北京当升材料科技股份有限公司               

                                          内部控制鉴证报告                  

                                              勤信鉴字【2013】第20号       

                                                       目    录

                                        内     容                            页  次

                        内部控制鉴证报告                                        1-2

                        附件：  

                            北京当升材料科技股份有限公司2012      

                                                                                3-13

                            年度内部控制自我评价报告    

                 中勤万信会计师事务所          

                 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层

                 电话：（86-10）68360123

                 传真：（86-10）68360123-3000

                 邮编：100044

                                                 内部控制鉴证报告  

                                                                           勤信鉴字【2013】第20号   

                 北京当升材料科技股份有限公司全体股东：       

                      我们接受委托，审核了后附的北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“贵           

                 公司”）管理层按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范对               

                 2012年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。             

                      一、内部控制的固有局限性     

                      内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于             

                 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降              

                 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。            

                      二、对报告使用者和使用目的的限定      

                      本报告仅供贵公司为2012年年度报告披露之目的使用，不得用于任何其他             

                 目的。  

                      三、管理层对内部控制的责任     

                      贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部           

                 颁布的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范对2012年12月31日与财务                 

                 报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。           

                       四、注册会计师的责任    

                       我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。            

                       五、工作概述   

                      我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号――历史财务信息               

                 审计或审阅以外的鉴证业务》和《企业内部控制审计指引》的规定执行了鉴证业              

                 务。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象              

                                                         1

                 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、               

                 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其            

                 他程序。  

                      我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。           

                      六、鉴证结论   

                      我们认为，贵公司管理层按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相             

                 关具体规范的控制标准于2012年       12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报     

                 表相关的有效的内部控制。     

                      本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制条件下形成的。          

                  中勤万信会计师事务所有限公司                  中国注册会计师：陈明生    

                      二○一三年四月十八日                        中国注册会计师：关      晶

                                                         2

                                        北京当升材料科技股份有限公司          

                                        2012年度内部控制自我评价报告           

                     公司及其董事、监事、高级管理人员保证本报告内容真实、准确和完整，并对本               

                报告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。          

                     建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任。公司按照《公司法》、《证券              

                法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《深圳证券交易所创业板              

                股票上市规则》（2012年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和               

                《上市公司治理准则》等法律法规的要求，依照《公司章程》的规定，本着对全体股                 

                东负责的态度，对公司2012年度内部控制情况进行了全面深入地检查，在了解掌握               

                公司各项内控管理制度及其实施工作的基础上，对公司的内部控制情况进行了评价。               

                现将公司2012年度内部控制情况报告如下：        

                  一、  公司建立内部控制体系的目标、原则及组织实施        

                  (一)建立内部控制体系的目标      

                     内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制               

                目标的过程。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与             

                实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行；董事会审计             

                委员会负责指导和监督公司内部机构评价内部控制的有效性。公司建立内部控制体系            

                的目标为：  

                  1、   保证公司经营符合国家法律法规的要求，企业内部控制等管理制度得到有效            

                遵循；  

                  2、   建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构，形成科学合理的决策、执行             

                和监督机制，提高经营效率和效果，促进公司发展战略和各项经营目标的实现；               

                  3、   建立风险防控体系，提高风险防范意识，强化风险控制手段，保证财务报告              

                及相关信息的真实和完整。防止、及时发现并纠正各种错弊行为，保障公司各项资产              

                的安全。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。而且，内               

                部控制的有效性亦可能随公司内外部环境及经营情况的改变而改变。公司设立内部控            

                制日常检查监督机制，包括风险识别和风险防范措施。内控缺陷一经识别，公司将立              

                即采取整改措施。   

                                                         3

                  (二)实施内部控制的要素及原则      

                     公司建立和实施内部控制制度时，重点需要考虑以下五个基本原则：            

                  1.    全面性原则。内部控制在层次上应涵盖董事会、管理层和全体员工，在对象              

                上应覆盖各项业务和管理活动，在流程上应渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环               

                节，避免内部控制出现空白和漏洞。       

                  2.    重要性原则。内部控制应在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事             

                项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。              

                  3.    制衡性原则。职能部门、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制             

                的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。履行               

                内部控制监督检查职责的部门应具有良好的独立性。任何人不得拥有凌驾于内部控制            

                之上的特殊权力。   

                  4.    适应性原则。内部控制应合理体现经营规模、业务范围、业务特点、风险状               

                况以及所处具体环境等方面的要求，并随着外部环境的变化、经营业务的调整、管理              

                要求的提高等不断改进和完善。     

                  5.    成本效益原则。内部控制应在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本             

                与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。          

                  (三)内部控制评价工作的组织实施       

                     公司内部评价机构负责内部控制评价的具体组织实施工作。公司内部评价机构为            

                内部评价工作小组，由公司负责高管与法审部人员组成，内部控制评价的范围涵盖公             

                司及其所属单位的主要业务和事项，并关注关键业务流程和风险控制点，不存在重大             

                遗漏。  

                     内部控制评价工作严格遵循基本规范和评价指引规定的程序执行。公司首先要求            

                各单位依照相关制度的规定，对本单位内控制度的健全性和执行有效性进行自查自             

                纠，然后由公司内部评价机构组织对各单位内控运行情况进行检查和评价。评价过程             

                中，采用了个别访谈、专题讨论、实地查验、穿行测试等适当方法，广泛收集公司内                

                部控制设计和运行是否有效的证据，分析、识别内部控制缺陷。最后在对检查结果进              

                行多次内部沟通、讨论的基础上，出具公司内部控制自我评价报告。             

                     内部控制评价报告经公司第二届董事会第七次审计委员会审核通过，并提交第二            

                届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议批准后对外报告。            

                  二、  公司内部控制制度建立和实施情况     

                                                         4

                  (一)内部环境   

                  1.    治理结构 

                     根据《公司法》、《证券法》等法律和《公司章程》的要求，公司建立了较为完                   

                善的法人治理结构，公司的权利机构、决策机构和监督机构之间权责明确、各司其职、               

                相互协作、相互制约。2012年公司在《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、                     

                《监事会议事规则》的基础上，为进一步规范监事会的议事方式和表决程序，促使监               

                事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，修订了《北京当升材料科              

                技股份有限公司监事会议事规则》，使其能够进一步满足公司治理的需要。              

                  2.    发展战略 

                     公司在战略制定过程中严格按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配               

                套指引》的要求，在董事会战略委员会的指导下，经过充分的研讨论证，最终形成公               

                司的五年战略规划。与往年相比，2012年公司以内控建设为契机，重新制定《战略规               

                划制定管理规范》，并在此基础上顺序开展战略启动、战略分析、战略研讨、战略匹                

                配、战略决策、战略工作结尾六个步骤的工作。通过组织召开“公司战略研讨会”，                   

                督促各部门通过内部各级会议或教育培训等有效方式，将发展战略及其分解落实情况            

                传递到内部各管理层级及全体员工；同时，定期进行战略执行情况的评估和考核，并              

                根据战略执行过程中内外部环境的变化及时调整执行策略，保证公司长远目标的逐步            

                达成。  

                  3.    组织机构 

                     为了优化公司资源配置、提高企业运行效率，根据公司现状及发展战略，2012               

                年经董事会审议通过，公司对组织机构进行了调整，调整后的组织减少了管理层级，                

                明确了部门定位，确立了部门及责任边界。特别对重叠交叉，边界不清的部门进行了              

                梳理，提高了整个组织的透明度和运作效率；同时对一些零散部门进行了整合，实现              

                信息、技术、资金、人才等资源的精简和优化共享；有效地促进了公司以营销为龙头，                

                强化研发、运营等核心业务与核心能力。        

                                                         5

                                     战略委员会       股东大会

                                                                监事会

                                     提名委员会

                                                   董事会        董事会秘书

                                     薪酬与考核

                                       委员会

                                                   总经理

                                     审计委员会

                                                          管理者代表

                   法     营   采   市   商   研       人            运

                                                             财                       投  全资  控股

                   审     销   购   场   务   发                     营   制    生

                                                质   力   总

                                                             务                       资  子公  子公

                   部     部   部   部   部   中                     管   造    产   证

                                                量   资   经

                                            心                部   理   部    工   券

                                                部   源   办                  厂   部   部   司   司

                                                    部            部

                                      小  动

                 小  动                型  力  前         技

                 型  力  韩  日 电  营   电  电  驱         术       技  综  生  安

                 锂  锂  国  本 陶  销   池  池  体  实  工  管理       术  合  产  全

                 电  电  销  销 销  管   材  材  材  验  艺 部与        设  管  管  环

                 销  销  售  售 售  理   料  料  料  中  工  知       备  理  理  保

                 售  售  部  部 部  部   开  开  开  心  程  识       部  部  部  部

                 部  部                发  发  发     部  产

                                      部  部  部         权

                        韩

                        国

                        办

                        事

                        处

                     4.人力资源政策   

                     公司基于战略目标来配置所需的人力资源，根据定员标准来对人力资源进行动态            

                调整及职位优化。通过建立有效的人员退出机制，实现人力资源的合理流动；通过对              

                公司现有人力资源进行系统的开发和培养，从素质和质量上保证公司战略的需要。在             

                绩效考核方面，2012年公司干部团队经过重新整合，改变了以往将晋升作为对高绩               

                效个人贡献者的回报方式，建立《北京当升材料科技股份有限公司绩效考核体系管理             

                规范》，为人才的持续发展以及素质提升做好资源提供与平台搭建工作。此外，公司               

                针对生产一线员工开展了多项安全培训与应急演练工作，严格执行岗前培训制度，同             

                时对特种设备人员开展外训与内训相结合的培训模式，提升岗位胜任能力；对其他人             

                员开展技能提升培训，不断完善人才梯队建设。         

                     5.社会责任  

                     公司根据国家相关安全生产的法律、法规，结合本企业实际情况，建立了严格的              

                安全生产管理体系、操作规范和应急预案。公司于2012年聘请北京润成国际标准技术             

                有限公司进行指导、咨询，建立了ISO14001、OHSAS18001、ISO9001三标体系。                 

                     公司贯彻预防为主的原则，重视安全、环保的投入，在年初对安全、环保投入所               

                需的人力、物力、资金、技术等方面做出预算，预算使用过程中建立了相关检查监督               

                机制，确保各项措施落实到位，不随意降低保障标准和要求。同时，公司制定了《职                

                业健康安全、环境应急预案》，2012年进行专项演练7次、综合演练1次，并对预案的                

                                                         6

                有效性进行了评估及改善。一旦发生了生产安全事故后，将适时启动应急预案，排除              

                故障，减轻损失，追究责任。同时按照国家有关规定及时报告，严禁迟报、谎报和瞒                

                报。 

                     在经营活动中，公司逐步建立和运行了一套比较完善的环境管理体系及突发事件            

                应急预案，同时设有安全环保专员，负责强化内部监管和组织专项治理活动。对更为              

                严格的环保规定和政策具有一定程度的承压能力。2011年燕郊分公司顺利通过“清洁             

                生产审核”，2012年通州分公司“清洁生产审核”识别、改善等工作已全部完成。                  

                     2012年公司为丰富员工文化活动，充分发挥员工的主人翁意识，保障员工权益，               

                构建和谐的企业氛围，在上级党委、工会的指导下、在公司党总支和各级领导的大力              

                支持下，于2012年12月4日依法成立了北京当升材料科技股份有限公司分工会筹备工             

                作小组，目前，工会筹备小组已完成工会会员代表的选举等工作，委员会成员的选举              

                等工作。当升科技分工会的成立，将在发挥维护职工合法权益和民主权力方面起到重             

                要作用。  

                     6.企业文化  

                     公司注重将企业文化建设融入到生产经营的全过程，切实做到文化建设与发展战            

                略的有机结合，员工的使命感和责任感增强，员工的价值在企业发展中得到充分体现。              

                2012年为进一步提升公司董事、监事及高管理人员自觉守法意识以及对防控内幕交易            

                的重视程度，公司组织参观了《内幕交易警示教育展览》；为进一步加强公司党风廉               

                政建设，促进公司党员干部廉洁从业，公司组织采购、工程、市场等一线业务部门党               

                员干部参观了北京市反腐倡廉教育基地。公司董事、监事、经理和其他高级管理                  

                人员在企业文化建设中积极发挥主导和垂范作用，以自身的优秀品格和脚踏实                  

                地的工作作风，带动影响整个团队，共同营造积极向上的企业文化环境。                   

                     2012年公司加强了企业文化的宣贯工作，加强网站、内刊、微博、宣传栏等文化               

                平台建设，通过组织员工赴白洋淀参观、参加“中关村国家自主创新示范区运动会”、                

                乒乓球比赛、拔河比赛等活动，增强了员工队伍的凝聚力和团队意识，营造和谐阳光              

                的内部氛围。   

                     公司注重对投资者传达公司的企业文化，通过网站、微博等公众平台，向广大投              

                资者传递企业的经营理念和管理情况。同时，公司网站定期刊登公司内刊，让投资者              

                近一步了解公司内部的经营管理情况，塑造公司品牌，扩大社会认知度。通过与控股              

                子公司员工交流、新闻宣传等方式，促进文化的融合。           

                                                         7

                    (二)   风险管理 

                     1.目标设定  

                     公司建立全面风险管理体系，形成一套规范化的风险管理流程。风险管理目标是：             

                在公司管理的相关领域内培育风险管理文化和理念，提高风险识别与应对能力，形成             

                全面风险管理的长效机制。为公司管理的规范化和科学决策提供支持，为公司的战略             

                目标实现提供合理的保障，实现公司的稳健发展。         

                     2.风险识别与分析    

                     2012年公司成立了风险管理小组，由公司总经理直接领导，成员包括负责公司              

                运营系统管理、营销系统管理、研发技术管理、财务管理、投融资管理的高管人员，                  

                公司高管负责企业生产经营过程中各种风险的识别、分析以及应对。各业务部门和管             

                理部门承担一线的风险管理责任，各部门负责人直接负责风险监控和管理。公司法审             

                部通过审计风险评估和审计咨询的方式，协助我公司风险管理的完善。            

                     2012年公司风险管理工作全面提升，公司日常经营及重要工作采用项目管理和             

                周例会的方式进行管控，对年度的经营目标进行分解，分解到每个月，每月制定经营              

                计划，将重要的指标如销量等分解到周，进行周的跟踪管理。当发现计划进展减慢时              

                利用周会进行风险预警并确定解决方案，确保月度目标的实现。           

                     对于公司的重要工作，采用项目管理的方式，从项目的立项，计划、进度管理、                 

                结果验收等全过程进行管控，尤其是在项目的日常开展过程中，要求各项工作要有明             

                确的月度和周目标，由运营部每周对各项工作的周目标达成情况进行管理，进度延迟、              

                或者预见到风险的项目会在周例会上向相关负责人提出，要求其立即改善，对于没有             

                完成月度目标的工作，对部门负责人进行考核。有效规避了经营风险。             

                     3.风险应对  

                     公司的风险应对措施主要分为七类：风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、               

                风险对冲、风险补偿和风险控制。公司应对战略、财务、运营、市场和法律风险，采                 

                取风险承担、风险规避、风险控制、风险转移、风险补偿等措施。               

                    (三)   控制活动 

                     为了控制生产经营中的风险，实现企业持续平稳发展，公司根据相关法律法规的             

                规定，结合公司自身的实际情况，进行了制度的规划和设计，制定了《内部控制总则》                

                以及各项具体业务管理制度，明确了内部控制的基本规范。提出了明确的要求和规定，              

                确保各项业务流程中不相容岗位相互分离、制约和监督，为内部控制有效运行奠定基             

                                                         8

                础；公司对各项业务实行授权批准制度，严格申请和审批程序，为内部控制的有效运              

                行提供了保障。2012年公司在对重大经营与投资决策控制、会计系统控制、财产保                

                全控制等基础上，重点在以下方面完善了内控建设：          

                     1.有关信息披露   

                     公司自发行上市以来一直高度重视信息披露工作，认真履行信息披露义务。公司             

                制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，明确规定重大信息               

                的范围和内容，以及重大信息的传递、审核及披露程序。2012年为了提高公司规范                

                运作水平，确保公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对相关信息               

                披露责任人的问责力度，公司修订了《信息披露重大差错责任追究制度》，有效地提               

                高了公司信息披露的质量和水平。      

                     2.有关全面预算管理    

                     2012年公司在《全面预算管理制度》的基础上结合实际制定了《费用控制和考                

                核管理办法》，并细化指标的分解和责任的落实，定期对费用执行情况进行分析报告              

                和考核，从多个环节着手有效降低生产成本的同时，大力压缩非生产性支出，严格控              

                制差旅费、会议费、招待费等项目。公司2012年三项费用支出有较大数目的缩减，                 

                降本增效作用明显。    

                     3.有关货币资金   

                     融资方面，公司结合预算和实际情况编制了融资和还款计划，并按照公司审批流             

                程和权限进行决策，同时在二级市场及时履行了披露义务；投资方面，公司对募集资              

                金投资项目预算进行了严格控制，确保资金的安全、合理使用；营运资金方面，公司               

                加强了对资金支出流程分工和审批权限的内部控制，并加大了应收账款的管理力度，               

                同时通过对收支情况进行综合平衡，提高了营运资金的使用效率，降低了资金成本。                

                2012年通过强化资金管理，公司经营现金流量得到明显改善。            

                     4.有关存货和生产成本    

                     2012年公司制定了《开展管理提升活动工作方案》，生产系统就“抓好降本增效，               

                降低成本费用方面”开展了系统的管理工作，通过改善生产管理模式，对耗能设备进              

                行技术升级，同时降低物料单耗、能耗，有效地改进成本控制程序，提高了产品质量。                

                     2012年公司加强了对存货整个流转过程及供需平衡的管理，进一步优化人                 

                员分工、明确岗位职责、发挥各岗位之间相互牵制作用。严格执行《存货与生                     

                产成本内部控制制度》，保证存货的安全、流转的顺畅，库存物资入库、存储保                    

                                                         9

                管和领料出库业务的有序规范，防范存货业务中的差错和舞弊，保护存货的安全、完              

                整。 

                     5.有关关联交易   

                     公司为保证与关联人之间发生的交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关              

                联交易行为不损害公司和股东的利益，特别是中小投资者的合法权益，制定了《关联              

                交易管理制度》，2012年公司严格按照制度要求实施关联交易程序并对外披露，保证              

                了关联交易的公允性和交易的透明度。       

                     6.有关募集资金使用    

                     公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、监管制定了严                 

                格的规定。公司开设了募集资金专项存储账户，并与存放募集资金的银行及保荐人签             

                订了募集资金三方监管协议。募集资金按规定申请、审批、专户存储、专款专用，保                

                荐机构、独立董事以及监事会对募集资金的使用和管理进行监督。公司在每个会计年             

                度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况，并在年度报告中进行披露。此外，                

                公司法审部季度出具对募集资金使用情况的检查报告，有效地保障了资金的安全。              

                     7.有关募集资金投资建设项目     

                     为了进一步加强对募集资金投资建设项目的管控，2012年针对公司在建项目，研             

                发中心工程部制定了《工程项目建设过程管理办法》、《工程设计及建安单位管理办               

                法》、《工程现场人员管理办法》、《工程项目安全管理办法》、《设备选型管理办                    

                法》等，对公司工程质量、成本与进度的控制提供了保证，工程项目中不存在造价管               

                理失控和重大舞弊行为。    

                     8.有关控股子公司    

                     公司通过向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其管理，公司             

                职能部门对子公司的对口部门进行专业指导，从公司治理、重大决策、日常经营及财              

                务管理等各方面对控股子公司实施了有效的监督。明确要求子公司按照《公司法》的              

                有关规定规范运作，并严格遵守相关管理规定；对控股子公司实行统一的会计政策，                

                有效实施了对子公司的内控管理，同时，公司法审部定期或不定期实施对子公司的审             

                计监督。  

                    (四)   信息与沟通 

                     1.内部信息传递   

                     公司已建立了较为全面的生产经营信息采集、整理、分析、传递系统，严格执行               

                                                         10

                信息披露相关管理制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，               

                做好对信息的合理筛选、核对、分析，确保信息的及时、有效。日常经营过程中，公                 

                司建立了定期与不定期的业务与管理月报、专项报告等信息沟通制度，便于全面及时             

                了解公司经营信息，利用内部局域网等现代化信息平台，并通过各种例会、办公会等              

                方式管理决策，保证公司的有效运作。同时，公司要求各职能部门加强与其所对口的              

                行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，并通过市              

                场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。          

                     2. 2012年公司信息化建设   

                     2012年公司建立了一套相对完善的研发办公大楼综合弱电管理系统，为整栋大              

                楼的办公提供安全的软硬件环境。同时通过在公司内部组织实施OA办公系统取代原              

                内部邮件系统作为公司单一办公平台的局限。通过OA系统的模块操作，把内部相对               

                分散的信息集中进行数据库模块化存储，便于检索，传承，提高了内部沟通效率，并               

                为公司内部宣传工作提供了良好的平台。       

                    (五)   内部监督 

                     为了保证内部控制制度的充分、有效执行，并及时发现、纠正制度中存在的缺陷，              

                公司建立了完善的内部控制检查监督制度。公司监事会负责对董事会和管理层的履职            

                情况及公司依法运作的情况进行监督，对股东大会负责。内审部门在审计委员会的领             

                导下开展工作，通过审计及时发现内控制度的缺陷与不足，分析问题的产生原因，提              

                出整改方案并督促落实。审计委员会负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确               

                保董事会对经理层的有效监督。报告期内，公司内部监督制度完备、执行有效。2012               

                年公司组织结构调整后法审部由公司董事会审计委员直接领导，有效地保障了内审工            

                作的独立性。   

                     2012年公司法审部开展了季度募集资金使用情况检查工作、季度财务报表审计、              

                年度财务收支专项审计、在建工程管理审计、并完成全年内控体系建设监督与评价工             

                作，此外两次受理外部投诉举报事项，充分发挥了审计监督作用。             

                三、    公司内部控制存在的问题及改进措施     

                     2012年公司在内控自查评价的基础上以国资委监事会对我公司内控检查工作为             

                契机，对检查发现的内部控制制度建设整体缺陷，控制点缺陷，制度执行控制点缺陷              

                进行了积极有效地整改，并在报告期末完成了部分整改。          

                    (一)   内部控制建设及执行中存在的问题     

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                    2012年内控自我评价过程中发现问题主要有以下几方面：         

                     1.我公司注重内控制度的建设，但内控制度较为分散，缺乏系统归纳，制度间                

                         也存在不一致或不衔接的现象；     

                     2.公司《对外投资管理制度》中缺少投资后对投资风险和收益等内容的后评价，               

                         未制定投资的处置、减持等相关制度和流程；         

                     3.个别事项在执行过程中不符合内部控制要求；         

                     4.募集资金投资项目施工建设过程控制有待进一步强化；           

                     5.个别内控控制点执行情况未留下痕迹。        

                    (二)   改善措施 

                    对于上述内部控制存在的个别缺陷，公司已采取了相应的整改措施，并在报告期             

                    末部分完成了整改。改进的措施主要包括：        

                     1.完成公司级制度文件的修订、整合，强化内控制度的健全及有效；              

                     2.加强对制度执行情况的监督与考核，强调制度执行的刚性；            

                     3.严格执行募集资金投资项目预算，减少施工增项，补充建立施工过程控制文               

                         件； 

                     4.强调内控执行过程记录，更好地提升内控执行效果。           

                四、    内部控制自我评价  

                     经过认真检查和分析公司内部控制情况，公司管理层认为：           

                     截至2012年末，未发现公司存在内部控制设计或执行方面存在重大缺陷。日常               

                检查中发现内部控制存在不足或缺陷可能引发的风险均在可控范围内，对财务报告目            

                标的实现不构成实质性影响。本财务年度内公司生产经营运行正常。            

                     公司管理层认为：截至2012年末，本公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公                  

                司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本             

                规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法规和规范性文件的要求，不断完善公司治              

                理、健全内部控制体系，内控健全，执行有效。在完整性、合理性、有效性方面不存                 

                在重大缺陷。   

                     同时，公司正处于快速发展时期，内、外部环境不断变化，市场规模的不断扩大               

                以及业务的复杂多样性也对内部控制体系提出了更高的要求。公司将持续对现有制              

                度、流程进行梳理，相应的专业管理委员会亦会持续推进业务流程管理，建立更高效              

                的自主技术创新和国际化、集团化的企业管理模式，不断提高内部控制的效率和效益。              

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                     本报告经公司董事会、监事会审核通过。        

                                                                     北京当升材料科技股份有限公司    

                                                                                  董事会 

                                                                             2013年4月18日     

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