德赛电池：2012年半年度财务报表
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并资产负债表
2012年6月30日
单位：人民币元
资产 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 332,923,373.03 100,126,149.83
交易性金融资产 - -
应收票据 五（二） 45,653,615.09 34,095,677.12
应收账款 五（三） 394,075,424.52 889,196,670.92
预付款项 五（四） 17,556,229.19 9,459,924.73
应收股利 - -
其他应收款 五（五） 6,062,928.73 6,710,530.05
存货 五（六） 170,056,470.99 201,301,716.64
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 966,328,041.55 1,240,890,669.29
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 五（七） 3,500,000.00 -
投资性房地产 - -
固定资产 五（八） 156,793,100.30 131,449,086.02
在建工程 五（九） 2,537,944.28 4,268,887.99
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产 五（十） 26,527,289.85 26,623,449.83
开发支出 五（十一） - -
商誉 - -
长期待摊费用 五（十二） 13,582,493.51 7,787,695.24
递延所得税资产 五（十三） 7,544,960.64 8,266,065.44
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 210,485,788.58 178,395,184.52
资产总计 1,176,813,830.13 1,419,285,853.81
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 五（十五） 127,500,000.00 134,005,570.00
交易性金融负债 390,140.61 -
应付票据 五（十六） 100,159,846.29 119,461,851.15
应付账款 五（十七） 311,242,034.20 512,145,483.73
预收款项 五（十八） 9,374,903.20 13,053,353.71
应付职工薪酬 五（十九） 75,683,332.35 74,888,512.58
应交税费 五（二十） 37,144,057.22 89,376,002.66
应付利息 五（二十一） 1,280,203.52 30,203.54
应付股利 34,207,289.75 -
其他应付款 五（二十二） 41,671,639.52 28,204,977.16
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 738,653,446.66 971,165,954.53
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 1,120,226.01 -
预计负债 五（二十三） 5,000,000.00 5,000,000.00
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 五（二十四） 13,226,666.67 15,726,666.67
非流动负债合计 19,346,892.68 20,726,666.67
负债合计 758,000,339.34 991,892,621.20
股东权益：
股本 五（二十五） 136,829,160.00 136,829,160.00
资本公积 五（二十六） 7,497,385.03 7,497,385.03
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 五（二十七） 25,635,701.15 12,374,624.46
未分配利润 五（二十八） 158,207,651.91 157,706,328.63
外币报表折算差额 32,727.32 3,957.82
归属于母公司股东权益 328,202,625.41 314,411,455.94
少数股东权益 90,610,865.38 112,981,776.67
股东权益合计 418,813,490.79 427,393,232.61
负债和股东权益总计 1,176,813,830.13 1,419,285,853.81
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并利润表
2012年1-6月
单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 五（二十九） 1,232,698,566.96 824,460,102.66
减：营业成本 五（二十九） 1,014,768,151.14 643,477,943.93
营业税金及附加 五（三十） 4,897,886.73 3,214,579.63
销售费用 五（三十一） 39,516,770.74 22,033,791.29
管理费用 五（三十二） 99,208,030.85 72,803,347.57
财务费用 五（三十三） (882,596.16) 3,825,692.97
资产减值损失 五（三十四） 243,469.39 3,879,190.75
加：公允价值变动收益 五（三十五） (390,140.61) -
投资收益 五（三十六） - (1,870,260.31)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益 - -
二、营业利润 74,556,713.66 73,355,296.21
加：营业外收入 五（三十七） 4,544,811.34 838,040.82
减：营业外支出 五（三十八） 360,449.23 1,513,597.61
其中：非流动资产处置损失 229,243.83 1,513,597.61
三、利润总额 78,741,075.77 72,679,739.42
减：所得税费用 五（三十九） 16,387,097.35 20,886,704.76
四、净利润 62,353,978.42 51,793,034.66
同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司股东的净利润 47,969,689.72 40,000,820.82
少数股东损益 14,384,288.70 11,792,213.84
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五（四十） 0.3506 0.2923
（二）稀释每股收益 五（四十） 0.3506 0.2923
六、其他综合收益 五（四十一） 28,769.50 -
七、综合收益总额 62,382,747.92 51,793,034.66
归属于母公司股东的综合收益总额 47,998,459.22 40,000,820.82
归属于少数股东的综合收益总额 14,384,288.70 11,792,213.84
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并现金流量表
2012年1-6月
单位：人民币元
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,749,964,175.76 905,681,005.67
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 （四十二） 17,833,294.10 19,211,287.48
经营活动现金流入小计 1,767,797,469.86 924,892,293.15
购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,809,390.19 600,074,646.59
支付给职工以及为职工支付的现金 148,443,755.53 102,149,854.39
支付的各项税费 124,262,928.78 73,506,074.47
支付其他与经营活动有关的现金 （四十二） 106,660,186.49 59,299,549.39
经营活动现金流出小计 1,451,176,260.99 835,030,124.84
经营活动产生的现金流量净额 316,621,208.87 89,862,168.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 135,985.00 343,597.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 135,985.00 343,597.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,063,605.64 47,823,749.90
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 （四十二） - 39.86
投资活动现金流出小计 48,063,605.64 47,823,789.76
投资活动产生的现金流量净额 (47,927,620.64) (47,480,192.76)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 175,094,632.65 116,089,205.22
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十二） 48,000,000.00 66,000,000.00
筹资活动现金流入小计 223,094,632.65 182,089,205.22
偿还债务支付的现金 171,660,582.96 97,651,088.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,034,868.02 2,157,411.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 37,500,000.00 -
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十二） 264,583,106.72 73,876,483.92
筹资活动现金流出小计 475,278,557.70 173,684,983.68
筹资活动产生的现金流量净额 (252,183,925.05) 8,404,221.54
四、汇率变动对现金的影响 (17,099.00) 2,708,080.00
五、现金及现金等价物净增加额 16,492,564.18 53,494,277.09
加：期初现金及现金等价物余额 89,699,716.95 101,822,546.93
六、期末现金及现金等价物余额 （四十二） 106,192,281.13 155,316,824.02
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
资产负债表
2012年6月30日
单位：人民币元
资产 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 71,368.48 49,113.36
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 - -
预付款项 - -
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十一（一） 156,999,432.39 48,682,432.35
存货 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 157,070,800.87 48,731,545.71
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十一（二） 147,108,722.20 147,108,722.20
投资性房地产 - -
固定资产 219,045.00 242,238.00
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产 - -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 182,406.28 364,812.52
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 147,510,173.48 147,715,772.72
资产总计 304,580,974.35 196,447,318.43
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
资产负债表（续）
2012年6月30日
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 461,673.00 1,225,610.07
应交税费 26,417.91 54,596.25
应付利息 - -
应付股利 34,207,289.75 -
其他应付款 310,219.79 1,893,420.86
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 35,005,600.45 3,173,627.18
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
递延收益 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 35,005,600.45 3,173,627.18
股东权益：
股本 136,829,160.00 136,829,160.00
资本公积 9,064,819.61 9,064,819.61
减：库存股 -
专项储备 -
盈余公积 25,635,701.15 12,374,624.46
未分配利润 98,045,693.14 35,005,087.18
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 269,575,373.90 193,273,691.25
负债和股东权益总计 304,580,974.35 196,447,318.43
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
利润表
2012年1-6月
单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 - -
减：营业成本 - -
营业税金及附加 - -
销售费用 - -
管理费用 3,160,444.35 4,135,810.26
财务费用 (1,169,416.75) (1,417,087.89)
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 十一（三） 112,500,000.00 -
其中：对联营企业和合营企业 - -
的投资收益
二、营业利润 110,508,972.40 (2,718,722.37)
加：营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 110,508,972.40 (2,718,722.37)
减：所得税费用 -
四、净利润 110,508,972.40 (2,718,722.37)
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.8076 (0.0199)
（二）稀释每股收益 0.8076 (0.0199)
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 110,508,972.40 (2,718,722.37)
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
现金流量表
2012年1-6月
单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 5,336,186.16 6,177,757.91
经营活动现金流入小计 5,336,186.16 6,177,757.91
购买商品、接受劳务支付的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 1,894,967.39 1,222,094.62
支付的各项税费 - 1,883,887.05
支付其他与经营活动有关的现金 115,918,963.65 2,878,637.12
经营活动现金流出小计 117,813,931.04 5,984,618.79
经营活动产生的现金流量净额 (112,477,744.88) 193,139.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 112,500,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 112,500,000.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - -
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 - -
投资活动产生的现金流量净额 112,500,000.00 0.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
应付票据保证金及质押定期存单及存款的增加额 - -
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 22,255.12 193,139.12
加：期初现金及现金等价物余额 49,113.36 44,882.54
六、期末现金及现金等价物余额 71,368.48 238,021.66
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并股东权益表
单位:人民币元
项目 附注 上期金额
归属于母公司股东权益
外币报表折
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
算差额
一、上年年末余额 136,829,160.00 7,504,347.46 - - 12,374,624.46 52,068,887.52 719.86 69,492,657.41 278,270,396.71
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 136,829,160.00 7,504,347.46 - - 12,374,624.46 52,068,887.52 719.86 69,492,657.41 278,270,396.71
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - (6,962.43) - - - 105,637,441.11 3,237.96 43,489,119.26 149,122,835.90
（一）净利润 - - - - - 119,320,357.01 - 37,712,378.56 157,032,735.57
（二）其他综合收益 - - - - - - 3,237.96 - 3,237.96
上述（一）和（二）小计 - - - - - 119,320,357.01 3,237.96 37,712,378.56 157,035,973.53
（三）股东投入和减少股本 - (6,962.43) - - - - - 5,776,740.70 5,769,778.27
1.股东投入股本 - - - - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -
3．其他 - (6,962.43) - - - - - 5,776,740.70 5,769,778.27
（四）利润分配 - - - - - (13,682,915.90) - - (13,682,915.90)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2．对股东的分配 - - - - - (13,682,915.90) - (13,682,915.90)
3．其他 - - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．未分配利润转增股本 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - - -
四、本年年末余额 136,829,160.00 7,497,385.03 - - 12,374,624.46 157,706,328.63 3,957.82 112,981,776.67 427,393,232.61
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
合并股东权益变动表
单位:人民币元
项目 本期金额
归属于母公司股东权益
减：库存 外币报表折算
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
股 差额
一、上年年末余额 136,829,160.00 7,497,385.03 - - 12,374,624.46 157,706,328.63 3,957.82 112,981,776.67 427,393,232.61
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 136,829,160.00 7,497,385.03 - - 12,374,624.46 157,706,328.63 3,957.82 112,981,776.67 427,393,232.61
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
- - - - 13,261,076.69 501,323.28 28,769.50 -22,370,911.29 -8,579,741.82
（一）净利润 - - - - - 47,969,689.72 - 14,384,288.70 62,353,978.42
（二）其他综合收益 - - - - - - 28,769.50 - 28,769.50
上述（一）和（二）小计 - - - - - 47,969,689.72 28,769.50 14,384,288.70 62,382,747.92
（三）股东投入和减少股本 - - - - - - - 744,800.01 744,800.01
1.股东投入股本 - - - - - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - 744,800.01 744,800.01
（四）利润分配 - - - - 13,261,076.69 (47,468,366.44) - (37,500,000.00) (71,707,289.75)
1．提取盈余公积 - - - - 13,261,076.69 (13,261,076.69) - - -
2．对股东的分配 - - - - - (34,207,289.75) - (37,500,000.00) (71,707,289.75)
3．其他 - - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．未分配利润转增股本 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - - -
四、本年年末余额 136,829,160.00 7,497,385.03 - - 25,635,701.15 158,207,651.91 32,727.32 90,610,865.38 418,813,490.79
公司负责人： 主管会计工作负责人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
会计机构负责人：
深圳市德赛电池科技股份有限公司
股东权益变动表
单位:人民币元
项目 附注 上期金额
股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计
一、上年年末余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 12,374,624.46 54,576,776.96 - 212,845,381.03
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
二、本年年初余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 12,374,624.46 54,576,776.96 - 212,845,381.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - (19,571,689.78) - (19,571,689.78)
（一）净利润 - - - - - (5,888,773.88) - (5,888,773.88)
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - (5,888,773.88) - (5,888,773.88)
（三）股东投入和减少股本 - - - - - - - -
1.股东投入股本 - - - - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - (13,682,915.90) - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．对股东的分配 - - - - - (13,682,915.90) - -
3．其他 - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．未分配利润转增股本 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - -
四、本年年末余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 12,374,624.46 35,005,087.18 - 193,273,691.25
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附附注是合并财务报表的组成部分）
深圳市德赛电池科技股份有限公司
股东权益变动表
单位:人民币元
项目 本期金额
减：库存 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计
股 储备
一、上年年末余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 12,374,624.46 35,005,087.18 - 193,273,691.25
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
二、本年年初余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 12,374,624.46 35,005,087.18 - 193,273,691.25
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 13,261,076.69 63,040,605.96 - 76,301,682.65
（一）净利润 - - - - - 110,508,972.40 - 110,508,972.40
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 110,508,972.40 - 110,508,972.40
（三）股东投入和减少股本 - - - - - - - -
1.股东投入股本 - - - - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 13,261,076.69 (47,468,366.44) - (34,207,289.75)
1．提取盈余公积 - - - - 13,261,076.69 (13,261,076.69) - -
2．对股东的分配 - - - - - (34,207,289.75) - (34,207,289.75)
3．其他 - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．未分配利润转增股本 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - -
四、本年年末余额 136,829,160.00 9,064,819.61 - - 25,635,701.15 98,045,693.14 - 269,575,373.90
公司负责人： 主管会计工作负责人：
主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市德赛电池科技股份有限公司
会计报表附注
2012年6月
除特别说明外，以人民币元表述
一、公司基本情况
深圳市德赛电池科技股份有限公司（以下简称为“本公司”或“公司”）原名为深圳市
万山实业股份有限公司,经批准于1995年1月公开发行A股，并于同年3月在深圳证券交易
所挂牌上市。本公司原属行业为房地产开发企业。2004年1月19日，本公司原控股股东深
圳市城市建设（集团）公司与惠州市德赛工业发展有限公司和惠州市仲恺高新技术投资控股
有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有的本公司股份中的84,170,128股，占本公司总
股本的61.52%，转让给惠州市德赛工业发展有限公司；将其所持有的本公司股份中的
6,854,919股，占本公司总股本的5%，转让给惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司。相应
的股权变更手续于2004年9月14日办理完毕。自此，惠州市德赛工业发展有限公司和惠州
市仲恺高新技术投资控股有限公司分别成为本公司控股股东和第二股东。同年，本公司以除
少量无法置换的资产和负债之外的整体资产和负债与惠州市德赛集团有限公司持有的惠州
市德赛能源科技有限公司75%的股权以及惠州市德赛工业发展有限公司持有的惠州市德赛
电池有限公司75%的股权、惠州市蓝微电子有限公司75%的股权进行资产置换。资产置换后，
公司实现了资产及产业结构的重大调整，原有的资产和业务基本剥离。2005年6月24日，
本公司更名为深圳市德赛电池科技股份有限公司，注册资本现为人民币13,682.92万元。公
司注册地：深圳市南山区高新科技园南区高新南一道德赛科技大厦14楼，法定代表人：刘
其，营业执照注册号为440301104071253。
经营范围：无汞碱锰电池、一次锂电池、锌空气电池、镍氢电池、锂聚合物电池、燃料
电池及其他种类电池、电池材料、配件和设备的技术开发和销售；电源管理系统和新型电子
元器件的技术开发、测试及销售；移动通讯产品及配件的技术开发及销售。投资兴办实业（具
体项目另行申报）。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则―基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合
并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并
按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计
量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流
出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有
负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初余
额；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并
当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买
日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收账款
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法：
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。如进行个别认定未发现减值，采用账龄法计提坏账准备。
应收款项单项金额重大是指人民币超过100万元。
2.按账龄组合计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法：
对于单项金额不重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄分析法
划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，
计入当期损益；
本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄 应收账款提取比例 其他应收款提取比例
六个月以内 --- ---
六个月以上至一年以内 10% 10%
一年以上至二年以内 20% 20%
二年以上至三年以内 50% 50%
三年以上 100% 100%
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法：
应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认依据为：根据本公司经
营特点，应收账款单项金额不重大但收回的风险较大，单独进行减值测试并单独计提坏账准
备。
（十一）存货
1．存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2．发出存货的计价方法
库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适
当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按实际成本计
价,发出按加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．周转材料的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次摊销法；
（2）包装物采用一次摊销法。
（十二）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并
方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股
权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发
生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:
? 在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金
融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。
? 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所
属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
1.后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投
资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投
资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资
企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的
账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继
续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益
后，考虑长期股权投资是否发生减值。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备。
3．固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
4．各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率（原值的5%-10%）确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3%-4.75%
机器设备 5-10年 9%-19%
运输设备 5-8年 11.25%-19%
办公设备 5年 18%-19%
其他设备 3-5年 18%-30%
5．固定资产的减值准备计提
公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
（十四）在建工程
1．在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
（十五）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
（十六）无形资产
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定
无形资产组的可收回金额。
4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十七）长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（十八）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（十九）收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据
和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
（二十）政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2．会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括
商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形
成的暂时性差异。
（二十二）经营租赁、融资租赁的会计处理方法
1．经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现
值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认
的收益金额。
（二十三） 主要会计政策、会计估计的变更
1.会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2.会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十四) 前期会计差错更正
1.追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2.未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、税项
1．公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 房屋租赁收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 7%
教育费附加 增值税、营业税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
注：深圳地区的企业城市维护建设税税率从2010年12月起从1%调整为7%。
2．税收优惠及批文
2012年1月12日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发《国科火[2012]036号》文，惠州
市蓝微电子有限公司通过高新企业资格复审，证号为GF201144000281，有效期为三年，从2011年至2013
年减按15%的税率征收企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
（一）重要子公司情况
1．通过同一控制下的企业合并取得的子公司
持股比例
期末实际 表决权
控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 备注
投资额 直接 间接 比例
持股 持股
无汞碱锰电池、锂离子电池
惠州市德赛电池有限公司 惠州市 和园柱型锌空气电池及配件 RMB30,000,000.00 33,755,462.64 75% --- 75%
的研究、开发、生产和销售
新型电子元器件（混合集成
电路）、电池及电源管理系
惠州市蓝微电子有限公司 惠州市 RMB83,267,350.00 69,928,259.56 75% --- 75%
统、短距离无线通讯产品的
开发、生产、测试及销售
电池及配件、电池原材料、
宁波德赛蓝宇电子有限公司宁波市 电池生产设备的研究、开发 RMB3,000,000.00 2,100,000.00 --- 70% 70% 注
制造、加工
注：本公司之子公司惠州市德赛电池有限公司持有宁波德赛蓝宇电子有限公司70%的股权。
2.通过设立或投资等方式取得的子公司
持股比例
期末实际 表决权
控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 备注
投资额 间接 比例
直接持股 持股
惠州市德赛锂电科 一次锂电池和燃料电池产品
惠州市 RMB10,000,000.00 6,000,000.00 --- 60% 60% 注1
技有限公司 的开发、生产及销售
惠州市德赛聚能电 研究、开发、生产和销售锂
惠州市 RMB60,000,000.00 43,425,000.00 75% --- 75%
池有限公司 离子电池
贸易(主要是生产各种电池
德赛电池香港有限 香港 相关的原材料采购和各种电 HKD1,000,000.00 --- 100% --- 100% 注2
公司 池相关产品的销售)
惠州市亿能电子有 研究、开发、生产和销售锂
惠州市 RMB15,000,000.00 6,325,000.00 --- 35.1% 35.1% 注3
限公司 电池
研发及销售新能源电池应用
北京市亿能通电子 北京市 管理系统、充电器、充电机、RMB1,000,000.00 1,000,000.00 --- 100% 100% 注4
有限公司 电子元器件及电池组
注1.本公司之子公司惠州市蓝微电子有限公司持有惠州市德赛锂电科技有限公司60%的股权。
注2.德赛电池香港有限公司注册资本尚未到位，该公司承接部分子公司代收代付货款业务。
注3.本公司之子公司惠州市蓝微电子有限公司持有惠州市亿能电子有限公司35.1%的股权，惠州亿能
董事会员为5人，本公司及控股子公司委派的董事3人，因此具有实质控制权，纳入合并财务报表范围。
注4.北京市亿能通电子有限公司为惠州市亿能有限公司之全资子公司，成立于2010年12月。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末余额 期初余额
种类 币种
原币金额 折算率 折合人民币 原币金额 折算率 折合人民币
现金
RMB 511,307.27 1.0000 511,307.27 667,202.86 1.0000 667,202.86
HKD 1,900.00 0.8168 1,546.62 6,914.00 0.8107 5,627.55
EUR 5.80 7.9776 46.27 --- --- ---
USD 18,233.80 6.3293 115,434.31 3,911.50 6.3009 24,825.04
小计 628,334.47 697,655.45
银行存款
RMB 68,154,662.85 1.0000 68,154,662.85 84,960,536.12 1.0000 84,960,536.12
HKD 167,769.63 0.8168 137,028.27 75,624.98 0.8107 61,721.17
USD 5,888,873.25 6.3293 37,272,255.54 631,189.19 6.3009 3,979,804.21
小计 105,563,946.66 89,002,061.50
其他货币资金
RMB 226,731,091.90 1.0000 226,731,091.90 10,426,432.88 1.0000 10,426,432.88
合计 332,923,373.03 100,126,149.83
其中受限制的货币资金明细如下：
票据类型 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 18,731,091.90 10,426,432.88
信用证保证金或履约保证金 99,000,000.00 ---
结构性存款 109,000,000.00 ---
合计 226,731,091.90 10,426,432.88
1.本公司编制现金流量表时，已将其他货币资金从期末现金及现金等价物余额中扣除。
2.信用证保证金存款99,000,000.00详见附注十。
（二）应收票据
票据类型 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 45,653,615.09 34,095,677.12
商业承兑汇票 --- ---
合计 45,653,615.09 34,095,677.12
1.期末公司无已质押的应收票据。
2.期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额合计40,000,009.64元，明细列示如下:
出票单位或前手 出票日期 到期日 期末余额
惠州市德赛电池有限公司 2012-5-3 2012-8-2 35,000,000.00
惠州市德赛电池有限公司 2012-6-5 2012-9-4 5,000,009.64
合计 40,000,009.64
3.期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4.期末公司无已背书但尚未到期的商业承兑汇票，已经背书但尚未到期的银行承兑汇
票金额合计32,457,845.33元，其中前五名明细列示如下:
出票单位或前手 出票日期 到期日 期末余额
东莞市金铭电子有限公司 2012-1-9 2012-7-9 13,436,403.51
东莞市金铭电子有限公司 2012-1-11 2012-7-11 4,330,000.00
东莞市金铭电子有限公司 2012-3-9 2012-9-9 2,257,068.34
东莞市金铭电子有限公司 2012-1-19 2012-7-18 2,000,000.00
东莞市金铭电子有限公司 2012-3-26 2012-9-26 2,000,000.00
合计 24,023,471.85
5.期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。
（三）应收账款
1.应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
类别 金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
一、单项金额重大并单项计提 12,674,703.48 3.05 12,674,703.48 100.00 16,418,655.11 1.77 16,418,655.11 100.00
坏账准备的应收账款
二、按账龄组合计提坏账准备 402,275,765.13 96.84 8,200,340.61 2.04 904,105,568.72 97.72 14,908,897.80 1.65
的应收账款
三、单项金额虽不重大但单项 449,690.63 0.11 449,690.63 100.00 4,668,452.79 0.51 4,668,452.79 100.00
计提坏账准备的应收账款
合计 415,400,159.24 100.00 21,324,734.72 5.13 925,192,676.62 100.00 35,996,005.70 3.89
应收账款种类的说明：
组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
类别 金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
六个月以内 360,512,912.99 89.61 --- --- 857,286,526.90 94.82 --- ---
六个月至一年以内 2,036,194.28 0.51 203,619.43 10.00 200,230.38 0.02 20,023.04 10.00
一年以上至二年以内 39,655,147.51 9.86 7,931,029.50 20.00 39,655,147.51 4.39 7,931,029.50 20.00
二年以上至三年以内 11,637.35 0.01 5,818.68 50.00 11,637.35 0.01 5,818.68 50.00
三年以上 59,873.00 0.01 59,873.00 100.00 6,952,026.58 0.76 6,952,026.58 100.00
合计 402,275,765.13 100.00 8,200,340.61 2.04 904,105,568.72 100.00 14,908,897.80 1.65
2.期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款余额13,124,394.11
元，坏账准备余额13,124,394.11元，其中金额较大的客户:
计提比
应收款项内容 账面金额 坏账准备 理由
例（%）
惠州市润驰通讯电源有限公司 9,012,671.51 9,012,671.51 100.00 账龄较长，估计无法收回
天津力能电子有限公司 3,662,031.97 3,662,031.97 100.00 该公司已停产，估计无法收回
合计 12,674,703.48 12,674,703.48
3.本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
北京中邮鸿信公司 应收货款 3,743,951.63 账龄三年以上,估计无法收回 否
深圳市赛昂电子科技有限公司 应收货款 1,603,723.87 账龄三年以上,估计无法收回 否
深圳市雨尔电子科技发展有限公司 应收货款 1,376,465.06 账龄三年以上,估计无法收回 否
北京百纳威尔科技有限公司 应收货款 1,287,910.00 账龄三年以上,估计无法收回 否
东强电子 应收货款 1,191,771.13 账龄三年以上,估计无法收回 否
深圳市甬成电子有限公司 应收货款 509,945.34 账龄三年以上,估计无法收回 否
电威电子有限公司 应收货款 381,557.53 账龄三年以上,估计无法收回 否
北京欧立声科技有限公司 应收货款 362,587.81 账龄三年以上,估计无法收回 否
钜讯通电子(深圳)有限公司 应收货款 131,945.98 账龄三年以上,估计无法收回 否
Symboltec斯科达控股有限公司 应收货款 106,119.86 账龄三年以上,估计无法收回 否
零星客户汇总 应收货款 4,218,762.16 账龄三年以上,估计无法收回 否
合计 14,914,740.37
4．期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
5．应收其他关联方账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）
天津力能电子有限公司 联营企业 3,662,031.97 0.88
惠州市德赛西威汽车电子有限公司 同属最终控股股东 7,120.00 0.0017
惠州市德赛进出口有限公司 同属最终控股股东 1,729,173.78 0.42
合计 5,398,325.75 1.3017
6．应收账款欠款金额前五名
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）
东莞新能源科技有限公司(ATLSSL) 非关联方 112,535,728.02 27.09
天津三星视界有限公司 非关联方 85,035,072.49 20.47
宝时得机械(中国)有限公司 非关联方 38,932,236.02 9.37
索尼(无锡)电子有限公司 非关联方 35,688,793.69 8.59
北京小米通讯技术有限公司 非关联方 24,251,003.50 5.84
合计 296,442,833.72 71.36
（四）预付款项
1.账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 17,506,229.19 99.72 9,273,596.73 98.03
一年以上至二年以内 --- --- 166,728.00 1.76
二年以上至三年以内 50,000.00 0.28 19,600.00 0.21
合计 17,556,229.19 100.00 9,459,924.73 100.00
2.预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司 金额 账龄 未结算的原因 占预付款项总
关系 额的比例（%）
上海必朋安贸易有限公司 供应商 2,407,158.00 1年以内 货物未到 13.71
惠州市三协精密有限公司 供应商 1,825,000.00 1年以内 货物未到 10.40
东莞市钜大电子有限公司 供应商 1,150,825.49 1年以内 货物未到 6.56
惠州市惠城区金恒睿电子商行 供应商 803,760.00 1年以内 货物未到 4.58
深圳市上通科技有限公司 供应商 349,936.80 1年以内 货物未到 1.99
合计 6,536,680.29 37.23
3.期末预付款项中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
4.期末预付款项中预付其他关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例（%）
惠州市德赛进出口有限公司 同属最终控股股东 276,144.58 1.57
（五）其他应收款
1.其他应收款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
一、单项金额重大并单项计提坏
4,230,306.90 28.75 4,230,306.90 100.00 6,347,119.54 36.13 6,347,119.54 100.00
账准备的其他应收款
二、按账龄组合计提坏账准备的
8,216,518.86 55.84 2,153,590.13 26.21 8,864,120.18 50.47 2,153,590.13 24.30
其他应收款
三、单项金额虽不重大但单项计
2,267,058.08 15.41 2,267,058.08 100.00 2,353,189.27 13.40 2,353,189.27 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 14,713,883.84 100.00 8,650,955.11 58.79 17,564,428.99 100.00 10,853,898.94 61.79
其他收款种类的说明：
组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
类别 金额 金额 金额 金额
(%) （%） （%） （%）
六个月以内 5,363,771.23 65.28 --- --- 6,011,372.55 67.82 --- ---
六个月至一年以内 455,231.75 5.54 45,523.18 10.00 455,231.75 5.14 45,523.18 10.00
一年以上至二年以内 353,945.22 4.31 70,789.04 20.00 353,945.22 3.99 70,789.04 20.00
二年以上至三年以内 12,585.50 0.15 6,292.75 50.00 12,585.50 0.14 6,292.75 50.00
三年以上 2,030,985.16 24.72 2,030,985.16 100.00 2,030,985.16 22.91 2,030,985.16 100.00
合计 8,216,518.86 100.00 2,153,590.13 26.21 8,864,120.18 100.00 2,153,590.13 24.30
2.期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款余额
6,497,364.98元，坏账准备余额额6,497,364.98元，金额较大单项计提情况如下：
计提比例
单位名称 账面金额 坏账准备 理由
(%)
天津力能电子有限公司 2,619,362.48 2,619,362.48 100.00 该公司已停产，估计无法收回
惠州市润驰通讯电源有限公司 1,610,944.42 1,610,944.42 100.00 收回较困难
合计 4,230,306.90 4,230,306.90
3．本报告期实际核销的其他应收款
是否因关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 易产生
原分公司应收款 往来款 2,116,812.64 账龄三年以上,估计无法收回 否
其他零星客户汇总 往来款 86,131.19 账龄三年以上,估计无法收回 否
合计 2,202,943.83
4．其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
与本公司
单位名称 金额 年限 总额的比例 性质或内容
关系 (%)
惠州市嘉鸿实业有限公司 非关联方 3,000,000.00 一年以内 20.39 押金
天津力能电子有限公司 联营企业 2,619,362.48 三年以上 17.80 往来款
惠州市润驰通讯电源有限公司 非关联方 1,610,944.42 二年以上 10.95 往来款
深圳市恒川激光技术有限公司 非关联方 530,000.00 一年以内 3.60 往来款
惠州市骏涛实业有限公司 非关联方 108,563.00 一年以内 0.74 押金
合计 7,868,869.90 53.48
5． 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6.期末其他应收款中应收其他关联方款项情况
占其他应收款总额的比例
债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 （%）
天津力能电子有限公司 联营公司 往来款 2,619,362.48 17.80
（六）存货及存货跌价准备
1．存货分类
期末余额 期初余额
类别 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 73,419,938.40 3,103,875.87 70,316,062.53 66,143,990.05 3,103,875.87 63,040,114.18
原材料 80,828,583.83 --- 80,828,583.83 103,953,013.80 --- 103,953,013.80
低值易耗品 3,891,880.80 --- 3,891,880.80 2,538,598.84 --- 2,538,598.84
在产品 14,807,544.93 --- 14,807,544.93 31,747,916.89 --- 31,747,916.89
委托加工物资 212,398.90 --- 212,398.90 22,072.93 --- 22,072.93
合计 173,160,346.86 3,103,875.87 170,056,470.99 204,405,592.51 3,103,875.87 201,301,716.64
2.存货跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
因出售或耗用 其他原因 合计
转回数 转出数
库存商品 3,103,875.87 --- --- --- 3,103,875.87
原材料 --- --- --- --- --- ---
低值易耗品 --- --- --- --- --- ---
合计 3,103,875.87 --- --- --- --- 3,103,875.87
3.存货跌价准备情况
计提存货跌价 本期转回存 本期转回金额占该项存货
项目 准备的依据 货跌价准备的原因 期末余额的比例（%）
库存商品 账面价值低于可变现净值 --- ---
原材料 --- --- ---
低值易耗品 --- --- ---
4．本期无计入存货成本的借款费用资本化金额。
（七）长期股权投资
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 --- --- ---
其他股权投资 --- --- --- --- --- ---
合计 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 --- --- ---
1.按权益法核算的其他投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资成本 累计权益增减 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
注册资本比例
天津力能电子有限
20年 35% 1,050,000.00 (1,050,000.00) --- --- --- ---
公司
蓝越电子(香港)公
20年 35% 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 --- 3,500,000.00
司
合计 --- 3,500,000.00 --- 3,500,000.00
1、天津力能电子有限公司长期股权投资账面余额因严重亏损已调整为零，天津力能电子有限公司于
2009年停止生产经营。
2、蓝越电子(香港)公司于2012年01月注册成立，本公司之控股子公司惠州市蓝微电子有限公司
以部分现有设备折成现金等值人民币投入350万元，持有35%的股份，本报告期内该公司尚未正式生产。
（八）固定资产
1.固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 28,073,675.87 --- --- 28,073,675.87
机器设备 160,512,515.79 37,662,973.93 7,329,178.64 190,846,311.08
运输设备 2,179,812.83 3,824,855.75 577,568.04 5,427,100.54
办公设备及其他 34,241,982.48 3,447,751.61 1,048,446.09 36,641,288.00
合计 225,007,986.97 44,935,581.29 8,955,192.77 260,988,375.49
本期固定资产减少的原因主要以机器设备作为投资所致。
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为2,090,581.22元。
2.累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 6,647,647.18 418,810.47 7,066,457.65
机器设备 53,229,864.76 13,433,605.56 3,712,113.66 62,951,356.66
运输设备 1,714,826.46 588,169.54 533,855.37 1,769,140.63
办公设备及其他 19,857,731.93 2,175,470.56 942,568.66 21,090,633.83
合计 81,450,070.33 16,616,056.13 5,188,537.69 92,877,588.77
3.固定资产净值
类别 期初余额 期末余额
房屋及建筑物 21,426,028.69 21,007,218.22
机器设备 107,282,651.03 127,894,954.42
运输设备 464,986.37 3,657,959.91
办公设备及其他 14,384,250.55 15,550,654.17
合计 143,557,916.64 168,110,786.72
4.固定资产减值准备
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 --- --- --- ---
机器设备 11,254,017.34 --- 791,144.20 10,462,873.14
运输设备 --- --- --- ---
办公设备及其他 854,813.28 --- --- 854,813.28
合计 12,108,830.62 --- 791,144.20 11,317,686.42
本期固定资产减值准备减少的原因为对计提减值准备的部分固定资产进行处置相应转
出。
5.固定资产账面价值
类别 期初余额 期末余额
房屋及建筑物 21,426,028.69 21,007,218.22
机器设备 96,028,633.69 117,432,081.28
运输设备 464,986.37 3,657,959.91
办公设备及其他 13,529,437.27 14,695,840.89
合计 131,449,086.02 156,793,100.30
6.期末通过融资租赁租入的固定资产：
项目 原值 累计折旧 净值
运输设备 1,785,965.00 33,486.86 1,752,478.14
7.期末无持有待售的固定资产。
8.期末无未办妥产权证书的固定资产。
（九）在建工程
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
需要安装的机器设备 1,962,933.28 --- 1,962,933.28 3,693,876.99 --- 3,693,876.99
厂房、宿舍工程 575,011.00 --- 575,011.00 575,011.00 --- 575,011.00
合计 2,537,944.28 --- 2,537,944.28 4,268,887.99 --- 4,268,887.99
1.在建工程项目变动情况
本期转入 本期其他 资金
工程项目名称 期初余额 本期增加 期末余额
固定资产 减少数 来源
需要安装的机器设备 3,693,876.99 359,637.51 2,090,581.22 --- 1,962,933.28 自筹
厂房、宿舍工程 575,011.00 --- --- --- 575,011.00 自筹
合计 4,268,887.99 359,637.51 2,090,581.22 --- 2,537,944.28
2.期末在建工程未发生减值情形，故未计提减值准备。
3.在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。
（十）无形资产
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价 31,386,694.79 978,989.80 --- 32,365,684.59
1,750,000.00
1、土地使用权 25,727,315.79 --- --- 25,727,315.79
2、ERP软件 3,909,379.00 861,895.79 --- 4,771,274.79
3、非专利技术 1,750,000.00 117,094.01 --- 1,867,094.01
二、累计摊销额 4,763,244.96 1,075,149.78 --- 5,838,394.74
1、土地使用权 1,858,228.40 72,848.22 --- 1,931,076.62
2、ERP软件 2,507,099.88 632,121.02 --- 3,139,220.90
3、非专利技术 397,916.68 370,180.54 --- 768,097.22
三、无形资产减值准备累计额 --- --- --- ---
1、土地使用权 --- --- --- ---
2、ERP软件 --- --- --- ---
3、非专利技术 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值 26,623,449.83 26,527,289.85
1、土地使用权 23,869,087.39 23,796,239.17
2、ERP软件 1,402,279.12 1,632,053.89
3、非专利技术 1,352,083.32 1,098,996.79
1.截止2012年6月30日，本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，
故未计提减值准备。
（十一）开发支出
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
锂锰电池项目 1,802,899.99 1,802,899.99 --- 1,802,899.99 1,802,899.99 ---
合计 1,802,899.99 1,802,899.99 --- 1,802,899.99 1,802,899.99 ---
本公司锂锰电池项目因市场及技术发生变化，估计未来可回收金额为零，故全额计提减
值准备。
（十二）长期待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
装修费 3,971,028.57 8,604,519.97 2,537,971.68 --- 10,037,576.86
长期顾问费 216,666.67 --- 100,000.02 --- 116,666.65
厂房配套设施 3,600,000.00 --- 300,000.00 --- 3,300,000.00
认证费 --- 135,000.00 6,750.00 --- 128,250.00
合计 7,787,695.24 8,739,519.97 2,944,721.70 --- 13,582,493.51
（十三）递延所得税资产
1.已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
计提坏账准备 3,133,650.02 3,133,650.02
计提存货跌价准备 27,808.54 27,808.54
计提固定资产减值准备 1,676,192.20 1,676,192.20
预计提费用 1,253,492.50 1,253,492.50
预计负债 750,000.00 750,000.00
存货未实现利润 703,817.38 1,424,922.18
合计 7,544,960.64 8,266,065.44
2.未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额
可抵扣暂时性差异 1,168,517.85
可抵扣亏损 3,830,061.87
合计 4,998,579.72
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时
性差异和可抵扣亏损。
（十四）资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额
转回 转销 其他减少
坏账准备 46,849,904.64 243,469.39 --- 17,117,684.20 --- 29,975,689.83
存货跌价准备 3,103,875.87 --- --- --- --- 3,103,875.87
固定资产减值准备 12,108,830.62 --- --- 791,144.20 --- 11,317,686.42
开发支出减值准备 1,802,899.99 --- --- --- --- 1,802,899.99
合计 63,865,511.12 243,469.39 --- 17,908,828.40 --- 46,200,152.11
（十五）短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
保证借款 --- 109,005,570.00
质押借款 99,000,000.00 ---
委托借款 25,000,000.00 25,000,000.00
贸易融资 3,500,000.00 ---
合计 127,500,000.00 134,005,570.00
1.期末质押借款99,000,000.00元,系信用证贴现融资,详见附注十。
2.委托借款系本公司之二级子公司惠州市亿能电子有限公司借入，具体情况如下：
（1）期末委托借款12,500,000.00元由委托人杭州胜辉投资有限公司提供委托贷款，
本委托贷款期限为12个月，自2012年1月13日起至2013年1月06日止;
（2）期末委托借款12,500,000.00元由委托人苏州国润创业投资发展有限公司提供委
托贷款，本委托贷款期限为12个月，自2012年1月16日起至2013年1月09日止。
3.期末贸易融资3,500,000.00元是本公司之二级子公司惠州市亿能电子有限公司借
入，系订单融资。
4.短期借款期末无逾期情况。
（十六）应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 100,159,846.29 119,461,851.15
合计 100,159,846.29 119,461,851.15
1.以上票据均于一年内到期。
2.期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
3.期末余额中无欠其他关联方票据金额。
4.应付票据中85,023,998.86元由控股股东德赛集团提供担保开具。
（十七）应付账款
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 296,289,083.62 95.20 509,770,547.70 99.54
一年以上至二年以内 14,830,028.32 4.76 1,961,438.40 0.38
二年以上至三年以内 122,922.26 0.04 21,228.25 0.00
三年以上 --- --- 392,269.38 0.08
合计 311,242,034.20 100.00 512,145,483.73 100.00
1.期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项情况
单位名称 期末余额 期初余额
惠州市德赛工业发展有限公司 21,765.16 4,469,543.51
合计 21,765.16 4,469,543.51
2．期末余额中欠其他关联方款项情况
单位名称 期末余额 期初余额
惠州市德赛进出口有限公司 2,508,163.71 4,284,886.79
惠州市德赛永辉纸品有限公司 337,993.88 214,770.81
惠州市德赛精密部件有限公司 --- 6,266.54
2,846,157.59 4,505,924.14
（十八）预收款项
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 9,249,543.20 98.66 12,893,393.00 98.77
一年以上至二年以内 125,360.00 1.34 159,960.71 1.23
合计 9,374,903.20 100.00 13,053,353.71 100.00
1．期末余额中无预收持有5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无预收其他关联方款项。
（十九）应付职工薪酬
项目 期初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 70,397,883.38 139,554,389.08 140,374,520.81 69,577,751.65
二、职工福利费 --- 6,196,866.16 5,125,491.97 1,071,374.19
三、社会保险费 --- 6,477,978.16 6,182,593.77 295,384.39
四、住房公积金 --- 1,006,935.45 935,846.45 71,089.00
五、工会经费和职工教育经费 4,490,629.20 4,377,265.78 4,200,161.86 4,667,733.12
六、非货币性福利 --- --- ---
七、因解除劳动关系给予的补偿 --- -
693,491.36 693,491.36 ---
八、其他 --- --- ---
合计 74,888,512.58 -
158,306,925.99 157,512,106.22 75,683,332.35
（二十）应交税费
税项 期末余额 期初余额
增值税 20,732,300.99 54,503,664.19
营业税 437,019.12 47,607.20
城建税 199,464.45 579,947.16
企业所得税 7,346,866.79 27,020,938.81
个人所得税和其他 8,428,405.87 7,223,845.30
合计 37,144,057.22 89,376,002.66
（二十一）应付利息
税项 期末余额 期初余额
委托借款应付利息 1,280,203.52 30,203.54
合计 1,280,203.52 30,203.54
（二十二）其他应付款
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 41,181,296.46 98.82 27,703,900.73 98.22
一年以上至二年以内 385,016.32 0.93 445,699.69 1.58
二年以上至三年以内 105,326.74 0.25 55,376.74 0.20
合计 41,671,639.52 100.00 28,204,977.16 100.00
1.期末余额中欠持有5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
单位名称 期末余额 期初余额
惠州市德赛集团有限公司 484,709.51 634,913.35
合计 484,709.51 634,913.35
2.期末余额中欠其他关联方款项情况如下表
单位名称 期末余额 期初余额
深圳市德赛产业发展有限公司 --- 103,769.97
天津力能电子有限公司 22,277.00 22,277.00
深圳市德赛工业研究院有限公司 --- 14,788.50
合计 22,277.00 140,835.47
（二十三）预计负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产品质量保证 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
预计负债详细情况见附注七。
（二十四）其他非流动负债
1．递延收益
种类 期初余额 本期增加额 本期结转额 期末余额 内容
财政拨款 15,726,666.67 --- 2,500,000.00 13,226,666.67 政府补助研发项目资金
（二十五）股本
本期变动增(+)减(－)
项目 期初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额
1．有限售条件股份
(1)国家持股 --- --- --- --- --- ---- ---
(2)国有法人持股 --- --- --- --- --- ---- ---
(3)其他内资持股 42,187.00 --- --- --- --- ---- 42,187.00
其中：
境内法人持股 --- --- --- --- --- ---- ---
境内自然人持股 42,187.00 --- --- --- --- ---- 42,187.00
(4)外资持股 --- --- --- --- --- ---- ---
其中：
境外法人持股 --- --- --- --- --- ---- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- ---- ---
有限售条件股份合计 42,187.00 --- --- --- --- ---- 42,187.00
2．无限售条件流通股份
(1)人民币普通股 136,786,973.00 --- --- --- --- ---- 136,786,973.00
(2)境内上市的外资股 --- --- --- --- --- ---- ---
(3)境外上市的外资股 --- --- --- --- --- ---- ---
(4)其他 --- --- --- --- --- ---- ---
无限售条件流通股份合计 136,786,973.00 --- --- --- --- ---- 136,786,973.00
合计 136,829,160.00 --- --- --- --- ---- 136,829,160.00
本公司历次股本变更情况详见附注一。
（二十六）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 7,497,385.03 --- --- 7,497,385.03
合计 7,497,385.03 --- --- 7,497,385.03
（二十七）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 10,312,187.05 11,050,897.24 --- 21,363,084.29
任意盈余公积 2,062,437.41 2,210,179.45 --- 4,272,616.86
合计 12,374,624.46 13,261,076.69 --- 25,635,701.15
（二十八）未分配利润
项目 本期金额
上期期末余额 157,706,328.63
加：会计政策变更 ---
前期差错更正 ---
本期期初余额 157,706,328.63
加:本期归属于母公司股东的净利润 47,969,689.72
减:提取法定盈余公积 11,050,897.24
提取任意盈余公积 2,210,179.45
应付普通股股利 34,207,289.75
本期期末余额 158,207,651.91
（二十九）营业收入及营业成本
本期金额 上期金额
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,230,411,823.88 1,014,491,930.24 823,379,078.75 643,429,016.26
其他业务 2,286,743.08 276,220.90 1,081,023.91 48,927.67
合计 1,232,698,566.96 1,014,768,151.14 824,460,102.66 643,477,943.93
其中：其他业务收入主要为原材料销售收入。
1.按行业类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上期金额
行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
工业 1,230,411,823.88 1,014,491,930.24 823,379,078.75 643,429,016.26
2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上期金额
产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电池及配件销售 1,230,411,823.88 1,014,491,930.24 823,379,078.75 643,429,016.26
3.本公司前五名客户的主营业务收入情况
占公司全部主营
客户名称 主营业务收入
业务收入的比例（%）
东莞新能源科技有限公司(ATLSSL) 421,825,125.93 34.28
天津三星视界有限公司 247,976,099.18 20.15
索尼(无锡)电子有限公司 241,868,867.48 19.66
北京小米通讯技术有限公司 75,372,067.52 6.13
宝时得机械(中国)有限公司 44,509,922.88 3.62
合计 1,031,552,082.99 83.84
4.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上期金额
地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利
广东省内(内销) 515,528,366.31 422,329,839.90 93,198,526.41 361,886,094.59 269,641,681.50 92,244,413.09
广东省外(内销) 165,203,016.97 140,301,752.17 24,901,264.80 51,241,864.03 40,000,685.01 11,241,179.02
出口（含转厂） 549,680,440.61 451,860,338.17 97,820,102.44 410,251,120.13 333,786,649.75 76,464,470.38
合计 1,230,411,823.89 1,014,491,930.24 215,919,893.65 823,379,078.75 643,429,016.26 179,950,062.49
（三十）营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 10,000.00 989,680.02
城市维护建设税 2,827,833.18 1,537,239.29
教育费附加 2,031,411.96 666,300.51
其他 28,641.59 21,359.81
合计 4,897,886.73 3,214,579.63
（三十一）销售费用
项目 本期金额 上期金额
工资 5,163,873.96 2,623,636.89
福利费 241,544.02 152,821.77
教育经费 75,570.33 39,461.65
劳动保险费 75,855.81 43,687.99
工会经费 85,566.08 48,182.20
差旅费 2,130,629.57 1,227,603.67
办公费 376,087.41 151,407.00
业务招待费 6,364,782.64 4,760,396.43
广告费 238,117.59 296,954.61
市场开发费 19,657,013.51 8,332,854.00
运输费 4,332,316.29 2,969,845.25
报关商检费 146,175.54 37,876.06
其他 433,131.44 620,226.92
住房公积金 40,653.00 34,214.00
应收账款保险费 155,453.55 694,622.85
合计 39,516,770.74 22,033,791.29
（三十二）管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资 20,965,139.69 9,852,638.36
福利费 4,697,980.05 2,267,976.07
教育经费 279,643.65 263,551.86
劳动保险费 3,984,102.08 1,834,618.90
劳动保护费 362,247.73 267,394.16
工会经费 168,623.64 265,545.83
办公费 5,310,742.12 2,483,572.55
差旅费 950,697.99 318,297.88
业务招待费 3,330,928.58 2,925,121.62
税金 2,129,164.27 1,557,421.89
其他资产摊销 836,742.95 1,376,898.32
维护(维修)费 1,817,804.49 1,064,014.89
研究开发费 46,403,630.80 39,544,042.06
折旧费 1,817,565.34 1,001,255.53
咨询费 2,058,999.44 3,868,093.88
保险费 291,263.92 389,768.47
租赁费 1,096,549.47 325,105.10
住房公积金 218,348.67 126,668.00
其他 2,487,855.97 3,071,362.20
合计 99,208,030.85 72,803,347.57
（三十三）财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息净支出 (1,050,981.99) 3,722,072.41
汇兑损失 (1,113,544.96) (1,081,188.73)
其他 1,281,930.79 1,184,809.29
合计 (882,596.16) 3,825,692.97
（三十四）资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账准备 243,469.39 3,879,190.75
存货跌价准备 --- ---
固定资产减值准备 --- ---
开发支出减值准备 --- ---
合计 243,469.39 3,879,190.75
（三十五）公允价值变动收益（损失）
类别 本期金额 上期金额
交易性金融资产/负债――远期外汇合约 (390,140.61) ---
（三十六）投资收益
类别 本期金额 上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益 --- (1,870,260.31)
权益法核算的长期股权投资收益 --- ---
合计 --- (1,870,260.31)
（三十七）营业外收入
计入当期非经常性损益的
项目 本期金额 上期金额
金额
非流动资产处置利得合计 494,768.48 26,927.18 494,768.48
其中：处理固定资产净收入 494,768.48 26,927.18 494,768.48
政府补助收入 3,197,480.49 214,924.00 3,203,787.49
其他 852,562.37 596,189.64 846,255.37
合计 4,544,811.34 838,040.82 4,544,811.34
（三十八）营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 229,243.83 1,513,597.61 229,243.83
其中：处置固定资产损失 229,243.83 1,513,597.61 229,243.83
罚款支出 --- --- ---
其他 131,205.40 --- 131,205.40
合计 360,449.23 1,513,597.61 360,449.23
（三十九）所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 16,387,097.35 24,175,708.12
递延所得税费用 --- (3,289,003.36)
合计 16,387,097.35 20,886,704.76
（四十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0�CSj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次
月起至报告期年末的累计月数；Mj为
减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
稀释每股收益公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0�CSj×Mj÷M0�CSk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的
净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照
其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
项目 本期金额 上期金额
基本每股收益计算
（一）分子：
归属于公司普通股股东的净利润(PO) 47,969,689.72 40,000,820.82
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(PO) 46,788,123.37 40,450,419.31
（二）分母：
期初股份总数(S0) 136,829,160.00 136,829,160.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(S1) --- ---
报告期因发行新股或债转股等增加股份数(Si) --- ---
报告期因回购等减少股份数(Sj) --- ---
报告期缩股数(Sk) --- ---
报告期月份数(M0) 12.00 12.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数(Mi) --- ---
减少股份次月起至报告期期末的累计月数(Mj) --- ---
发行在外的普通股加权平均数(S) 136,829,160.00 136,829,160.00
（三）每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.3506 0.2923
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.3419 0.2956
本公司在报告期内无稀释股权的事项，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
（四十一）其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 28,769.50 ---
减：处置境外经营当期转入损益的净额 --- ---
合计 28,769.50 ---
（四十二）现金流量表附注
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
利息收入 6,243,396.63 2,245,983.03
收到的政府补助 703,787.49 1,414,924.00
收到的往来款项 7,931,657.57 13,839,055.38
其他 2,954,452.41 1,711,325.07
合计 17,833,294.10 19,211,287.48
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
市场开发费及商业费用 9,454,682.40 6,142,715.30
运输费用 4,921,972.69 3,059,601.72
差旅费 4,278,536.82 1,862,726.05
交际应酬费 8,524,215.11 5,902,755.76
办公费用 6,028,954.53 6,026,906.08
水电费 8,729,338.33 7,106,524.12
研发费 2,769,267.07 4,620,623.08
物料消耗费 4,963,000.15 1,585,652.57
租赁费 5,619,889.73 2,997,997.94
保险费 3,024,844.69 1,768,050.49
支付的其他费用 15,487,567.82 6,815,873.69
支付的往来款项 32,857,917.15 11,410,122.59
合计 106,660,186.49 59,299,549.39
3.收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到与资产相关的政府补助 --- ---
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
本期减少合并范围子公司减少的期初货币资金 --- 39.86
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
借入关联方款项 48,000,000.00 66,000,000.00
票据保证金及质押定期存款的减少额 --- ---
合计 48,000,000.00 66,000,000.00
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
归还关联方款项 48,000,000.00 66,000,000.00
支付的担保费及利息 278,447.70 417,238.15
票据保证金及质押定期存款的增加额 216,304,659.02 7,459,245.77
合计 264,583,106.72 73,876,483.92
7.现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动：
净利润 47,969,689.72 40,000,820.82
资产减值准备 243,469.39 3,879,190.75
固定资产折旧 16,616,056.13 11,920,076.31
无形资产摊销 1,075,149.78 506,538.50
长期待摊费用摊销 2,944,721.70 1,699,066.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (265,524.65) 1,486,670.43
固定资产报废损失 --- ---
公允价值变动损失 390,140.61 ---
财务费用 2,492,989.12 3,722,072.41
投资损失 --- 1,870,260.31
递延所得税资产减少 721,104.80 (3,289,003.36)
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 31,245,245.65 (33,725,243.30)
经营性应收项目的减少 498,165,173.71 94,770,014.26
经营性应付项目的增加 (284,977,007.09) (32,978,294.91)
其他 --- ---
经营活动产生的净额 316,621,208.87 89,862,168.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
定向增发取得投资 --- ---
资产置换取得投资 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 106,192,281.13 155,316,824.02
减：现金的期初余额 89,699,716.95 101,822,546.93
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 16,492,564.18 53,494,277.09
8.现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 106,192,281.13 155,316,824.02
其中：库存现金 628,334.47 475,565.82
可随时用于支付的银行存款 105,563,946.66 154,841,258.20
可随时用于支付的其他货币资金 --- ---
二、现金等价物 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 106,192,281.13 155,316,824.02
六、关联方关系及其交易
（一）关联方情况
1．控制本公司的关联方情况：
经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人
或类型
研制、开发和销售电
惠州市德赛工业发展 惠州市 子产品,兴办各类工 本公司之控股股东 国有控股 姜捷
有限公司 业实体
惠州市德赛集团有限 研究、开发、销售电
惠州市 本公司之最终控股股东 国有独资 姜捷
公司 子产品
本公司的控制方注册资本变化情况：
企业名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
惠州市德赛工业发展有限公司 87,418,000.00 --- --- 87,418,000.00
惠州市德赛集团有限公司 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00
2．本公司的子公司情况：
本公司的子公司的相关信息见附注四。
3．本公司其他关联方的情况：
企业名称 与本企业的关系
天津力能电子有限公司 本公司之联营公司
德赛电子(惠州)有限公司 同属最终控股股东
惠州市德赛永辉纸品有限公司 同属最终控股股东
惠州市德赛视听科技有限公司 同属最终控股股东
惠州市德赛进出口有限公司 同属最终控股股东
深圳市德赛产业发展有限公司 同属最终控股股东
惠州市德赛精密部件有限公司 同属最终控股股东
惠州市德赛西威汽车电子有限公司 同属最终控股股东
深圳市德赛工业研究院有限公司 同属最终控股股东
同属最终控股股东
深圳市德赛物业服务有限公司
（二）关联方交易
1.存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2.关联交易定价原则
本公司向关联方采购货物及向关联方销售货物的价格均按照市场价格制定。
3.向关联方销售货物
公司名称 本期金额 上期金额
惠州市德赛视听科技有限公司 41,097.44 3,958,230.10
深圳市德赛物业服务有限公司 1,709.40 ---
惠州市德赛西威汽车电子有限公司 6,632.48 ---
合计 49,439.32 3,958,230.10
4.向关联方采购货物
公司名称 本期金额 上期金额
惠州市德赛精密部件有限公司 19,972.05 ---
惠州市德赛永辉纸品有限公司 309,881.87 122,817.15
惠州市德赛工业发展有限公司 2,953,488.15 426,830.00
惠州市德赛进出口有限公司 3,054,175.45 3,401,071.86
合计 6,337,517.52 3,950,719.01
5.向关联方借入款项
公司名称 本期金额 上期金额
惠州市德赛集团有限公司 48,000,000.00 66,000,000.00
合计 48,000,000.00 66,000,000.00
6.向关联方归还款项
公司名称 本期金额 上期金额
惠州市德赛集团有限公司 48,000,000.00 66,000,000.00
合计 48,000,000.00 66,000,000.00
7.对关联方支付利息及担保费
公司名称 本期金额 上期金额
惠州市德赛集团有限公司 278,447.70 174,260.90
8.关联方为本公司担保
公司名称 类型 期末余额 期初余额
惠州市德赛集团有限公司 借款 --- 109,005,570.00
惠州市德赛集团有限公司 应付票据 85,023,998.86 73,534,761.21
合计 85,023,998.86 182,540,331.21
9.代理业务
2012年1-6月本公司委托惠州市德赛进出口公司代理进口材料9,042,041.21元，
支付代理费用62,000.00元。2012年1-6月本公司委托惠州市德赛进出口公司出口产品
7,157,279.67元，支付代理费27,331.05元。
2011年1-6月本公司委托惠州市德赛进出口公司出口产品6,690,809.47元，付代
理费25,976.02元；2011年1-6月度本公司委托惠州市德赛进出口公司代理进口材料
6,178,062.03元，支付代理费用47,500.00元。
10.接受商标使用权
2004年5月10日,惠州市德赛集团有限公司分别与本公司之子公司惠州市德赛电池有
限公司签订《商标使用许可合同》约定，惠州市德赛集团有限公司免费许可惠州市德赛电池
有限公司在第九类电池、蓄电池产品上无限期使用惠州市德赛集团有限公司在中国注册的商
标。
11.关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项：
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
惠州市德赛进出口有限公司 1,729,173.78 --- 2,226,139.65 ---
惠州市德赛视听科技有限公司 --- --- 48,600.00 ---
天津力能电子有限公司 3,662,031.97 3,662,031.97 3,662,031.97 3,662,031.97
惠州市德赛西威汽车电子有限 7,120.00 --- --- ---
公司
预付款项
惠州市德赛进出口有限公司 276,144.58 --- 601,269.73 ---
其他应收款
天津力能电子有限公司 2,619,362.48 2,619,362.48 2,619,362.48 2,619,362.48
合计 8,293,832.81 6,281,394.45 9,157,403.83 6,281,394.45
（2）应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款
惠州市德赛工业发展有限公司 21,765.16 4,469,543.51
惠州市德赛进出口有限公司 2,508,163.71 4,284,886.79
惠州市德赛永辉纸品有限公司 337,993.88 214,770.81
惠州市德赛精密部件有限公司 --- 6,266.54
其他应付款
深圳市德赛产业发展有限公司 --- 103,769.97
惠州市德赛集团有限公司 484,709.51 634,913.35
深圳市德赛工业研究院有限公司 --- 14,788.50
天津力能电子有限公司 22,277.00 22,277.00
合计 3,374,909.26 9,751,216.47
七、或有事项
1．太阳岛大厦合作开发建设项目涉及的诉讼
本公司（原名“深圳市万山实业股份有限公司”）于1999年11月26日与深圳市城市
建设开发（集团）公司（以下简称“深圳市城建集团”）签订《资产置换合同书》，根据该
合同书的约定，深圳市城建集团承认本公司与太阳岛合作开发方所签订的所有合同与协议，
承诺按原合同与协议的约定享有和承担本公司在太阳岛大厦开发建设项目中所有的权利、义
务和责任。
2004年11月11日，深圳阳光酒店起诉本公司及深圳市城建集团，要求本公司及深圳
市城建集团共同返还其已支出的合作建房投资本金3,824.39万元，利息2,656.66万元。2005
年1月20日，深圳市城建集团对深圳阳光酒店提出反诉，要求深圳阳光酒店补足其拖欠太
阳岛大厦项目的投资款5,387.72万元。2005年8月2日，深圳阳光酒店向深圳市中级人民
法院提出变更诉讼请求申请，要求本公司及深圳市城建集团按深圳阳光酒店的实际投资给其
分配太阳岛大厦房产。本案经深圳市中级人民法院一审判决驳回了深圳阳光酒店要求本公司
承担连带责任的请求，后深圳市城建集团与深圳阳光酒店向广东省高级人民法院提出了上
诉，二审已开庭，现本案待判决。
根据本公司与深圳市城建集团签订的《资产置换合同书》，前述诉讼涉及的义务和责任
应由深圳市城建集团承担。
2．惠州市大亚湾卓鹏实业有限公司（以下简称“卓鹏公司”）的诉讼
1992年12月，本公司（原名为“深圳市万山实业股份有限公司”）与香港同兴鞋业申
报成立万兴皮革，本公司在章程中认缴出资人民币63万元，1993年6月20日，本公司与
香港同兴鞋业签订补充合同，决定将万兴皮革增资至人民币1,000万元，本公司出资300
万元，并在深圳工商局办理了变更登记。根据（2008）汕市区法执字第36号万兴皮革未履
行生效的法律文书确定的义务，尚欠卓鹏公司本金人民币1,999,990.00元及延迟履行期间
的债务利息。2009年6月8日，卓鹏公司认为本公司出资不实，申请法院将本公司列为（2008）
汕市区法执字第36号的被执行人，要求本公司对本案债务在虚假出资人民币300万元内承
担连带清偿责任。本案经法院听证后待裁定驳回卓鹏公司的请求，后卓鹏公司向法院申请异
议。由于广东省高级人民法院执行政策的调整，本案移回深圳市福田区人民法院办理，目前
该院正对卓鹏公司的异议进行审查。本公司估计此事项不会带来或有损失。
3.深圳伟柏实业股份有限公司的借款诉讼
深圳伟柏实业股份有限公司(以下简称“伟柏实业”)于2011年12月6日向深圳市南山
区人民法院起诉本公司（原名“深圳市万山实业股份有限公司”），要求本公司返还1997
年向伟柏实业借款本金人民币200万元及利息约213万元。一审诉讼过程中本公司聘请了会
计师事务所对公司的账目进行了审计，经过查账并未发现本公司有向伟柏实业借款的事实。
一审法院判决驳回伟柏实业的全部诉讼请求后，伟柏实业已上诉至深圳市中级人民法院，现
待开庭。本公司估计此事项不会带来或有损失。
4.与宝时得机械（中国）有限公司产品质量事故的或有事项
本公司之控股子公司惠州市蓝微电子有限公司(以下简称“惠州蓝微”)根据宝时得机械
（中国）有限公司（以下简称“宝时得公司”）指定向天津力神电池股份有限公司（以下简
称“天津力神”）采购电芯加工成电池包销售给宝时得公司，宝时得公司利用该等电池包生
产的园林工具从2009年开始至今已出口销售约50多万台至北美等国家地区。后发现该等电
池包（电池包型号BB28B0）失效而存在产品质量事故问题。鉴于电池包失效和电池包本身
的电芯和保护板等主要部件以及电动工具整体控制策略和参数设置等因素都存在密切关系，
宝时得公司、天津力神和惠州蓝微三方尚未委托第三方认证机构共同分析事故原因，因相关
因素的复杂性和测试工作量较大，目前尚未对事故原因达成三方一致认可的结论。
为减少此次宝时得公司园林工具电池包失效的产品质量事故对市场造成的不良影响，惠
州蓝微、天津力神和宝时得公司三方会议达成一致意见，同意宝时得公司采取如下三条措施
解决产品质量事故：一、对所有已出口整机产品及电池包（约50万台）和宝时得公司工厂
库存整机产品及电池包（约3万多个）更换采用其他电芯的电池包，或对客户投诉的电池包
进行更换（目前按此方案执行）；二、如最终证明此次质量事故是由天津力神或惠州蓝微的
产品造成的，天津力神和惠州蓝微同意承担宝时得公司采取相关补救措施所发生的一切费用
和损失；三、鉴于相关补救措施耗资巨大，惠州蓝微同意宝时得公司暂时不支付其货款人民
币4,000万元至各方就电池处理事项达成费用承担协议日止。
惠州蓝微2009年6月至2010年9月底共向宝时得公司销售BB28B0产品折合人民币
6,900万元，该产品应收货款尚有人民币4,000万元未收回，2010年10月25日,惠州蓝微
同意宝时得公司三个月内暂不支付货款。
2011年4月15日，宝时得公司、宝时得（澳门离岸商业服务）有限公司（以下简称“澳
门宝时得”）和惠州蓝微三方签署了《补充协议》，约定惠州蓝微对澳门宝时得累计产生至今
仍未支付的应付电芯等款，全部由宝时得公司直接支付给澳门宝时得。截止2012年06月
30日，公司应收宝时得公司3,893万元，应付澳门宝时得公司1,142万元。惠州蓝微对上
述事项预计承担的费用进行估计，计提预计负债500万元。
5．QUANTUM LIGHTING与惠州锂电的诉讼
本公司之二级子公司惠州市德赛锂电科技有限公司（以下简称“惠州锂电”）于2008
年7月向QUANTUM LIGHTING销售了电池产品一批，客户将该批产品搭载至装有其他品牌的
电池船上，通过海运运往Spectrun Brands，INC.，后该船只在海上发生船舱起火。事后，
相关损失方在美国地区法院纽约南区提起诉讼，原告CHRIS SPORTSNorthAmerica，Inc.
起诉称船只起火过错在QUANTUM LIGHTING，要求QUANTUM LIGHTING等被告赔偿110万美元
的损失及其聘请律师的费用。后因为QUANTUM LIGHTING认为该船只也装有惠州锂电公司的
部分电池，故追加惠州锂电为第六被告人，要求惠州锂电一起赔偿相关损失，并于2011年
9月通过美国地区法院向惠州锂电发出了传票。惠州锂电认为起火船只所装载的其所生产的
电池产品具合法有效的检测报告，不存在质量问题；且起火船只装载的产品多样，权属涉及
数十家公司，没有任何证据证明此次船只起火是由惠州锂电的电池产品引起的。因惠州锂电
向平安财产保险公司惠州支公司(以下简称“平安保险”)购买了产品责任保险，根据双方产
品责任保险合同约定，平安保险介入了诉讼处理，目前双方共同聘请了美国当地律师参与该
诉讼。目前，该案件正在审理中。本公司估计此事项不会带来或有损失。
八、承诺事项
截止2012年06月30日，本公司及子公司对外签订的经营租赁合约情况如下：
经营租赁的最低租赁付款额： 金额
资产负债表日后第1年 14,868,798.84
资产负债表日后第2年 14,392,698.84
资产负债表日后第3年 14,368,698.84
以后年度 13,393,310.40
合计 57,023,506.92
九、资产负债表日后事项
2012年8月13日，本公司第六届董事会第十七次会议同意2012年半年度利润分配预
案：以2012年6月30日总股本136,829,160.00股为基数，向全体股东每10股派发现金人
民币4.00元（含税）。该分配方案尚须经公司2012 年第三次临时股东大会批准后实施。
十、其他重要事项说明
2012年3月28日，本公司之控股子公司惠州市蓝微电子有限公司（以下简称“惠州
蓝微”）与建设银行股份有限公司惠州分行（以下简称“建行惠州分行”）分别签订了《保
证金质押合同》、《信用证开证合同》、《远期结汇协议》。惠州蓝微将原本用作支付进口材料
款的款项1489.09万美元作为保证金，开具期限为一年、金额为9900万元的人民币信用证，
惠州蓝微境外贴现购得1509.73万美元用以支付进口材料款；针对保证金存款本息，惠州蓝
微与建行惠州分行约定一年期售汇汇率为6.2987。
报告期内，以上业务涉及到的未到期的外汇远期合约产生的公允价值变动损失为
39.01万元，确认汇兑收益为50.18万元，净收益为11.17万元。衍生品的公允价值以外汇
市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇市场即日报价的远期汇率之差额确定
计算衍生品的公允价值。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）其他应收款
a)其他应收款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
类别 金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
一、单项金额重大并单
项计提坏账准备的其 --- --- --- --- --- --- --- ---
他应收款
二、按账龄组合计提坏 156,999,432.39 100.00 --- --- 48,682,432.35 100.00 --- ---
账准备的其他应收款
三、单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备 --- --- --- --- --- --- --- ---
的其他应收款
合计 156,999,432.39 100.00 --- --- 48,682,432.35 100.00 --- ---
其他收款种类的说明：
组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
类别 金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
六个月以内 156,999,432.39 100.00 --- --- 48,682,432.35 100.00 --- ---
六个月至一年以内 --- --- --- --- --- --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- --- --- --- --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- --- --- --- --- --- ---
三年以上 --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 156,999,432.39 100.00 --- --- 48,682,432.35 100.00 --- ---
2.期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3.期末其他应收款中应收其他关联方单位欠款情况如下
期末余额 期初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
惠州市蓝微电子有限公司 124,782,622.39 --- 17,429,223.28 ---
惠州市德赛聚能电池有限公司 32,210,810.00 --- 31,253,209.07 ---
156,993,432.39 --- 48,682,432.35 ---
合计
5.期末其他应收款中欠款金额前五名
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄
的比例(%)
惠州市蓝微电子有限公司 子公司 124,782,622.39 6个月以内 79.48
惠州市德赛聚能电池有限公司 子公司 32,210,810.00 6个月以内 20.52
合计 156,993,432.39 100.00
（二）长期股权投资
单位：人民币元
在被投资 在被投资单位
在被投资单 本期计
核算方 增减变 单位表决持股比例与表 本期现
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 位持股比例 减值准备 提减值
法 动 权比例 决权比例不一 金红利
(%) 准备
(%) 致的说明
惠州市德赛电池有
成本法 33,755,462.64 33,755,462.64 --- 33,755,462.64 75 75 --- --- --- ---
限公司
惠州市蓝微电子有
成本法 69,928,259.56 69,928,259.56 --- 69,928,259.56 75 75 --- --- --- ---
限公司
惠州市德赛聚能电
成本法 43,425,000.00 43,425,000.00 --- 43,425,000.00 75 75 --- --- --- ---
池有限公司
成本法小计 147,108,722.20 147,108,722.20 --- 147,108,722.20 --- --- ---
合计 147,108,722.20 147,108,722.20 --- 147,108,722.20 --- --- ---
（三）投资收益
类别 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 112,500,000.00 ---
合计 112,500,000.00 ---
（四）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动：
净利润 110,508,972.40 (2,718,722.37)
资产减值准备 --- ---
固定资产折旧 23,193.00 ---
无形资产摊销 --- ---
长期待摊费用摊销 182,406.24 182,406.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- ---
固定资产报废损失 --- ---
财务费用 --- ---
投资损失 (112,500,000.00) ---
递延所得税资产减少 --- ---
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 --- ---
经营性应收项目的减少 (108,317,000.04) 4,811,128.28
经营性应付项目的增加 (2,375,316.48) (2,081,673.03)
经营活动产生的净额 (112,477,744.88) 193,139.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
定向增发取得投资 --- ---
资产置换取得投资 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 71,368.48 238,021.66
减：现金的期初余额 49,113.36 44,882.54
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 22,255.12 193,139.12
十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 本期金额
非流动资产处置损益 265,524.65
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 ---
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
3,197,480.49
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 ---
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
---
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 ---
委托他人投资或管理资产的损益 ---
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 ---
债务重组损益 ---
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ---
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 ---
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 (390,140.61)
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 ---
对外委托贷款取得的损益 ---
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 ---
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
---
益的影响
受托经营取得的托管费收入 ---
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 721,356.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目 ---
所得税影响额 (922,111.26)
少数股东权益影响额（税后） (1,690,543.89)
合计 1,181,566.35
（二）净资产收益率及每股收益
2012年1-6月
加权平均净资 每股收益
报告期净利润
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.67% 0.3506 0.3506
扣除非经常性损益后归属于公司
14.31% 0.3419 0.3419
普通股股东的净利润
2011年1-6月
加权平均净资 每股收益
报告期净利润
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 17.48% 0.2923 0.2923
扣除非经常性损益后归属于公司
17.68% 0.2956 0.2956
普通股股东的净利润
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率(%) 变动原因
(或本期金额) (或上期金额)
货币资金 332,923,373.03 100,126,149.83 232.50 *1
应收票据 45,653,615.09 34,095,677.12 33.90 *2
应收账款 394,075,424.52 889,196,670.92 -55.68 *3
预付款项 17,556,229.19 9,459,924.73 85.59 *4
长期股权投资 3,500,000.00 --- --- *5
长期待摊费用 13,582,493.51 7,787,695.24 74.41 *6
应付账款 311,242,034.20 512,145,483.73 -39.23 *7
应交税费 37,144,057.22 89,376,002.66 -58.44 *8
应付股利 34,207,289.75 --- --- *9
其他应付款 41,671,639.52 28,204,977.16 47.75 *10
营业收入 1,232,698,566.96 824,460,102.66 49.52 *11
营业成本 1,014,768,151.14 643,477,943.93 57.70 *12
销售费用 39,516,770.74 22,033,791.29 79.35 *13
管理费用 99,208,030.85 72,803,347.57 36.27 *14
财务费用 (882,596.16) 3,825,692.97 -123.07 *15
营业外收入 4,544,811.34 838,040.82 442.31 *16
*1：报告期末货币资金结存增加主要原因是公司增加了保证金及结构性存款所致；
*2：变动的原因主要是本报告期票据结算方式增加所致；
*3：变动的原因主要是报告期内货款回笼，同时环比销售收入减少所致；
*4：变动的原因主要是预付设备款及材料款增加所致；
*5：变动的原因主要是本报告期内新增对联营企业蓝越电子（香港）公司的投资；
*6：变动的原因主要是厂房装修费用增加所致；
*7：变动的原因主要是支付到期货款,同时环比销售减少,采购量相应减少所致；
*8：变动的原因主要是报告期内支付所得税及增值税所致；
*9：变动的原因主要是公司报告期内宣告发放的的现金股利尚未支付所致；
*10：变动的原因主要是公司需要支付的代理费增加所致；
*11：变动的原因主要是公司报告期内主营产品产销量同比增加所致；
*12：变动的原因主要是公司报告期内主营产品产销量同比增加所致；
*13：变动的原因主要是公司本报告期内市场开拓费及人工成本增加所致；
*14：变动的原因主要是公司本报告期同比研发费用及人工成本增加所致；
*15：变动的原因主要是公司利息收入以及汇兑收益增加所致；
*16：变动的原因主要是公司报告期内政府补助确认收入所致。
十三、财务报表的批准
本公司的财务报表已于2012年8月13日获得本公司董事会批准。
深圳市德赛电池科技股份有限公司
2012年8月13日
相关阅读：
验证码：
- 最新评论
- 我的评论