北京当升材料科技股份有限公司                                     投诉举报管理制度

                                    北京当升材料科技股份有限公司                

                                              投诉举报管理制度         

                                                  第一章   总  则

                      第一条   为规范公司内部的投诉举报管理工作，防治舞弊，加强公司治理和           

                 内部控制，更好地协调各方关系，根据《企业内部控制基本规范》、《北京当升材               

                 料科技股份有限公司内部审计制度》制订本制度。         

                      第二条   本制度所称的投诉举报，是指本公司以及公司控股、参股子公司、             

                 分公司的单位或员工，也可以是公司外部人员、供应商、客户等采用信件、电话、               

                 互联网、传真等形式，向我公司法审监督部门反映企业或个人生产经营过程中的             

                 违法、违规行为。    

                      第三条   公司法审部代表公司董事会受理公司内部的投诉举报。         

                      第四条   公司法审部对于投诉举报的立案及其调查处理应坚持公开、公平、            

                 公正的工作原则，坚持及时、就地解决问题以及维护公司股东、员工利益的原则。              

                                         第二章   投诉举报的条件及范围   

                      第五条   投诉举报符合下列条件的，应予受理：        

                      （一）有明确的投诉举报对象及违法、违规行为；           

                      （二）投诉要有具体的事实和理由；举报要有相关证据或有进行调查的可能             

                 性；投诉举报人对其提供材料的真实性负责。         

                      （三）投诉采取非匿名方式（如匿名方式，须提供相应有效证据）；举报是                

                 否署名不作要求（但应有联系方式）；       

                      （四）投诉应在知道被投诉事项发生之日起三十日（如被投诉事项属于持续             

                 性行为，在结束之日起三十日）内提起；举报可不受事项的时间限制。              

                      第六条   投诉举报范围：   

                      （一）   本公司以及公司控股、参股子公司、分公司人员舞弊行为；            

                      有下列情形之一者属于舞弊行为：      

                      1、     收受贿赂或回扣；   

                                                  第1页/共6页    

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                      2、     非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资产；           

                      3、     将正常情况下可以使公司获利的交易事项转交他人；         

                      4、     故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述              

                         或重大遗漏；   

                      5、     伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告；          

                      6、     泄露公司的商业或技术秘密；     

                      7、     其他损害公司经济利益或谋取不正当利益的经济行为。         

                      （二）本公司以及公司控股、参股子公司、分公司单位或员工违反各单位或              

                 部门重要规章制度的行为；     

                      （三）本公司以及公司控股、参股子公司、分公司单位或员工受到明显不合              

                 理对待；  

                      （四）员工工作态度恶劣的行为；        

                      （五）投诉人认为不利工作、影响各单位或部门利益的其他事项；              

                                         第三章   投诉举报的受理及处理   

                      第七条   投诉举报受理工作流程（见附件）       

                      第八条   投诉举报机构及投诉举报受理单位的工作人员应遵守下列工作准           

                 则： 

                      （一）与投诉举报内容或投诉举报人有直接利害关系的，应当回避；              

                      （二）听取投诉举报人陈述事实及理由，必要时可以向有关组织和人员调查             

                 核实情况，避免激化矛盾；      

                      （三）不得将投诉举报信息透露给被投诉举报对象，不得将本单位办理投诉             

                 举报的内部研究情况透露给投诉举报人，不得与无关人员谈论投诉举报内容。              

                      （四）经审查符合受理条件的，应当自受理之日起七日内，以书面形式或其              

                 他适当方式告知投诉举报人；不符合受理条件的，应当自做出不予受理决定之日             

                 起七日内，以书面形式或其他适当方式告知投诉举报人，并说明理由；联系方式              

                 不详的除外。   

                      第九条   法审部接到投诉举报后，是否受理、调查，应根据以下审批权限请            

                 示相关领导：   

                                                  第2页/共6页    

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                      （一）如被投诉（举报）人为公司董事会聘任的高级管理人员，由董事会审               

                 批； 

                      （二）除本条第一款以外其他投诉举报事项，由公司法审部请示公司管理层             

                 审批。法审部亦可根据实际情况请示董事会确定。         

                      第十条   法审部在投诉举报的受理及调查过程中，具有以下权限：          

                      （一）调查取证权：在调查、了解投诉举报事项及其相关工作中，有权到有               

                 关单位调阅、复制相关资料，向有关人员进行调查询问，并有权要求被调查单位              

                 及涉及人员对调查取证的各种资料予以签字确认。        

                      （二）跟进权：对转由其他单位处理的事项，有权进行跟踪并要求其在一定              

                 时间内给予反馈。   

                      （三）建议处理权：对调查中发现的有关问题，可直接按本制度第四章提出              

                 的奖罚条款处理。   

                      第十一条   复议

                      （一）   申请复议条件  

                      复议在知道对投诉（举报）事项处理决定之日起七日内提起；            

                      （二）申请复议范围     

                      1、法审部调查报告的真实性，奖罚处理的规范性、合理性；             

                      2、相关单位处理投诉事项的规范性、公正性；          

                      （三）复议处理    

                      1、法审部受理复议后，可根据实际情况通知相关单位暂停执行对原投诉举             

                 报的处理决定，由董事会或法审部另派人员组成新的调查小组对申请复议的事件            

                 进行调查；  

                      2、如法审部做出维持原投诉调查或处理决定的复议决定，应立即通知复议             

                 申请人及相关单位；    

                      3、如法审部复议决定与原投诉（举报）调查或处理不一致，在做出复议决               

                 定前，应提请原投诉受理审批权人审定，根据审定意见做出复议决定并通知复议             

                 申请人及相关单位。    

                      第十二条   涉及到对审计人员的投诉，投诉人可直接向董事会相关领导投           

                          诉。 

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                      第十三条   在投诉举报事项的调查、处理过程中，相关知情人员必须予以保          

                 密。 

                                              第四章   投诉举报奖惩  

                      第十四条   投诉举报事项经核实，挽回损失的，公司将对投诉举报人按挽回           

                 金额的5%进行奖励。    

                      第十五条   投诉举报事项经核实，但未能挽回公司损失的，公司将酌情按损          

                 失额的5%以下予以奖励。     

                      第十六条   投诉举报事项经核实，未造成公司经济损失的，公司将酌情给予          

                 投诉举报人奖励。   

                      第十七条   投诉举报事项经核查属实，对严重违反公司纪律及制度并对公司         

                 造成经济损失者，视情节轻重给予警告、轻微违纪、严重违纪、解除劳动关系等               

                 处分，并视情况根据公司相关奖惩制度规定处以相应的经济处罚。            

                      第十八条   奖金由董事会审批后直接到财务领取并发放到投诉举报人，对匿         

                 名举报的，举报者可提供银行帐号，直接通知财务转账。           

                      第十九条   对无中生有恶意中伤的投诉（举报）人，经核实将对之进行严肃           

                 处理。如果投诉人举报人恶意投诉举报中伤他人，公然贬损他人人格，破坏他人              

                 名誉，诽谤侮辱他人情节严重构成犯罪的，我公司将移送司法部门追究其法律责             

                 任。 

                                                   第五章   附则

                      第二十条   法审部有责任做好投诉举报人资料的保密工作。        

                      第二十一条   投诉举报联系方式：    

                      通信地址：北京市丰台区南四环西路188号总部基地18区22号楼当升科技              

                 法审部     邮编：100070   

                      投诉（举报）电话为：010-63299983转9991           

                      投诉（举报）电子邮箱为：shenji@easpring.com.cn           

                      第二十二条   本管理制度由公司法审部负责进行解释。       

                      第二十三条   本管理规定自董事会批准之日起施行。       

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                                                                  北京当升材料科技股份有限公司    

                                                                       二�一二年六月三十日    

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                 附件：《公司投诉举报受理工作流程》        

       投诉举报受理工作流程

                                                                其他相关部门或

                 董事会         公司管理层         法审部                       投诉举报人   被投诉举报人

                                                                     单位

                                     是

                立案审批         董事会聘任       立案条件

                                   的人员                                        投诉举报

                                                    审查

                                              否

                                           其他人员

                                 立案审批

                                                   未通过

                      不通过        不通过          销案                           反馈

                            通过

            通过                                  调查取证        协助调查

                            不通过

                                 不通过

                                                 出具调查报

                  审批                           告及处理建

                                                     议

                                  审批

                                                  申请复议                                     否

                                  通过            是否有待

                      通过                                   是   进行处理

                                                  处理事项

                                                     否

                                                                                                是否服从

                                                    结案                   是                 处理决定

                                                  资料归档

                                                                                   反馈

                                                  第6页/共6页