国轩高科股份有限公司

                   关于合肥国轩高科动力能源有限公司

                 2016年度盈利预测实现情况的专项说明

    按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第109

号）的有关规定，国轩高科股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“国轩高科”）编制了2016年度的《关于合肥国轩高科动力能源有限公司2016年度盈利预测实现情况的专项说明》。本专项说明仅供本公司2016年度报告披露之目的使用，不适用于其他用途。

    一、公司简介

   合肥国轩高科动力能源有限公司（以下简称“合肥国轩”），于2006年5月9

日在合肥市工商行政管理局登记注册，并取得了注册号为 3401002029380 号的

《企业法人营业执照》，是由珠海国轩贸易有限责任公司和合肥国轩营销策划有限公司共同出资组建，注册资本为人民币5,000.00万元。经过历次增资及股权转让后，本次重大资产重组前，合肥国轩注册资本为人民币20,221.00万元。

    二、重大资产重组方案及审批核准、实施情况

    1. 重大资产重组方案简介

    本次交易包含发行股份购买资产和向特定对象发行股份募集配套资金两部分，具体内容如下：

    （1）发行股份购买资产

    本次交易中，国轩高科拟通过发行股份的方式购买珠海国轩贸易有限责任公司、佛山电器照明股份有限公司、厦门京道天能动力股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳金涌泉投资企业（有限合伙）、安徽欧擎海泰投资合伙企业（有限合伙）、蚌埠皖北金牛创业投资有限公司、上海显实投资合伙企业（有限合伙）、合肥乾川投资咨询合伙企业（有限合伙）、合肥德锐投资管理有限公司等9家企业及李晨、方清、吴文青、徐小明、杨世春、杨攀、方建华、杜获、谢佳、宋金保、程3

德麟、李彦、徐兴无、王勇、查秀芳、杨开宇、方昕宇、詹昌辉、孟令奎、韩成祥、项寿南、陈宇、贺狄龙、王晨旭、杨续来、王永海、吕莉莉、刘安玲、马心宇、葛道斌、刘大军、宫璐、杨茂萍、黄泽光、张巍、孙顺林、刘必发、吴翰杰、韩廷、汪明、李想、王海斌等42名自然人合计持有的合肥国轩99.26%股权。国轩高科将向交易对方发行股份488,435,478股。

    （2）向特定对象发行股份募集配套资金

    国轩高科拟向特定对象李缜、王菊芬、吴永钢、陈林芳等四名自然人发行股份募集配套资金，募集配套资金总额8.208亿元，募集资金总额将不超过本次交易总额的25%，李缜、王菊芬、吴永钢、陈林芳等四名自然人将以现金认购上市公司本次发行的股票。根据拟募集配套资金的金额及发行价格计算，国轩高科本次募集配套资金拟发行股份数量为120,528,634股，其中：李缜认购100,440,529股，王菊芬认购8,035,242股，吴永钢认购8,035,242股，陈林芳认购4,017,621股。若公司在定价基准日至本次交易发行日期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，则该发行价格及数量应相应调整。

    本次交易中募集配套资金将用于合肥国轩投资建设年产2.4亿AH动力锂电

池产业化项目、动力锂电池及其材料研发中心建设项目，有利于提高本次重组的整合绩效。

    2. 本次重大资产重组相关事项的审批核准程序

    2014年4月16日，本公司第六届董事会第二次会议，审议通过了关于筹划

本次重大资产重组的议案。

    2014年9月5日，本公司第六届董事会第五次会议审议通过本次交易相关

议案。同日，本公司与交易对方签署了《发行股份购买资产协议》，与珠海国轩签署了《盈利预测补偿协议》，与李缜、王菊芬、吴永钢、陈林芳等四名自然人签署了《股份认购协议》。

    2014年9月25日，本公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了

本次交易相关议案。

    2014年11月15日，本公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了关

于签订《发行股份购买资产协议之补充协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》的议案，关联董事在本次会议中回避表决。

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    2014年12月3日，本公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了关于

签订《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案（修订稿）的议案》、《发行股份购买资产协议之补充协议（一）》、《盈利预测补偿协议之补充协议（一）》、《股份认购协议之补充协议》、《关于批准本次交易相关备考合并财务报表审计报告、备考合并盈利预测审核报告的议案》等议案，关联董事在本次会议中回避表决。

    2015年4月20日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东源电器集

团股份有限公司向珠海国轩贸易有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]662号）核准，公司向李晨等42名自然人以及珠海国轩贸易有限责任公司等九家法人发行488,435,478股股份的方式，购买其合计持有的合肥国轩99.26%股权；核准公司非公开发行不超过120,000,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

    3. 本次重大资产重组相关事项实施情况

    （1）本次购入资产的过户情况

    2015年4月30日，合肥国轩依法对本次交易购买资产的过户事宜履行了工

商变更登记手续，并领取了合肥市新站区市场监督管理局核发的营业执照，工商变更过户手续已全部办理完成，国轩高科已持有合肥国轩99.26%股权。

    （2）本次非公开发行股份的实施情况

    2015年5月4日，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资

报告》（会验字[2015]2430号）。根据该《验资报告》，经其审验：截至2015年4

月30日止，本公司已收到珠海国轩贸易有限责任公司等9家企业及李晨等42

名自然人缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币488,435,478.00元，新增股本

占新增注册资本的100%。

    2015年5月15日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出

具的《股份登记申请受理确认书》及《上市公司股份未到账结构表》、《证券持有人名册》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部已受理公司本次发行新增股份登记申请材料，公司向珠海国轩贸易有限责任公司等51名交易对方发行新股数量为488,435,478股。

    2015年6月1日，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资

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报告》（会验字[2015]2730号）。根据该《验资报告》，经其审验：截至2015年5

月28日止，本公司已收到李缜、王菊芬、吴永钢、陈林芳等四名自然人缴纳的

新增注册资本（股本）合计人民币120,528,634.00元，新增股本占新增注册资本

的100%。

    2015年6月12日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出

具的《股份登记申请受理确认书》及《上市公司股份未到账结构表》、《证券持有人名册》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部已受理公司本次发行新增股份登记申请材料，公司向李缜等 4 名特定投资者发行新股数量为120,528,634股。

    三、基于重大资产重组的盈利预测及其实现情况

    1. 编制盈利预测依据的相关假设前提

    （1）本公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。

    （2）本公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。

    （3）国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变。

    （4）本公司所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变。

    （5）本公司计划经营项目能如期实现或完成。

    （6）本公司主要产品经营价格及主要原材料供应价格无重大变化。

    （7）盈利预测期间本公司的各项业务合同能够顺利执行，并与合同方无重大争议和纠纷。

    （8）本公司的法人主体及相关组织机构和会计主体不发生重大变化。

    （9）本公司对管理人员、销售人员已进行合理配置，无高级管理人员舞弊、违法行为而造成重大不利影响。

    （10）无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

    2. 盈利预测的主要指标

    据安徽中联国信资产评估有限责任公司出具的皖中联国信评报字(2014)第

153 号《资产评估报告书》，采用收益法对标的资产进行评估，以及根据《发行

股份购买资产协议》及《盈利预测补偿协议》约定，珠海国轩贸易有限责任公司6

承诺，合肥国轩2015年度、2016年度、2017年度扣除非经常性损益后归属于母

公司股东的净利润分别不低于人民币31,615.79万元、42,310.61万元、46,842.15

万元。

    3.2016年度盈利预测的实现情况

    重大资产重组中所购买的标的资产的盈利预测的实现情况     单位：万元

         项目名称            实际数       预测数        差额        完成率

扣除非经常性损益后归属

                              96,694.27     42,310.61     54,383.66      228.53%

于母公司股东的净利润

    4. 结论

    合肥国轩2016年度盈利预测利润数已经实现。

                                               国轩高科股份有限公司董事会

                                                     二�一七年三月十六日

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