关于广州天赐高新材料股份有限公司                                           

                              以自筹资金预先投入募集资金                                   

                                     投资项目情况鉴证报告                           

                          致同会计师事务所（特殊普通合伙）                                       

                                                        目    录 

                   鉴证报告 

                   公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明                  1-2

                                                                                 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                                                                                 中国北京朝阳区建国门外大街22号

                                                                                 赛特广场5层邮编100004

                                                                                 电话+861085665588

                                                                                 传真+861085665120

                                                                                 www.granthornton.cn

                                   关于广州天赐高新材料股份有限公司                  

                               以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况                     

                                                      鉴证报告    

                                                                   致同专字（2014）第110ZC0579号        

                   广州天赐高新材料股份有限公司全体股东：        

                        我们审核了后附的广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称天赐高新公               

                   司）截至2014年2月28日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项                  

                   说明》。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编                   

                   制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容                  

                   真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是天赐高新公司                   

                   董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对天赐高新公司董事会编制                

                   的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》发表意见。               

                        我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财务信息审                

                   计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《以                  

                   自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。在审                 

                   核工作中，我们结合天赐高新公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们                 

                   认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理                 

                   的基础。  

                        经审核，我们认为，天赐高新公司董事会编制的截至2014年2月28日的                   

                   《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际情                 

                   况相符。  

                        本报告仅供天赐高新公司用于以募集资金�Z换预先已投入募集资金投资项              

                   目的自筹资金之目的，不适用于其他任何目的。          

                        （本页无正文）    

                    致同会计师事务所                           中国注册会计师  

                    （特殊普通合伙）     

                                                               中国注册会计师  

                    中国〃北京                                 二Ｏ一四年三月六日    

                                       广州天赐高新材料股份有限公司                

                             以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的                      

                                                      专项说明    

                   一、募集资金的数额和到位时间      

                        本公司经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）7号文核准，并经深圳              

                   证券交易所同意，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售             

                   与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）              

                   21,613,200股，每股发行价格为13.66元，应募集资金总额为人民币295,236,312           

                   元，扣除承销费和保荐费21,000,000元后的募集资金为人民币274,236,312元，已            

                   由国信证券股份有限公司于2014年1月16日汇入本公司兴业银行广州环市东支              

                   行391050100100207567账号内，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他              

                   发行费用9,438,736.95元后，本公司本次募集资金净额为人民币264,797,575.05         

                   元。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出                

                   具致同验字（2014）第110ZA0021号《验资报告》。            

                   二、招股说明书中对募集资金投向承诺情况       

                        根据本公司《招股说明书》披露，本次募集资金投向如下：             

                                                金额单位：人民币万元    

                                                                     募集资金使用计划  

                   项目名称 

                                                            总投资      固定资产投资    流动资金 

                   6,000t/a锂电池和动力电池材料项目         10,964.00          9,533.00    1,431.00

                   （二期）   

                                                              7,477.14          6,519.00     958.14

                   1,000t/a锂离子电池电解质材料项目   

                                                              4,932.52          3,842.76    1,089.76

                   3,000t/a水溶性聚合物树脂材料项目   

                   广州天赐高新材料股份有限公司研            3,150.00          2,200.00     950.00

                   发中心项目 

                   合计                                     26,523.66         22,094.76    4,428.90

                   三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况        

                        截至2014年2月28日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的              

                   实际投资额为142,398,713.70元，具体投资情况如下：        

                                                 金额单位：人民币元    

                   项目名称                     自筹资金预先投入            实际投入时间  

                   6,000t/a锂电池和动力电池           97,656,682.21     2011年10月至2014年2月      

                   材料项目（二期）    

                   1,000t/a锂离子电池电解质           19,089,975.29      2012年8月至2014年2月     

                   材料项目 

                   3,000t/a水溶性聚合物树脂           23,992,605.20     2012年11月至2014年2月      

                   材料项目 

                   广州天赐高新材料股份有              1,659,451.00    2012年12月至2013年12月      

                   限公司研发中心项目   

                   合计                              142,398,713.70

                        上述各募集资金投资项目已经国家和地方有权审批机关备案。          

                   四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与招股说明书承诺情况比较             

                                                                               金额单位：人民币万元    

                                                    招股说明书承    自筹资金预先  

                   项目名称                                                            差异说明 

                                                     诺投资金额         投入

                   6,000t/a锂电池和动力电池材料          10,964.00         9,765.67   项目投建中 

                   项目（二期）    

                   1,000t/a锂离子电池电解质材料           7,477.14         1,909.00   项目投建中 

                   项目

                   3,000t/a水溶性聚合物树脂材料           4,932.52         2,399.26   项目投建中 

                   项目

                   广州天赐高新材料股份有限公             3,150.00          165.95   项目投建中 

                   司研发中心项目  

                   合计                                 26,523.66        14,239.87

                                                                   广州天赐高新材料股份有限公司    

                                                                                董事会 

                                                                            2014年3月6日