安徽方兴科技股份有限公司
                 内部控制实施工作计划及方案

    根据中国证监会安徽监管局皖证监函字［2012］52 号《关于做好辖区上市公
司内部控制规范实施有关工作的通知》的要求，为进一步加强公司内部控制规范
体系建设工作，认真贯彻落实财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控
制基本规范》及其配套指引的相关要求，公司在年内计划建立健全内部控制体系，
具体实施方案如下：
    一、公司组织架构
    公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，不断建立健全法人
治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规定和《公司章程》
独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互制衡的运行
机制。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事
会提供专业决策支持。公司总经理办公会在《公司章程》及董事会授权范围内执
行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司经理层下设财务部、
审计部、项目部、综合办。公司组织机构之间权责明确、相互制衡，且制定有相
应的工作制度和议事规则，以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，
为管理目标的实现提供组织保障。


   二、公司内部控制组织机构
   公司内部控制建设工作由董事会领导，公司及子公司的负责人和经营层具体
负责相关工作的实施、协调公司各职能部门及子公司共同开展内部控制规范建设、
完善、执行工作。公司及子公司分步骤分部门有序开展内控完善及自我评价工作。
公司根据实际情况计划聘请外部咨询机构或会计师事务所，帮助公司识别内部控
制薄弱环节和缺陷，有针对性的提出建设意见，使公司内控建设符合《企业内部
控制基本规范》的要求。
   公司于 2012 年 3 月成立了以公司董事长为组长、总经理为副组长的内控体系
建设领导小组，负责决定有关体系建设的重大事项。
   （一）领导小组成员及主要职责：

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   组长： 关长文
   副组长：陈阿琴
   成员：张少波、王永和、王克根、周建民、谢�摇⒒葡�婷、杜建新、谢群、
李蓓蓓
   主要职责：
   1、确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划。
   2、根据工作进度，定期听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反馈意见，
分阶段对内控体系建设的成果进行验收，包括风险评估、内部控制改进的建议、
内控管理手册、内部控制测试报告等。
   3、检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关工作规范。
   （二）设置内控项目办公室：
   具体人员由公司本部各职能部门及各子公司抽调人员组成。
   1、围绕内部控制体系总体目标，制定公司内控体系建设规划。
   2、建立风险管理、流程控制制度、工作程序及相关规范；
   3、协调工作中出现的各种问题，指导、监督总部各部门、子公司体系建设实
施和运行工作；
   4、负责定期自我测评并提出内控体系的修改建议，编制公司内部控制自我评
价工作计划，完成内部控制自我评价报告；
   5、协助中介机构按时出具内部控制审计报告。
    三、内部控制建设工作计划及方案（时间：2012 年 4 月-2012 年 12 月）
   第一阶段：聘请中介机构，
   对公司经营运作实际情况进行分析了解，对纳入内控规范实施范围的职能部
门及各子公司重要业务流程进行风险评估、梳理，编制风险清单。
   第二阶段：查找内控缺陷
   公司各子公司按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对本单位
的管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的内部控制制度及其实施情
况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险清单
进行对比，查找内部控制缺陷。
   第三阶段：制定内控缺陷整改方案


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   汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控
缺陷整改方案，并上报管理层审核。
   第四阶段：落实缺陷整改工作
   公司各子公司根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，机构、人员和
岗位的调整等。
   第五阶段：检查整改效果
   公司内控执行小组检查内控缺陷整改情况和效果。对因人为因素未落实或落
实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步地整改，并跟踪整改结果。
   第六阶段：按照要求披露内控实施工作情况
   根据公司内控建设的实际开展情况，形成专项报告，按监管要求披露相关内
部控制的建设进展情况并报送证监局和交易所。
   四、内部控制自我评价工作计划（2012 年 4 月至 2013 年 3 月）
   公司按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，包括制定内控自我评
价方案、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等。根据公司的经营业务
特点和调整情况、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围绕内控控
制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，确定内部评价的
范围、程序、具体内容，对内控设计和运行情况进行全面评价，并根据内部控制
自我评价工作编制完内部控制自我评价报告并按要求披露。其中：
   ①在实施内部控制自我评价前，公司拟定自我评价工作方案，明确评价范围、
工作任务、评价程序、人员组织、进度安排、费用预算，报总经理办公会审批后，
组建内控自我评价工作小组（简称"内控评价组"）具体实施评价工作。
   ②确定内部控制缺陷的评价标准。内控评价工作组应根据公司性质、经营管
理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准。
   ③组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。内控评价工作组对
被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测
试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效
的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷。
   ④根据现场测试获得的证据，对内部控制缺陷进行初步分析认定，并按其影
响程度编制缺陷评价汇总表。


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   ⑤内控评价组应对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综
合分析和全面复核，提出认定意见和整改意见，编制整改任务单，督促各单位落
实整改，并以适当形式向公司管理层、董事会报告。
   ⑥根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等
资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。
   ⑦内部控制自我评价报告在与外部审计机构进行沟通并经总经理办公会审
核、董事会批准后，依照规定对外披露，并报送相关部门。
   五、内部控制审计工作计划
   内部控制审计工作包括：
   ①确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所对公司以 2012 年 12 月
31 日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内部
控制审计报告。
   ②在 2012 年年报中按照上市公司信息披露要求，披露内部控制审计报告。




                                       安徽方兴科技股份有限公司董事会
                                               2012 年 3 月 31 日




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