一、账面原值 1.期初余额6,344,518.276,344,518.27 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\ 在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额6,344,518.276,344,518.27 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额2,356,774.612,356,774.61 2.本期增加金额115,289.40115,289.40 （1）计提或摊销115,289.40115,289.40 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 80 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额2,472,064.012,472,064.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值3,872,454.263,872,454.26 2.期初账面价值3,987,743.663,987,743.66 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备其他合计 一、账面原值： 1.期初余额961,031,053.96140,363,326.2418,849,558.1412,531,641.261,658,168,955.832,790,944,535.43 2.本期增加金额1,976,204.06127,066.622,893,670.944,996,941.62 （1）购置1,976,204.06127,066.622,893,670.944,996,941.62 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 81 4.期末余额961,031,053.96142,339,530.3018,849,558.1412,658,707.881,661,062,626.772,795,941,477.05 二、累计折旧 1.期初余额208,941,309.63107,183,480.9710,633,077.3710,467,556.88764,526,272.071,101,751,696.92 2.本期增加金额19,660,993.4320,253,851.62979,488.89455,858.7954,109,308.5095,459,501.23 （1）计提19,660,993.4320,253,851.62979,488.89455,858.7954,109,308.5095,459,501.23 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额228,602,303.06127,437,332.5911,612,566.2610,923,415.67818,635,580.571,197,211,198.15 三、减值准备 1.期初余额4,248,500.18787,819.6497,521.579,775.646,441,381.7711,584,998.80 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额4,248,500.18787,819.6497,521.579,775.646,441,381.7711,584,998.80 四、账面价值 1.期末账面价值728,180,250.7214,114,378.077,139,470.311,725,516.57835,985,664.431,587,145,280.10 2.期初账面价值747,841,244.1532,392,025.638,118,959.202,054,308.74887,201,301.991,677,607,839.71 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目期末账面价值 房屋及建筑物8,675,486.64 机器设备1,961,707.18 运输工具7,775.71 办公设备13,312.39 合计10,658,281.92 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 82 项目账面价值未办妥产权证书的原因 房屋建筑物128,437,977.95相关资料已提交，产权正在办理中 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 球镍新品生产线扩能22,497,221.9822,497,221.9821,022,863.0021,022,863.00 其他技改工程16,397,126.2516,397,126.2515,594,475.5815,594,475.58 合计38,894,348.2338,894,348.2336,617,338.5836,617,338.58 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数期初余额 本期增加金 额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 球镍新 品生产 线扩能 6,217.1621,022,863.001,474,358.9822,497,221.9836.19%70.00% 金融机 构贷款 合计6,217.1621,022,863.001,474,358.9822,497,221.98------ 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 无 24、油气资产 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 83 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目土地使用权专利权非专利技术其他合计 一、账面原值 1.期初余额79,736,035.8960,139,754.302,500,000.0064,245,643.51206,621,433.70 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额79,736,035.8960,139,754.302,500,000.0064,245,643.51206,621,433.70 二、累计摊销 1.期初余额6,414,627.6811,106,741.081,000,000.0012,066,646.1730,588,014.93 2.本期增加金额855,283.682,996,960.10125,000.003,212,282.167,189,525.94 （1）计提855,283.682,996,960.10125,000.003,212,282.167,189,525.94 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额7,269,911.3614,103,701.181,125,000.0015,278,928.3337,777,540.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 84 四、账面价值 1.期末账面价值72,466,124.5346,036,053.121,375,000.0048,966,715.18168,843,892.83 2.期初账面价值73,321,408.2149,033,013.221,500,000.0052,178,997.34176,033,418.77 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。 26、开发支出 单位：元 项目期初余额 本期增加金额本期减少金额 项目 内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他 其他17,754,444.3915,918,167.5014,211,639.1419,460,972.75 合计17,754,444.3915,918,167.5014,211,639.1419,460,972.75 27、商誉 无 28、长期待摊费用 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备166,641,810.1125,456,412.90160,205,130.5524,137,612.45 内部交易未实现利润7,862,648.371,179,397.262,559,866.37383,979.96 合计174,504,458.4826,635,810.16162,764,996.9224,521,592.41 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额期初余额 应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债 交易性金融资产3,684.37552.66 合计3,684.37552.66 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 85 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产26,635,810.1624,521,592.41 递延所得税负债552.66 30、其他非流动资产 单位：元 项目期末余额期初余额 预付工程设备款7,503,944.5310,448,747.27 合计7,503,944.5310,448,747.27 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目期末余额期初余额 质押借款19,576,764.11 保证借款600,000,000.00900,000,000.00 信用借款350,000,000.00350,000,000.00 合计950,000,000.001,269,576,764.11 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 无 34、应付票据 单位：元 种类期末余额期初余额 商业承兑汇票9,350,000.00 银行承兑汇票12,040,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 86 合计9,350,000.0012,040,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目期末余额期初余额 原材料60,336,047.5244,224,800.03 工程款19,358,543.6225,725,174.68 代理出口货款5,666,983.6123,786,667.83 加工修理6,250,806.4215,119,339.73 设备5,368,638.366,501,348.41 运费674,061.171,745,751.06 燃料动力1,144,472.52 服务245,446.94738,160.38 合计97,900,527.64118,985,714.64 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 项目期末余额未偿还或结转的原因 EBNER.Industrieofenbau.Gesellschaft.m.b.H..3,750,965.40 代理铍铜进口设备余款，待试车成功并支 付达产再支付 中色（宁夏）东方集团有限公司3,471,828.41工程未结算 中国十五冶金建设有限公司东方钽业项目经理部1,561,733.52工程未结算 合计8,784,527.33-- 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目期末余额期初余额 货款19,503,220.6918,032,161.54 服务费600,000.00 合计19,503,220.6918,632,161.54 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 87 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目期末余额未偿还或结转的原因 SAMSUNGELECTRO-MECHANICSCO.LTD4,653,223.47尚未结算 正达国际光电股份有限公司1,785,183.43待提供合格产品 合计6,438,406.90-- 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 一、短期薪酬1,595,318.4668,260,570.4368,014,661.101,919,801.40 二、离职后福利-设定提存计划121,914.7310,978,574.959,383,732.621,638,183.45 三、辞退福利122,000.0043,283.50165,283.50 合计1,839,233.1979,282,428.8877,563,677.223,557,984.85 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴50,639,606.7350,639,606.73 2、职工福利费6,210,997.256,210,997.25 3、社会保险费20,415.245,610,295.944,898,453.06810,831.73 其中：医疗保险费20,415.244,606,451.244,042,341.64663,098.45 工伤保险费765,677.22653,013.80112,663.42 生育保险费238,167.48203,097.6235,069.86 4、住房公积金4,754.704,753,970.004,055,989.00702,735.70 5、工会经费和职工教育经费1,570,148.521,008,736.432,172,650.98406,233.97 其他36,964.0836,964.08 合计1,595,318.4668,260,570.4368,014,661.101,919,801.40 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 88 1、基本养老保险98,988.859,886,061.308,400,795.921,505,680.62 2、失业保险费22,925.881,092,513.65982,936.70132,502.83 合计121,914.7310,978,574.959,383,732.621,638,183.45 38、应交税费 单位：元 项目期末余额期初余额 增值税7,313,281.79157,336.34 营业税44,959.6594,799.29 企业所得税1,126,221.721,917,079.15 个人所得税21,399.14587,475.57 城市维护建设税9,850.1118,659.14 房产税1,755,726.692,358,387.24 土地使用税886,112.941,109,797.68 教育费附加5,304.8710,181.23 水利建设基金299,982.48353,323.94 其他税费51,867.20109,788.35 合计11,514,706.596,716,827.93 39、应付利息 单位：元 项目期末余额期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息763,680.56592,500.00 短期借款应付利息1,378,472.232,142,781.70 合计2,142,152.782,735,281.70 40、应付股利 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目期末余额期初余额 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 89 往来款5,348,803.577,600,000.00 押金285,000.00172,000.00 服务费1,328,000.00606,005.11 五险一金2,000,072.60 备用金37,137.00180,947.32 代收党费82,222.0072,771.00 保险78,986.1491,415.91 其他630,493.56690,392.65 合计9,790,714.879,413,531.99 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 项目期末余额未偿还或结转的原因 中色（宁夏）东方集团有限公司5,274,200.00尚未到期 合计5,274,200.00-- 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目期末余额期初余额 一年内到期的长期借款200,000,000.00200,000,000.00 合计200,000,000.00200,000,000.00 44、其他流动负债 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目期末余额期初余额 保证借款600,000,000.00300,000,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 90 合计600,000,000.00300,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 3.15%-5.46% 46、应付债券 无 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目期末余额期初余额 国债专项资金借款2,072,727.254,145,454.53 合计2,072,727.254,145,454.53 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 射频超导腔的研发和产业化拨款3,000,000.003,000,000.00拨款 收财政厅拨新能源专项款4,460,000.004,460,000.00拨款 收射频超导腔的成果转化900,000.00900,000.00拨款 收农投公司拨钽冶金副产物节能减排资金2,000,000.002,000,000.00 收产业链项目拨款（细直径钽丝高技术产业化 示范工程） 8,000,000.008,000,000.00拨款 收产业链项目拨款（极大规模集成电路用溅射 靶材高技术产业化示范工程） 8,000,000.008,000,000.00拨款 收集团拨工程中心新材料分析检测公共服务 平台建设款 250,000.00250,000.00拨款 合计26,610,000.002,000,000.0024,610,000.00-- 50、预计负债 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 91 51、递延收益 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 政府补助53,070,855.874,438,344.007,445,143.5250,064,056.35政府拨款 合计53,070,855.874,438,344.007,445,143.5250,064,056.35-- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动期末余额 与资产相关/ 与收益相关 收产业链项目拨款24,581,048.072,294,878.1022,286,169.97与资产相关 自治区创新发展专项资金4,500,000.004,500,000.00与收益相关 收宁夏担保集团拨钛加工材款1,111,088.00111,114.00999,974.00与资产相关 钛及钛合金无缝管材技术改造项目2,444,446.00222,222.002,222,224.00与资产相关 分析检测平台建设项目2,066,656.00172,224.001,894,432.00与资产相关 电容器级NbO粉的成果转化1,999,992.00166,668.001,833,324.00与资产相关 外经贸区域发展促进资金4,257,768.00316,116.003,941,652.00与资产相关 土地搬迁补偿2,690,812.4830,577.422,660,235.06与资产相关 02专项拨款1,937,000.001,937,000.00与收益相关 区外专局国外技术专家工薪补助407,545.32407,545.32与收益相关 射频超导腔的研发与产业化2,080,000.002,080,000.00与收益相关 国防科技工业2013年基建、科研预 算拨款 466,000.00466,000.00与收益相关 收集团拨工程中心国际合作项目75,000.0075,000.00与收益相关 2014年军工项目预算拨款2,919,500.002,919,500.00与收益相关 创新方法应用推广与示范项目经费218,000.00218,000.00与收益相关 拨射频超导腔的成果转化项目经费1,000,000.001,000,000.00与收益相关 收宁夏财政厅拨款100,000.00100,000.00与收益相关 收有色金属技术经济研究所标准费20,000.0020,000.00与收益相关 高比容钽粉的研制拨款300,000.00300,000.00与收益相关 收钽业公司岗位补贴3,111,344.003,111,344.00与收益相关 自治区质量技术监督局质量奖1,000,000.001,000,000.00与收益相关 2013年度313人才工程经费7,000.007,000.00与收益相关 市财政中小企业创新项目216,000.00216,000.00与收益相关 合计53,070,855.874,438,344.007,425,143.5220,000.0050,064,056.35-- 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 92 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、―） 期末余额 发行新股送股公积金转股其他小计 股份总数440,832,644.00440,832,644.00 54、其他权益工具 无 55、资本公积 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 资本溢价（股本溢价）1,186,190,295.561,186,190,295.56 其他资本公积10,682,282.3910,682,282.39 合计1,196,872,577.951,196,872,577.95 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位：元 项目期初余额 本期发生额 本期所得期末余额 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -302,478.44-16,643.23-16,643.23-319,121.67 外币财务报表折算差额-302,478.44-16,643.23-16,643.23-319,121.67 其他综合收益合计-302,478.44-16,643.23-16,643.230.00-319,121.67 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 93 58、专项储备 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 安全生产费4,436,544.583,985,992.183,760,324.444,662,212.32 合计4,436,544.583,985,992.183,760,324.444,662,212.32 59、盈余公积 单位：元 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 法定盈余公积119,186,159.46119,186,159.46 任意盈余公积119,186,159.46119,186,159.46 合计238,372,318.92238,372,318.92 60、未分配利润 单位：元 项目本期上期 调整前上期末未分配利润204,383,041.40554,276,075.62 调整后期初未分配利润204,383,041.40554,276,075.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润-156,145,018.15-336,668,054.93 应付普通股股利13,224,979.29 期末未分配利润48,238,023.25204,383,041.40 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额上期发生额 收入成本收入成本 主营业务593,910,177.66635,962,515.061,675,948,009.661,641,792,011.25 其他业务9,533,364.578,074,220.6037,421,268.1221,702,730.74 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 94 合计603,443,542.23644,036,735.661,713,369,277.781,663,494,741.99 62、营业税金及附加 单位：元 项目本期发生额上期发生额 营业税274,406.63283,154.93 城市维护建设税1,756,534.231,561,865.49 教育费附加752,984.58669,370.93 地方教育费附加499,951.80443,587.51 水利基金368,230.78565,491.00 合计3,652,108.023,523,469.86 63、销售费用 单位：元 项目本期发生额上期发生额 职工薪酬793,986.65823,505.07 业务及宣传广告费496,257.741,689,213.84 保险费1,107,485.651,914,894.83 运杂费4,742,038.8712,371,420.57 销售服务费365,179.77710,336.07 其他1,822,459.371,384,362.68 合计9,327,408.0518,893,733.06 64、管理费用 单位：元 项目本期发生额上期发生额 职工薪酬15,555,098.7716,005,313.75 办公招待差旅费1,591,131.213,105,134.35 税费6,332,658.957,096,582.58 科研技术开发费12,182,060.5113,477,605.78 折旧费9,297,255.818,764,257.52 修理费1,522,261.695,428,673.53 其他14,269,875.8914,762,394.79 合计60,750,342.8368,639,962.30 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 95 65、财务费用 单位：元 项目本期发生额上期发生额 利息支出43,587,204.3044,032,515.47 减：利息收入935,540.291,027,276.98 汇兑损失-1,284,152.76-1,730,143.79 减：汇兑收益 其他72,694.87280,794.60 合计41,440,206.1241,555,889.30 66、资产减值损失 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、坏账损失5,630,346.542,518,524.15 二、存货跌价损失8,843,221.811,176,711.64 合计14,473,568.353,695,235.79 67、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -3,684.37-143,198.28 合计-3,684.37-143,198.28 68、投资收益 单位：元 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益372,469.27-990,123.36 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 2,265,832.82141,163.84 合计2,638,302.09-848,959.52 69、营业外收入 单位：元 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 96 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助9,425,143.528,985,231.529,425,143.52 其他利得79,378.001,073,385.6079,378.00 合计9,504,521.5210,058,617.129,504,521.52 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 收产业链项目拨款2,294,878.102,294,878.10与资产相关 收宁夏担保集团拨钛加工材款111,114.00111,114.00与资产相关 钛及钛合金无缝管材技术改造项目222,222.00222,222.00与资产相关 分析检测平台建设项目172,224.00172,224.00与资产相关 电容器级NbO粉的成果转化166,668.00150,000.00与资产相关 外经贸区域发展促进资金316,116.00316,116.00与资产相关 土地搬迁补偿30,577.4230,577.42与资产相关 收农投公司拨钽冶金副产物节能减排资金2,000,000.00与收益相关 收自治区经信委2013年7-9月电价补贴350,000.00与收益相关 收经信委补贴384,500.00与收益相关 收财政厅拨2014年出口信用保费和保单融资 补贴 1,412,000.00与收益相关 收市财政局拨双龙工程兑现奖励300,000.00与收益相关 收市财政局企业科技创新后补助拨款3,180,600.00与收益相关 国际市场开拓奖励金61,000.00与收益相关 收钽业公司岗位补贴3,111,344.00与收益相关 自治区质量技术监督局质量奖1,000,000.00与收益相关 合计9,425,143.528,985,231.52-- 70、营业外支出 单位：元 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计476,199.45 其中：固定资产处置损失476,199.45 其他支出841.9015,845.45841.90 合计841.90492,044.90841.90 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 97 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 当期所得税费用76,690.742,294.07 递延所得税费用-2,114,770.41-152,254.10 合计-2,038,079.67-149,960.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目本期发生额 利润总额-158,098,529.46 不可抵扣的成本、费用和损失的影响76,690.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,114,770.41 所得税费用-2,038,079.67 72、其他综合收益 详见附注七合并报表项目注释之57其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目本期发生额上期发生额 各种拨款4,438,344.0012,030,350.00 利息收入836,767.681,027,276.98 住宿费、租金收入160,000.00200,000.00 技术服务费1,400,000.00 收保证金596,360.003,500,000.00 收回废旧物资286,984.60 往来及暂借款等895,311.596,242,481.07 合计8,613,767.8723,000,108.05 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 98 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目本期发生额上期发生额 付现期间费用13,416,137.4121,974,769.94 往来款3,636,089.50 支付保证金777,500.00 其他3,154,996.856,197,630.96 合计17,348,634.2631,808,490.40 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目本期发生额上期发生额 收集团公司借款84,000,000.00 承兑汇票保证金收回1,240,000.002,866,112.51 合计1,240,000.0086,866,112.51 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目本期发生额上期发生额 付集团公司借款2,325,800.00264,000,000.00 支付承兑保证金710,000.00 合计2,325,800.00264,710,000.00 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：---- 净利润-156,060,449.79-77,709,380.07 加：资产减值准备14,473,568.353,695,235.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧95,574,790.6396,325,953.93 无形资产摊销7,189,525.944,657,972.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-976,543.43 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）20,682.88 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3,684.37-143,198.28 财务费用（收益以“－”号填列）42,303,051.5442,334,264.95 投资损失（收益以“－”号填列）-2,638,302.09848,959.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,114,217.75-152,254.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列）163,041,681.96150,153,011.61 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-26,000,815.3176,888,000.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）30,779,470.36-204,020,821.26 经营活动产生的现金流量净额166,544,619.4791,921,884.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：---- 3．现金及现金等价物净变动情况：---- 现金的期末余额412,948,734.33265,422,842.03 减：现金的期初余额312,362,876.82453,376,667.90 现金及现金等价物净增加额100,585,857.51-187,953,825.87 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目期末余额期初余额 一、现金412,948,734.33312,362,876.82 其中：库存现金48,709.1639,459.17 可随时用于支付的银行存款388,027,554.40261,640,437.04 可随时用于支付的其他货币资金24,872,470.773,742,945.82 三、期末现金及现金等价物余额412,948,734.33312,362,876.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物3,750,965.405,310,757.59 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目期末账面价值受限原因 货币资金3,750,965.40保证金 合计3,750,965.40-- 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 100 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额 货币资金----199,142,489.72 其中：美元31,463,702.726.114192,356,492.95 欧元603,309.506.8704,144,675.94 港币7,625.250.7896,013.27 日元51,297,913.000.0502,569,409.87 卢朗1,879,230.400.00916,747.53 克瓦查51,040.300.96349,150.16 应收账款----125,924,859.46 其中：美元20,457,276.756.114125,067,607.14 欧元20,900.016.870143,580.98 日元14,248,349.830.050713,671.35 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用□不适用 重要境外经营实体名称与本公司关系主要经营地记账本位币选择依据 中色东方非洲有限公司母子公司赞比亚美元以美元结算为主 八、合并范围的变更 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称主要经营地注册地业务性质 持股比例取得 直接间接方式 宁夏有色金属进出口有限公司宁夏回族自治区银川市宁夏回族自治区银川市进出口贸易100.00%投资 北京鑫欧科技发展有限责任公北京市北京市进出口贸易100.00%投资 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 101 司 宁夏东方超导科技有限公司宁夏回族自治区石嘴山市宁夏回族自治区石嘴山市制造业75.00%投资 中色东方非洲有限公司赞比亚基特维赞比亚基特维贸易80.00%20.00%投资 东方钽业香港有限公司香港香港贸易100.00%投资 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 宁夏东方超导科技有限公司25.00%84,568.362,984,392.31 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司名称 期末余额 流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 宁夏东方超导科技有限公司13,611,779.682,192,621.4615,804,401.143,650,831.91216,000.003,866,831.91 单位：元 子公司名称 期初余额 流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 宁夏东方超导科技有限公司10,878,437.222,348,813.8513,227,251.071,411,955.28216,000.001,627,955.28 单位：元 子公司名称 本期发生额上期发生额 营业收入净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 宁夏东方超 导科技有限 公司 5,146,075.39338,273.44338,273.441,904,926.992,366,826.86-110,881.34-110,881.341,057,893.82 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质 持股比例对合营企业或联 营企业投资的会 直接间接计处理方法 重庆盛镁镁业有限公司重庆市重庆市加工制造21.56%权益法 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 102 福建南平钽铌矿业开发有限公司福建南平福建南平采矿20.00%权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无（ 2）重要合营企业的主要财务信息 无（ 3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额 重庆盛镁镁业有限公司 福建南平钽铌矿业开发 有限公司 重庆盛镁镁业有限公司 福建南平钽铌矿业开发 有限公司 流动资产26,281,824.9835,354,167.8441,645,795.0640,634,724.74 非流动资产110,226,246.1830,134,375.4998,888,965.0731,294,540.37 资产合计136,508,071.1665,488,543.33140,534,760.1371,929,265.11 流动负债60,730,941.79990,027.1461,570,461.4212,589,617.11 非流动负债12,430,822.8912,559,994.23 负债合计73,161,764.68990,027.1474,130,455.6512,589,617.11 归属于母公司股东权益63,346,306.4864,498,516.1966,404,304.4859,339,648.00 按持股比例计算的净资 产份额 13,657,463.6812,899,703.2414,316,768.0511,867,929.60 对联营企业权益投资的 账面价值 13,615,305.7313,822,170.9714,274,610.1014,790,397.33 营业收入6,590,735.2232,651,823.9320,039,529.761,751,947.28 净利润-3,057,998.005,158,868.19-1,288,754.10-3,561,339.88 综合收益总额-3,057,998.005,158,868.19-1,288,754.10-3,561,339.88 本年度收到的来自联营 企业的股利 2,000,000.00 十、与金融工具相关的风险 报告期内，公司使用了不超过1000万元人民币自有资金进行证券投资，不会对公司主营业务产生影 响，有助于提高公司资金的运用效率。证券投资存在一定的市场风险和投资风险，报告期内公司严格执 行证券投资的内控规定，在提高资金利用效率的同时，公司将加强市场分析和调研，根据市场环境的变 化，及时调整投资策略及规模，努力降低风险，规范运作。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 103 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 本公司公允价值的披露详见附注七合并财务报表项目注释中67公允价值变动收益。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：元 母公司名称注册地业务性质注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 中色（宁夏）东方集团有限责任公司宁夏有色及稀有金属冶炼、加工2,300,000,000.0045.80%45.80% 本企业最终控制方是中国有色矿业集团有限公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中权益之1在子公司中权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九在其他主体中权益之3在合营安排或联营企业中权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称其他关联方与本企业关系 西北稀有金属材料研究院受同一母公司控制 宁夏星日电子有限公司受同一母公司控制 宁夏金和化工有限公司受同一母公司控制 中国十五冶金建设有限公司受同一最终控制人控制 鑫诚建设监理咨询有限公司受同一最终控制人控制 中色国际贸易有限公司受同一最终控制人控制 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 104 关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度 是否超过交 易额度 上期发生额 中色（宁夏）东方 集团有限公司 采购原材料8,801,074.7930,000,000.00否17,032,647.44 福建南平钽铌矿业 开发有限公司 采购原材料27,323,476.0538,500,000.00否 中色（宁夏）东方 集团有限公司 接受供水、供电、供暖、综 合服务、建筑工程等劳务 32,248,610.11110,000,000.00否36,227,520.66 西北稀有金属材料 研究院 接受劳务（分析费、防护费 等） 668,501.402,000,000.00否713,155.12 鑫诚建设监理咨询 有限公司 工程劳务173,483.96500,000.00否94,339.62 合计69,215,146.31181,000,000.0054,067,662.84 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 中色（宁夏）东方集团有限公司销售商品1,445,514.451,849,066.31 西北稀有金属材料研究院销售商品44,583.6226,666.66 宁夏星日电子有限公司销售商品808,387.74 重庆盛镁镁业有限公司销售商品1,091,309.00 中色（宁夏）东方集团有限公司提供劳务1,052,593.105,764,115.41 西北稀有金属材料研究院代理费303,497.7475,365.48 宁夏星日电子有限公司代理费216.7422,374.21 宁夏金和化工有限公司提供劳务2,671,577.69 合计5,517,983.349,637,284.81 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入 西北稀有金属材料研究院氧化物粉体及靶材生产线480,000.00480,000.00 中色（宁夏）东方集团有限公司铍铜熔铸生产线400,000.00400,000.00 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费 中色（宁夏）东方集团有限公司氟化钾、氯化钾、氯化钠生379,316.24420,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 105 产线 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履 行完毕 中色（宁夏）东方集团有限公司80,000,000.002014年01月03日2015年01月02日是 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年01月06日2015年01月06日是 中色（宁夏）东方集团有限公司90,000,000.002014年01月28日2015年01月26日是 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年02月10日2015年02月09日是 中色（宁夏）东方集团有限公司48,000,000.002014年02月27日2015年02月26日是 中色（宁夏）东方集团有限公司80,000,000.002014年08月08日2015年08月07日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年09月04日2015年09月03日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年09月10日2015年09月09日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年09月16日2015年09月15日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年09月19日2015年09月18日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年09月22日2015年09月21日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年09月29日2015年09月28日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年10月14日2015年10月14日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年10月21日2015年10月21日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年10月24日2015年10月24日否 中色（宁夏）东方集团有限公司90,000,000.002014年11月06日2015年11月05日否 中色（宁夏）东方集团有限公司80,000,000.002015年01月04日2016年01月03日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002015年01月13日2016年01月12日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002015年01月30日2016年01月26日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002015年02月27日2016年02月27日否 中色（宁夏）东方集团有限公司48,000,000.002015年04月21日2016年04月21日否 中色（宁夏）东方集团有限公司90,000,000.002015年05月05日2016年05月05日否 中色（宁夏）东方集团有限公司30,000,000.002015年01月30日2018年01月29日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002015年03月13日2018年03月12日否 中色（宁夏）东方集团有限公司30,000,000.002015年05月15日2018年05月14日否 中色（宁夏）东方集团有限公司30,000,000.002015年06月16日2018年06月16日否 宁夏有色金属进出口有限公司50,000,000.002014年08月20日2015年08月20日否 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 106 宁夏有色金属进出口有限公司50,000,000.002014年10月10日2015年10月10日否 合计1,896,000,000.00 本公司作为被担保方 单位：元 担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履 行完毕 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002013年08月29日2015年08月28日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002013年09月22日2015年07月20日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002014年03月03日2015年03月02日是 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002014年05月19日2015年04月20日是 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002014年05月19日2015年05月19日是 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002014年05月27日2015年04月20日是 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002014年05月27日2015年05月19日是 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002014年10月29日2016年07月28日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002014年10月29日2016年10月28日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002014年12月23日2016年10月28日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002015年03月18日2017年03月18日否 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002015年01月30日2016年07月28日否 中国有色矿业集团有限公司50,000,000.002015年01月30日2017年01月28日否 中国有色矿业集团有限公司100,000,000.002015年06月29日2017年06月28日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年04月09日2015年04月09日是 中色（宁夏）东方集团有限公司80,000,000.002014年09月05日2015年09月05日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年09月12日2015年09月12日否 中色（宁夏）东方集团有限公司100,000,000.002014年10月16日2015年10月16日否 中色（宁夏）东方集团有限公司70,000,000.002014年11月03日2015年11月03日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年11月13日2015年11月13日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002014年11月18日2015年11月18日否 中色（宁夏）东方集团有限公司50,000,000.002015年04月03日2016年04月03日否 合计1,650,000,000.00 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方拆借金额起始日到期日说明 拆入 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 107 中色（宁夏）东方集团 有限公司 5,274,200.002013年02月19日2016年02月18日 （6）关键管理人员报酬 单位：元 项目本期发生额上期发生额 关键管理人员报酬378,734.00456,261.00 （8）其他关联交易 支付资金使用费 关联方名称本年发生额上年发生额 金额占该类交易比例%金额占该类交易比例% 中色（宁夏）东方集团有限公司176,550.24100.002,323,667.01100.00 合计176,550.24100.002,323,667.01100.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称关联方 期末余额期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款中色（宁夏）东方集团有限公司882,300.078,823.00142,320.981,423.21 应收账款西北稀有金属材料研究院200,000.00 应收账款重庆盛镁镁业有限公司1,328,200.0013,282.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 应付账款中色（宁夏）东方集团有限公司13,270,307.4814,841,725.03 应付账款西北稀有金属材料研究院2,204,167.911,403,134.43 应付账款宁夏星日电子有限公司597,036.75619,151.93 应付账款中国十五冶金建设有限公司3,034,619.513,344,619.51 应付账款鑫诚建设监理咨询有限公司165,276.42165,276.42 其他应付款中色（宁夏）东方集团有限公司5,356,632.877,600,000.00 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 108 十三、股份支付 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼或仲裁 公司分公司宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司（简称“研磨分公司”）2012年10月19日收到 内蒙古自治区高级人民法院民事案件受理通知书，2013年1月14日收到内蒙古自治区高级人民法院民民事 裁定书（2012）内商初字第16－1号、民事裁定书（2012）内商初字第16－2号，有关情况如下： 1、内蒙古自治区高级人民法院民事案件受理通知书。具体内容如下： 研磨分公司于2010年9月16日开始给包头市山晟新能源有限责任公司（简称“包头山晟公司”）供货（碳 化硅），截至2012年4月5日，包头山晟公司欠研磨分公司货款2,725.94万元，按照合同约定付款期限，已 逾期6个月以上。为维护研磨分公司合法权益，研磨分公司依法向内蒙古高级人民法院提起了诉讼并依法 申请了财产保全。 2、内蒙古自治区高级人民法院民事裁定书（2012）内商初字第16－1号，具体内容如下： 原告研磨分公司于2012年11月6日向本院提出财产保全申请，要求依法查封、冻结被告包头山晟公司 银行存款3,200.00万元或价值相当于3,200.00万元的股权等财产。内蒙古高级人民法院认为，原告研磨分 公司的申请符合法律规定。裁定：将被告包头山晟公司3,200.00万元银行存款或价值相当于3,200.00万元 的股权等财产予以查封或冻结。 3、内蒙古自治区高级人民法院民事裁定书（2012）内商初字第16－2号，具体内容如下： 原告研磨分公司于2012年11月6日向本院提出财产保全申请，要求依法查封、冻结被告包头山晟公司 银行存款3,200.00万元或价值相当于3,200.00万元的股权等财产。中色（宁夏）东方集团有限公司将其持 有的上市公司宁夏东方钽业股份有限公司价值3,200.00万元的股份为原告研磨分公司的诉讼保全提供担 保。内蒙古高级人民法院认为，原告研磨分公司的申请符合法律规定。裁定：将中色（宁夏）东方集团 有限公司持有的宁夏东方钽业股份公司价值约3,200.00万元的股份予以查封。 公司于2013年1月18日，在《证券时报》、巨潮资讯网刊登了《关于全资子公司宁夏东方南兴研磨材 料有限公司诉讼及诉讼财产保全的公告》（2013-001号公告）。 2013年4月1日，公司收到内蒙古自治区高级人民法院民事判决书（（2012）内商初字第16号）。判 决如下： （1）包头市山晟新能源有限责任公司在本判决生效之日起10日内支付研磨分公司货款2,512.44万元并 支付逾期付款损失（计算方法为：按所欠本金为基数，以中国人民银行同期贷款利率计息并加收50%的 罚息计算，从2012年5月31日为起算日，以2,725.94万元为基数计算至2012年10月10日，从2012年10月11 日起至付清之日起，以2,512.44万元为基数计算，该计算出得损失如高于研磨分公司主张的311.90万元， 则以311.90万元为限）； （2）驳回宁夏研磨分公司其他诉讼请求。 案件受理费193,692.00元，诉讼保全费5,000.00元，由包头市山晟新能源有限责任公司负担。（具体 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 109 内容详见公司2013年4月2日，2013-015号公告） 2013年6月，公司收到内蒙古高院的通知，将该案件由内蒙古高院移交至包头市中级人民法院执行。 公司已就该案的执行问题与包头市中院积极取得了联系。 目前此案处于执行阶段。2015年2月，公司收到包头山晟公司100万元的银行承兑汇票，包头山晟公 司开始履行还款义务。2015年7月，包头山晟公司以941.49万元的房产抵债，房屋过户手续已办完。公司 将继续采取后续措施，如抵押股权、评估、拍卖等。案件的执行具有不确定性，公司对本案的进展将进 行及时披露。 十五、资产负债表日后事项 无 十六、其他重要事项 分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司主要经营有加工制造业及贸易两个分部，故分为这两类。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目有色金属冶炼贸易分部间抵销合计 主营业务收入575,977,804.62148,702,994.89130,770,621.85593,910,177.66 主营业务成本619,903,180.10141,527,174.81125,467,839.85635,962,515.06 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 金额比例金额 计提比 例 金额比例金额 计提 比例 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 15,406,833.453.28%15,406,833.4522,704,708.115.37%22,704,708.11 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 110 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 454,586,261.8996.72%38,705,427.268.51%415,880,834.63400,028,935.4794.63%32,841,189.028.21%367,187,746.45 合计469,993,095.34100.00%38,705,427.268.24%431,287,668.08422,733,643.58100.00%32,841,189.027.77%389,892,454.56 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款坏账准备计提比例计提理由 宁夏有色金属进出口有限公司15,251,833.45关联方无坏账风险 宁夏东方超导科技有限公司155,000.00关联方无坏账风险 合计15,406,833.45---- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1年以内分项 1年以内364,806,271.963,585,551.281.00% 1年以内小计364,806,271.963,585,551.28 1至2年28,858,897.391,442,944.875.00% 2至3年23,280,179.146,984,005.4330.00% 3年以上37,640,913.4026,692,925.68 3至4年16,511,054.728,255,527.3750.00% 4至5年13,462,301.8510,769,841.4880.00% 5年以上7,667,556.837,667,556.83100.00% 合计454,586,261.8938,705,427.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额5,864,238.24元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额142,528,948.31元，占应收账款期末余额合计 数的比例30.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额18,610,659.66元。 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 111 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 金额比例金额 计提比 例 金额比例金额 计提 比例 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 3,392,059.99100.00%188,424.635.55%3,203,635.362,471,418.00100.00%240,449.969.73%2,230,968.04 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 109,230.64109,230.64 合计3,501,290.63100.00%188,424.635.38%3,312,866.002,471,418.00100.00%240,449.969.73%2,230,968.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1年以内分项 1年以内2,920,948.6929,209.491.00% 1年以内小计2,920,948.6929,209.49 1至2年264,761.6613,238.085.00% 2至3年27,818.508,345.5530.00% 3年以上178,531.14137,631.52 3至4年81,799.2640,899.6450.00% 4至5年80.00% 5年以上96,731.8896,731.88100.00% 合计3,392,059.99188,424.63 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 112 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额52,025.33元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质期末账面余额期初账面余额 个人备用金2,290,826.621,342,684.63 保证金881,813.07909,313.07 其他219,420.30219,420.30 关联方往来109,230.64 合计3,501,290.632,471,418.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1.宁夏嘉德拍卖行保证金772,500.001年以内22.06%7,725.00 2.王元培备用金617,104.001-2年17.63%6,171.04 3.王小青备用金593,398.921年以内16.95%5,933.99 4.王恒备用金280,000.001年以内8.00%2,800.00 5.内蒙古高级人民法院诉讼费198,692.001-2年5.67%9,934.60 合计--2,461,694.92--70.31%32,564.63 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 对子公司投资32,384,713.0032,384,713.0032,384,713.0032,384,713.00 对联营、合营企 业投资 27,437,476.701,367,965.1326,069,511.5729,065,007.431,367,965.1327,697,042.30 合计59,822,189.701,367,965.1358,454,224.5761,449,720.431,367,965.1360,081,755.30 （1）对子公司投资 单位：元 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 113 被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 宁夏有色金属进出口有限公司7,000,000.007,000,000.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司3,000,000.003,000,000.00 宁夏东方超导科技股份有限公司7,500,000.007,500,000.00 中色东方非洲有限公司14,876,640.0014,876,640.00 东方钽业香港公司8,073.008,073.00 合计32,384,713.0032,384,713.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 追加末余额 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 福建南平 钽铌矿业 开发有限 公司 14,790,397.331,031,773.642,000,000.0013,822,170.971,367,965.13 重庆盛镁 镁业有限 公司 14,274,610.10-659,304.3713,615,305.73 小计29,065,007.43372,469.272,000,000.0027,437,476.701,367,965.13 合计29,065,007.43372,469.272,000,000.0027,437,476.701,367,965.13 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额上期发生额 收入成本收入成本 主营业务571,945,151.63616,645,000.45737,206,545.60712,449,436.00 其他业务9,154,747.838,535,324.0336,452,471.9821,415,823.74 合计581,099,899.46625,180,324.48773,659,017.58733,865,259.74 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 114 5、投资收益 单位：元 项目本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益372,469.27-990,123.36 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 2,265,832.82141,163.84 合计2,638,302.09-848,959.52 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 项目金额说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,425,143.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 2,265,832.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出74,851.73 少数股东权益影响额-59.00 合计11,765,887.07-- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润-7.78%-0.3542-0.3542 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -8.37%-0.3809-0.3809 宁夏东方钽业股份有限公司2015年半年度报告全文 115 第十节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人等签名并盖章的会计报表。 二、报告期内在指定信息披露报纸《证券时报》、巨潮资讯网站上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 三、公司章程。 四、其他依法可查阅的文件。
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