国光电器股份有限公司           

                                 关于公司开展远期结售汇业务的公告                  

               证券代码：002045                 证券简称：国光电器                  编号：2013－17    

               本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈                

          述或者重大遗漏。   

               国光电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年4月13日召开的第七届董事会第十                 

          五次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于公司2013年开展远期结售汇业务的议                 

          案》，根据公司出口销售规模情况，同意公司与全资子公司2013年与商业银行开展远期结售汇                

          业务的规模不超过公司未来18个月可结汇额的90%。        

          一．开展远期结售汇业务的目的      

               公司是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占公司销售收入80%以上。为规避外币               

          贬值对未来外币回款造成汇兑损失，公司定期跟踪和预计外币汇率的波动情况，有计划地与商               

          业银行签订远期结售汇业务，通过锁定远期结售汇汇率，在外币贬值的情况下，降低汇率波动                

          对公司营业利润的影响。    

          二．远期结售汇业务情况    

               远期结售汇业务是指公司通过与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外             

          汇币种、金额、汇率和期限，在合同约定期限内按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇                  

          率办理结汇或售汇的业务。     

          三．远期结售汇业务币种    

               公司拟开展的远期结售汇业务，限于公司生产经营所使用的主要结算货币，开展交割期与              

          预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的远期结售汇业务。            

          四．拟开展远期结售汇业务的规模      

               根据公司出口销售规模情况，同意公司与全资子公司2013年与商业银行开展远期结售汇业             

          务的规模不超过公司未来18个月可结汇额的90%，若未来预计将超过该额度需提交董事会重新               

          审批。  

          五．远期结售汇业务的风险分析      

               远期结售汇业务可规避外币贬值对未来外币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销              

          售，但同时远期结售汇业务也会存在一定风险：         

               1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇业务合同约定的远期结                

          汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。        

               2、内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不                 

          完善而造成风险。   

               3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延                 

          期交割导致公司损失。    

               4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户                 

          可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。            

          六．公司拟采取的风险控制措施      

               1、公司财务中心对汇率走势和汇价信息进行跟踪管理，并将信息反馈给公司国际音响事               

          业部和采购中心，作为对出口产品和采购进口材料，与客户和供应商价格谈判的依据或参考。                 

               2、公司已制定《国光电器股份有限公司远期结售汇内控制度》，对远期结售汇业务的操                 

          作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定。                 

               3、为防止远期结售汇延期交割，公司国际音响事业部对未来18个月的销售收入进行滚动               

          跟踪并定期汇报给财务中心，若出现大客户的预测订单出现较大变动时，将及时更新销售收入               

          预测并汇报给财务中心。同时，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现                 

          应收账款逾期的现象。    

               4、公司进行远期结售汇业务基于公司的外币收款预测，锁定的远期结汇量不超过外币收               

          入额的90%且不超过外币收入与外币支付之差。        

               5、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。               

               备查文件：1．第七届董事会第十五次会议决议         

                           2．《国光电器股份有限公司远期结售汇内控制度》          

               特此公告。  

                                                                                  国光电器股份有限公司   

                                                                                          董事会 

                                                                                     2013年4月16日