成都华泽钴镍材料股份有限公司 独立董事对公司关联方资金占用及对外担保情况的 专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120号）和《公司章程》的有关规定，作为成都华泽钴镍材料股份 有限公司（以下简称“成都华泽”或“公司”）的独立董事，我们认真阅读了公司提 供的相关资料，对公司截至2018年6月30日关联方资金占用情况及对外担保情况 进行了仔细核查。 现就相关情况作出如下专项说明和独立意见： （一）关联方资金占用情况 股东或关 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增报告期偿还 期末数 预计偿还方预计偿还金预计偿还时 联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份） 现金清偿 陕西星王 以资抵债清 企业集团 以前年度 违规占用 148,726.36 78.92148,647.44偿 无法合理预计 有限公司 其他 合计 148,726.36 78.92148,647.44 -- -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例 -96.08% 相关决策程序 实际控制人通过两家票据公司操作，在公司未履行任何决策程序，未进行信息披露。 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追无 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 未能按计划清偿非经营性资金占用关联方陕西星王企业集团有限公司及实际控制人王辉、王涛、王应虎已承诺，优先采的原因、责任追究情况及董事会拟定用现金方式偿还占用的华泽钴镍资金，若不能全部采用现金还款，将采用资产置入等 采取的措施说明 方式偿还未支付的占用资金。 注册会计师对资金占用的专项审核2018年06月29日 意见的披露日期 注册会计师对资金占用的专项审核见“非经营性关联方资金往来专项审核报告” 意见的披露索引 上述陕西星王企业集团有限公司违规占用资金的期初数与2017年年报审计的期末数是一致的。 （二）对外担保情况 至报告期未，审批担保总额137,700万元，实际发生担保总额123,878.67万元，占总资产72.98%，其中： 1、截至2018年6月30日，公司对子公司的担保总额为131,700万元,实际发生担保总额117,878.67万元,详细情况如下表: 单位：万元 公司对子公司的担保情况 担保额度担保额实际发生日期（协实际担保金 是否履是否为关联 担保对象名称相关公告 度 议签署日） 额 担保类型 担保期行完毕 方担保 披露日期 陕西华泽镍钴 2014年12 2015年02月16 连带责任保1年 否 否 金属有限公司 月15日 5,000日 5,000证 陕西华泽镍钴 2015年11 2015年11月20 连带责任保1年 否 否 金属有限公司 月18日 5,000日 5,000证 陕西华泽镍钴 2015年04 2015年04月11 连带责任保1年 否 否 金属有限公司 月17日 30,000日 16,391.67证 陕西华泽镍钴 2016年09 2016年09月30 连带责任保1年 否 否 金属有限公司 月30日 70,000日 70,000证 陕西华泽镍钴 2016年01 2016年02月01 连带责任保3个月 否 否 金属有限公司 月14日 5,400日 5,400证 平安鑫海资源 2015年08月05 连带责任保1年 否 否 开发有限公司 6,000日 6,000证 平安鑫海资源 2015年07月18 连带责任保5年 否 否 开发有限公司 4,300日 4,087证 平安鑫海资源 2016年08月23 连带责任保1年 否 否 开发有限公司 6,000日 6,000证 报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保 保额度合计（B1） 131,700实际发生额合计（B2） 117,878.67 报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际 司担保额度合计（B3） 131,700担保余额合计（B4） 117,878.67 2、截至2018年6月30日，子公司对子公司的担保总额6,000万元,实际发生总额6,000万元,具体情况如下表： 单位：万元 子公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类 是否履行是否为 担保对象名称相关公告担保额度（协议签署日） 额 型 担保期 完毕 关联方 披露日期 担保 平安鑫海资源 2015年08 2015年08月05 连带责1年 否 否 开发有限公司 月06日 6,000日 6,000任保证 报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担 保额度合计（C1） 6,000保实际发生额合计 6,000 （C2） 3.2018年1月1日至2018年6月30日，公司没有发生对关联方担保的情况.4、2018年1-6月，没有发生新的对外担保。 (三)截至报告期末，公司发生违规对外担保和违规债务转移总额39,582万元,其中：违规对外担保33,500万元；违规债务转移6,082万元。具体情况如下： 单位：万元 担保对与上市违规担占最近一期担保类 截至报告占最近一期预计解预计解预计解除 象名称公司的保金额经审计净资 型 担保期 期末违规经审计净资除方式除金额时间（月 关系 产的比例 担保余额 产的比例 份） 控股股 连带责2015年10 司法途 王涛 东 3,500 任担保月25日至 3,500 径 3,500不确定 今 陕西华 2015年11 司法途 泽镍钴子公司 30,,000 保证 月26日 30,,000 径 30,000不确定 金属有 限公司 建行高合作银 违规债2016年4 司法途 新区支行 2,794 权转移月29日至 2,794 径 2,794不确定 行 今 建行高合作银 违规债2016年5 司法途 新区支行 3,288 权转移月19日至 3,288 径 3,288不确定 行 今 合计 39,582 -- -- 39,582 -- -- -- 上述违规对外担保3,500万元，详见公司公告(公告编号：2018-079号) 上述违规债务转移2,794万元，详见公司公告(公告编号：2017-075号) 上述违规债务转移3,288万元，详见公司公告(公告编号：2017-57号) 经审阅上述资料，我们认为： 公司应继续强化内控制度建设，防范经营风险，杜绝非经营性资金占用和违规担保事项的发生，请董事会与管理层切实拿出解决的具体方案，加快推进以前违规担保事项的风险化解工作，切实维护公司及广大投资者的合法权益。 独立董事（签字）： 张莹 武坚 张志伟