审计报告及财务报表附注

2016年3-12月

                          审计报告及财务报表

                （2016年3月24日至2016年12月31日止）

                                目     录                               页次

一、      审计报告                                                         1-2

二、      财务报表

           资产负债表                                                      1-2

           利润表                                                             3

           现金流量表                                                         4

           所有者权益变动表                                                  5

           财务报表附注                                                   1-19

2016年3-12月

财务报表附注

                      宁波维科新能源科技有限公司

                  二0一六年三月-十二月财务报表附注

                  （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、   公司基本情况

(一)   公司历史沿革

       公司系由维科控股集团股份有限公司、杨龙勇共同出资组建的有限责任公司。2016       年3月 15日，取得宁波市市场监督管理局核发的企业名称预先核准[2016]第       330200173988号《企业名称预先核准通知书》，并于2016年3月24日取得宁波市       市场监督管理局核发的，统一社会信用代码为91330201MA281NEEXF的《企业法人营业执照》。

       公司注册资本为2亿元人民币,其中维科控股集团股份有限公司认缴12,196.00万元，

       占注册资本的60.98%；杨龙勇认缴7,804.00万元，占注册资本的39.02%。截至2016

       年12月31日，公司已收到全体股东缴纳的注册资本6,000.00万元人民币。

       公司各股东的出资比例如下：

                 股东名称                    投资金额             投资比例（%）

       维科控股集团股份有限公司                   36,588,000.00                   60.98

       杨龙勇                                   23,412,000.00                   39.02

                   合计                         60,000,000.00                  100.00

(二)   公司地址、法定代表人及经营范围

       公司注册地址：宁波保税区国际发展大厦201-39室

       公司法定代表人：陈良琴

       公司经济性质：有限责任公司

       经营范围：新能源汽车的锂离子电池及其材料、新能源汽车的电机及整车控制系统的研发、制造和销售；锂离子应急电源电池、储能电池、电动工具电池的研发、制造和销售。

       公司经营期限：2016年03月24日至2036年03月23日

       本财务报表业经公司董事会于2017年4月13日批准报出。

                                财务报表附注第1页

2016年3-12月

财务报表附注

二、   财务报表的编制基础

(一)   编制基础

       公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则――基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的披露规定编制财务报表。

(二)   持续经营

       公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事

       项。

三、   重要会计政策及会计估计

(一)   遵循企业会计准则的声明

       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)   会计期间

       自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

       本次报告期间为2016年3月24日至2016年12月31日。

(三)   营业周期

       本公司营业周期为12个月。

(四)   记账本位币

       本公司采用人民币为记账本位币。

(五)   现金及现金等价物的确定标准

       在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

       将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(六)   外币业务

       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按                                财务报表附注第2页

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财务报表附注

       照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(七)   应收款项坏账准备

       1、  单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

            单项金额重大的判断依据或金额标准：

            应收账款前五名且大于100万元；

            单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

            单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现

            值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值

            的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

       2、  按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

       按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

       组合1                   按合并关联方划分组合

                                除合并关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收

       组合2

                                款项之外，其余应收款项按账龄划分组合

       按组合计提坏账准备的计提方法

       合并关联方组合            不计提坏账准备

       账龄组合                 账龄分析法

            组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

                  账龄               应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)

       1年以内（含1年）                               5.00                    5.00

       1－2年                                        15.00                    15.00

       2－3年                                        50.00                    50.00

       3年以上                                      100.00                   100.00

       3、  单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

            单独计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

            坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

            认减值损失，计提坏账准备。

                                财务报表附注第3页

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(八)   存货

       1、  存货的分类

            存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资等。

       2、  发出存货的计价方法

            存货发出时按移动加权平均法计价。

       3、  不同类别存货可变现净值的确定依据

            产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

            经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

            确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

            生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

            和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持

            有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售

            合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

            期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

            按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

            具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

            计提存货跌价准备。

            除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资

            产负债表日市场价格为基础确定。

            期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

       4、  存货的盘存制度

            采用永续盘存制。

       5、  低值易耗品和包装物的摊销方法

            （1）低值易耗品采用一次转销法；

            （2）包装物采用一次转销法。

(九)   固定资产

       1、  固定资产确认条件

            固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

            过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

                                财务报表附注第4页

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财务报表附注

            （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

            （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

       2、  折旧方法

            固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

            预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同

            方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

            各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

             类别          折旧方法     折旧年限（年）   残值率（%）   年折旧率（%）

       机器设备           年限平均法               10         10.00            9.00

       电子设备           年限平均法                3         10.00           30.00

       其他               年限平均法                5         10.00           18.00

(十)   在建工程

       在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十一) 长期资产减值

       长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

       减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十二) 长期待摊费用

       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入厂房装修及改造。

                                财务报表附注第5页

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财务报表附注

       1、  摊销方法

            长期待摊费用在受益期内平均摊销

       2、  摊销年限

            经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年

            限两者中较短的期限平均摊销。

(十三) 职工薪酬

       1、  短期薪酬的会计处理方法

            本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负

            债，并计入当期损益或相关资产成本。

            本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和

            职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和

            计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

            职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

       2、  离职后福利的会计处理方法

            设定提存计划

            本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为

            本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，

            确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

       3、  辞退福利的会计处理方法

            本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

            时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确

            认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

       对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企                                财务报表附注第6页

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       业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

四、   税项

(一)   主要税种和税率

          税种                           计税依据                         税率

                     按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税

       增值税                                                               17%

                     额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

       企业所得税     按应纳税所得额计缴                                      25%

(二)   税收优惠

       无。

五、   财务报表项目注释

(一)   货币资金

                项目                  2016.12.31                 2015.12.31

       银行存款                               25,686,549.61

                合计                        25,686,549.61

(二)   预付款项

       预付款项按账龄列示

                               2016.12.31                       2015.12.31

          账龄

                        账面余额        比例(%)         账面余额         比例(%)

       1年以内            352,228.68          100.00

                                财务报表附注第7页

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(三)   其他应收款

       1、  其他应收款分类披露：

                                                2016.12.31                                            2015.12.31

                                 账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备

          种类

                                                            计提比   账面价值                                   计提比例  账面价值

                              金额    比例（%）   金额                           金额     比例（%）   金额

                                                           例（%）                                              （%）

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

                              11,608.00    100.00      580.40     5.00    11,027.60

备的其他应收款

组合1

组合2                        11,608.00    100.00      580.40     5.00    11,027.60

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的其他应收款

          合计              11,608.00    100.00      580.40     5.00    11,027.60

       期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。

                                                         财务报表附注第8页

2016年3-12月

财务报表附注

            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

                                                 2016.12.31

           账龄

                            其他应收款           坏账准备            计提比例

       1年以内                     11,608.00              580.40               5.00%

       2、  本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况

                      项目                               2016.12.31

       计提坏账准备                                                          580.40

       3、  其他应收款按款项性质分类情况

                     款项性质                              2016.12.31

       房租押金                                                             2,000.00

       备用金                                                              4,000.00

       其他                                                                5,608.00

                      合计                                              11,608.00

       4、 本报告期无涉及政府补助的应收款项。

       5、  本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

       6、  本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

(四)   存货

       存货分类

                               2016.12.31                       2015.12.31

          项目

                     账面余额   跌价准备   账面价值   账面余额   跌价准备   账面价值

       原材料        330,419.45            330,419.45

          合计     330,419.45            330,419.45

(五)   其他流动资产

                项目                  2016.12.31                 2015.12.31

       待抵扣进项税                             1,829,212.14

                                财务报表附注第9页

2016年3-12月

财务报表附注

(六)   固定资产

       1、  固定资产情况

              项目           机器设备      电子设备        其他          合计

       1．账面原值

       （1）2015.12.31余额

       （2）本期增加金额         4,450,682.62    1,046,192.19      80,790.66    5,577,665.47

           ―购置              4,432,733.91    1,046,192.19      80,790.66    5,577,665.47

           ―在建工程转入          17,948.71

       （3）本期减少金额

           ―处置或报废

       （4）2016.12.31余额       4,450,682.62    1,046,192.19      80,790.66    5,577,665.47

       2．累计折旧

       （1）2015.12.31余额

       （2）本期增加金额         1,050,599.87     429,792.56      12,723.84    1,493,116.27

           ―计提              1,050,599.87     429,792.56      12,723.84    1,493,116.27

       （3）本期减少金额

           ―处置或报废

       （4）2016.12.31余额       1,050,599.87     429,792.56      12,723.84    1,493,116.27

       3．减值准备

       （1）2015.12.31余额

       （2）本期增加金额

           ―计提

       （3）本期减少金额

           ―处置或报废

       （4）2016.12.31余额

       4．账面价值

       （1）2015.12.31账面价值

       （2）2016.12.31账面价值    3,400,082.75     616,399.63      68,066.82    4,084,549.20

       2、  报告期内无暂时闲置的固定资产。

       3、  报告期内无通过融资租赁租入的固定资产情况。

                                财务报表附注第10页

2016年3-12月

财务报表附注

       4、  报告期内无通过经营租赁租出的固定资产情况。

(七)   在建工程

       1、  在建工程情况

                                2016.12.31                       2015.12.31

         项目

                     账面余额    减值准备    账面价值    账面余额  减值准备  账面价值

       待安装设备    19,112,104.85            19,112,104.85

       未完工工程     1,771,171.18             1,771,171.18

         合计     20,883,276.03            20,883,276.03

       2、  重要在建工程项目变动情况

          项目名称     2015.12.31   本期增加金额   本期转入固定资产金额    本期其他减少金额    2016.12.31

       待安装设备                 19,144,925.35           17,948.71         14,871.79    19,112,104.85

       租入厂房装修工程             3,089,894.18                        1,318,723.00    1,771,171.18

       3、  本报告期内在建工程未发生减值准备情况

(八)   长期待摊费用

           项目      2015.12.31  本期增加金额 本期摊销金额  其他减少金额  2016.12.31

      租入厂房装修工程              1,318,723.00     43,957.44              1,274,765.56

(九)   递延所得税资产和递延所得税负债

      未经抵销的递延所得税资产

                               2016.12.31                       2015.12.31

          项目

                    可抵扣暂时性差异  递延所得税资产  可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

       资产减值准备          11,608.00          145.10

       未弥补亏损          8,266,083.83      2,066,520.96

           合计           8,266,664.23      2,066,666.06

(十)   其他非流动资产

                项目                  2016.12.31                 2015.12.31

       预付设备款                              7,221,660.00

                                财务报表附注第11页

2016年3-12月

财务报表附注

(十一) 应付账款

       应付账款列示

                项目                   2016.12.31                 2015.12.31

       应付货款                                 574,132.73

       应付长期资产款项                         8,810,004.18

                 合计                          9,384,136.91

(十二) 应付职工薪酬

       1、  应付职工薪酬列示

                项目            2015.12.31    本期增加     本期减少      2016.12.31

       短期薪酬                                2,642,683.72   2,058,988.56    583,695.16

       离职后福利-设定提存计划                     81,458.20     67,870.60     13,587.60

                合计                         2,724,141.92   2,126,859.16    597,282.76

       2、  短期薪酬列示

                项目            2015.12.31    本期增加     本期减少     2016.12.31

       （1）工资、奖金、津贴和补贴                2,473,397.14   1,898,805.70    574,591.44

       （2）职工福利费                            92,672.06     92,672.06

       （3）社会保险费                            47,735.52     38,631.80      9,103.72

       其中：医疗保险费                           41,936.26     22,783.70      8,152.56

            工伤保险费                            2,004.96      1,688.00       316.96

            生育保险费                            3,794.30      3,160.10       634.20

       （4）住房公积金                            28,879.00     28,879.00

                合计                         2,642,683.72   2,058,988.56    583,695.16

       3、  设定提存计划列示

                项目            2015.12.31    本期增加     本期减少     2016.12.31

       基本养老保险                               75,883.86     63,202.10     12,681.76

       失业保险费                                  5,574.34      4,668.50       905.84

                合计                           81,458.20     67,870.60     13,587.60

                                财务报表附注第12页

2016年3-12月

财务报表附注

(十三) 应交税费

               税费项目                  2016.12.31                 2015.12.31

       个人所得税                                 4,731.93

(十四) 其他应付款

      按款项性质列示其他应付款

                项目                  2016.12.31                 2015.12.31

       员工餐费                                  12,307.90

       其他                                       3,752.00

       合计                                      16,059.90

(十五) 实收资本

                                                     本期                所占比例

               项目          2015.12.31   本期增加           2016.12.31

                                                     减少                 （%）

       维科控股集团股份有限公司            36,588,000.00         36,588,000.00       60.98

       杨龙勇                            23,412,000.00         23,412,000.00       39.02

                合计                    60,000,000.00         60,000,000.00      100.00

       注：公司注册资本为2亿元人民币。截至2016年12月31日，公司收到全体股东缴

       纳的注册资本6,000.00万元人民币。

(十六) 未分配利润

                       项目                      2016.12.31          2015.12.31

       调整前上期末未分配利润

        调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）

       调整后年初未分配利润

       加：本期归属于所有者的净利润                    -6,261,857.17

       期末未分配利润                                 -6,261,857.17

(十七) 管理费用

                项目                2016年3-12月                2015年度

         职工薪酬                            2,726,321.92

         折旧与摊销                          1,537,073.71

         修理费                                60,825.33

                                财务报表附注第13页

2016年3-12月

财务报表附注

                项目                2016年3-12月                2015年度

         办公费                                62,019.20

         劳动保护费                             12,305.88

         差旅费                                79,062.75

         业务招待费                             61,859.00

         中介费                               300,004.94

         租赁费                              1,016,364.32

         研发费                               788,402.29

         检测费                               966,464.14

         劳务费                                26,724.00

         会务费                                12,995.06

         其他管理费用                          168,737.27

         机物料领用                            539,433.61

           合计                              8,358,593.42

(十八) 财务费用

                类别                 2016年3-12月               2015年度

       利息支出

         减：利息收入                             34,979.62

       汇兑损益

       手续费                                     4,329.03

                合计                          -30,650.59

(十九) 资产减值损失

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       坏账损失                                    580.40

(二十) 所得税费用

       1、  所得税费用表

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       递延所得税费用                          -2,066,666.06

                合计                        -2,066,666.06

                                财务报表附注第14页

2016年3-12月

财务报表附注

       2、  会计利润与所得税费用调整过程

                         项目                      2016年3-12月      2015年度

       利润总额                                          -8,328,523.23

       按法定[或适用]税率计算的所得税费用                   -2,082,130.81

       子公司适用不同税率的影响

       调整以前期间所得税的影响

       非应税收入的影响

       不可抵扣的成本、费用和损失的影响                       15,464.75

       使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

       本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

       抵扣亏损的影响

       所得税费用                                        -2,066,666.06

(二十一)现金流量表项目

       1、  收到的其他与经营活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       利息收入                                  51,039.52

                合计                           51,039.52

       2、  支付的其他与经营活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       支付各项费用                             2,716,956.19

                合计                         2,716,956.19

       3、  收到的其他与投资活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       宁波维科电池股份有限公司                  7,750,000.00

                合计                         7,750,000.00

       4、  支付的其他与投资活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       宁波维科电池股份有限公司                  7,750,000.00

                合计                         7,750,000.00

                                财务报表附注第15页

2016年3-12月

财务报表附注

       5、  收到的其他与筹资活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       宁波维科电池股份有限公司                 27,470,000.00

                合计                        27,470,000.00

       6、  支付的其他与筹资活动有关的现金

                项目                 2016年3-12月               2015年度

       宁波维科电池股份有限公司                 27,470,000.00

                合计                        27,470,000.00

(二十二)现金流量表补充资料

       1、  现金流量表补充资料

                           补充资料                      2016年3-12月   2015年度

       1、将净利润调节为经营活动现金流量

       净利润                                              -6,261,857.17

       加：资产减值准备                                          580.40

       固定资产等折旧                                       1,493,116.27

       无形资产摊销

       长期待摊费用摊销                                        43,957.44

       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

       号填列）

       固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

       公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

       财务费用（收益以“－”号填列）

       投资损失（收益以“－”号填列）

       递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -2,066,666.06

       递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

       存货的减少（增加以“－”号填列）                          -330,419.45

       经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 -395,008.78

       经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 1,192,207.32

       其他                                                  14,871.79

       经营活动产生的现金流量净额                            -6,309,218.24

                                财务报表附注第16页

2016年3-12月

财务报表附注

                           补充资料                      2016年3-12月   2015年度

       2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券

       融资租入固定资产

       3、现金及现金等价物净变动情况

       现金的期末余额                                      25,686,549.61

       减：现金的期初余额

       加：现金等价物的期末余额

       减：现金等价物的期初余额

       现金及现金等价物净增加额                              25,686,549.61

       2、  现金和现金等价物的构成

                            项目                       2016年3-12月   2015年度

       一、现金                                          25,686,549.61

       其中：库存现金

            可随时用于支付的银行存款                        25,686,549.61

            可随时用于支付的其他货币资金

            可用于支付的存放中央银行款项

            存放同业款项

            拆放同业款项

       二、现金等价物

       其中：三个月内到期的债券投资

       三、期末现金及现金等价物余额                          25,686,549.61

       其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

六、   关联方及关联交易

(一)   本公司的母公司情况

                                                     母公司对本公司   母公司对本公司

        母公司名称   注册地  业务性质    注册资本

                                                     的持股比例(%)   的表决权比例(%)

       维科控股集团          多元化产

                    宁波              107,065,497.00       60.98           60.98

       股份有限公司           业投资

(二)   其他关联方情况

                                财务报表附注第17页

2016年3-12月

财务报表附注

                      其他关联方名称                     其他关联方与本公司的关系

       杨龙勇                                       公司股东

       宁波维科电池股份有限公司                       同一控股股东

       深圳市甬维科技有限公司                        同一控股股东

       上海瀚骏国际贸易有限公司                       同一控股股东

(三)   关联交易情况

       购销商品、提供和接受劳务的关联交易

       采购商品/接受劳务情况表

                关联方            关联交易内容     2016年3-12月       2015年度

       宁波维科电池股份有限公司    购入设备               5,513,657.83

       宁波维科电池股份有限公司    购入材料                318,347.22

       宁波维科电池股份有限公司    委托加工物资             109,198.29

       深圳市甬维科技有限公司      购入材料                  4,485.48

       上海瀚骏国际贸易有限公司    接受劳务                 41,974.14

                 合计                                  5,987,662.96

(四)   关联方应收应付款项

       应付项目

        项目名称           关联方               2016.12.31            2015.12.31

       应付账款

                   宁波维科电池股份有限公司              6,871.80

                   深圳市甬维科技有限公司                4,264.00

                   上海瀚骏国际贸易有限公司             44,492.59

       2、关联方资金拆借

               关联方            拆借金额       起始日       到期日       说明

      拆入

      宁波维科电池股份有限公司    27,470,000.00         2016年1-10月

      拆出

      宁波维科电池股份有限公司     7,750,000.00      2016-09-28  2016-09-29

                                财务报表附注第18页