关于厦门钨业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于厦门钨业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明 厦门钨业股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资 1-4 金往来情况汇总表 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于厦门钨业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2020）第 351ZA2828号 厦门钨业股份有限公司全体股东： 我们接受厦门钨业股份有限公司（以下简称“厦门钨业公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了厦门钨业公司 2019年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2019年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2020）第 351ZA3823号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56号文）的要求，厦门钨业公司编制了本专项说明所附的厦门钨业股份有限公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是厦门钨业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计厦门钨业公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门钨业公司实施于 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2019 年度厦门钨业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 厦门钨业股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：厦门钨业股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占 占用方与上 上市公司核 2019年期初 2019年度占用 2019年度占 2019年度偿 2019年期末 占用形成 用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 原因 占用性质 联关系 目 余额 （不含利息） 息(如有) 金额 额 现大股东及其附 - - 属企业 - - 小计 - - - - - - - - - - 前大股东及其附 - - 属企业 - - 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 其他关联资金往 往来方与上 上市公司核 2019年期初 2019年度往来 2019年度往 2019年度偿 2019年期末 往来形成 来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余 原因 往来性质 联关系 目 余额 （不含利息） 息(如有) 金额 额 福建省稀有稀土（集 母公司 其他应收款 14.50 14.50 代垫费用 经营性往来 团）有限公司 福建省稀有稀土（集 母公司 预付款项 56.30 56.30 采矿费 经营性往来 团）有限公司 福建省和信冶金安全评 母公司的子 预付款项 2.25 2.25 4.50 服务费 经营性往来 价中心 公司 福建省冶金（控股）有 母公司的母 预付款项 0.62 0.62 评审费 经营性往来 限责任公司 公司 大股东及其附属 福建三钢闽光股份有限 母公司的子 采购原材 企业 公司 公司 预付款项 15.84 42.80 57.56 1.09 料 经营性往来 福建省冶金工业设计院 母公司的子 预付款项 97.20 97.20 服务费 经营性往来 有限公司 公司 福建马坑矿业股份有限 母公司的子 预付款项 2,500.00 2,437.65 62.35 采购原材 经营性往来 公司 公司 料 福建省南平铝业股份有 母公司的子 应收账款 2.16 2.16 采购原材 经营性往来 限公司 公司 料 福建省冶金工业设计院 母公司的子 其他非流动 9.00 9.00 服务费 经营性往来 有限公司 公司 资产 厦门虹鹭钨钼工业有限 控股子公司 其他应收款 1,855.59 97,792.14 57.84 99,705.56 周转借款 非经营性往来 公司 福建省长汀金龙稀土有 控股子公司 其他应收款 2,430.81 220,653.33 77.21 223,161.34 周转借款 非经营性往来 限公司 成都虹波实业股份有限 控股子公司 其他应收款 5,969.36 61,211.32 331.01 57,856.37 9,655.32 周转借款 非经营性往来 公司 非经营性资金占 占用方与上 上市公司核 2019年期初 2019年度占用 2019年度占 2019年度偿 2019年期末 占用形成 用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 原因 占用性质 联关系 目 余额 （不含利息） 息(如有) 金额 额 成都虹波钼业有限责任 控股子公司 其他应收款 19,021.44 80,493.70 1,143.13 76,753.42 23,904.85 周转借款 非经营性往来 公司 漳州滕王阁房地产开发 控股子公司 其他应收款 56,742.17 24,811.27 3,648.48 3,810.47 81,391.45 周转借款 非经营性往来 有限公司 成都滕王阁房地产开发 控股子公司 其他应收款 19,130.76 3,100.00 600.04 17,410.00 5,420.80 周转借款 非经营性往来 有限公司 赣州虹飞钨钼材料有限 控股子公司 其他应收款 9,512.71 37,662.69 432.31 36,642.59 10,965.11 周转借款 非经营性往来 公司 三明厦钨新能源材料有 控股子公司 其他应收款 18,900.89 103,963.51 640.86 123,505.26 周转借款 非经营性往来 限公司 三明市稀土开发有限公 控股子公司 其他应收款 3,304.01 741.21 149.45 593.59 3,601.08 周转借款 非经营性往来 司 广州珠江光电新材料有 控股子公司 其他应收款 948.99 7,923.37 16.87 8,889.24 周转借款 非经营性往来 限公司 九江金鹭硬质合金有限 控股子公司 其他应收款 39,509.21 79,991.09 1,876.29 90,491.11 30,885.47 周转借款 非经营性往来 公司 东山滕王阁房地产开发 控股子公司 其他应收款 6,522.44 368.32 246.45 2,661.32 4,475.89 周转借款 非经营性往来 有限公司 海峡国际社区项目部 控股子公司 其他应收款 72,441.99 9,300.01 3,950.42 7,000.00 78,692.42 周转借款 非经营性往来 洛阳金鹭硬质合金工具 控股子公司 其他应收款 53,603.76 14,527.76 2,079.54 13,690.79 56,520.27 周转借款 非经营性往来 有限公司 廊坊市百斯图工具制造 控股子公司 其他应收款 5,899.99 1,219.71 245.46 1,719.40 5,645.76 周转借款 非经营性往来 有限公司 厦门欧斯拓科技有限公 控股子公司 其他应收款 783.12 1,912.87 37.52 1,757.01 976.50 周转借款 非经营性往来 司 成都联虹钼业有限公司 控股子公司 其他应收款 1,695.16 17,771.25 66.96 17,925.58 1,607.79 周转借款 非经营性往来 厦门厦钨新能源材料有 控股子公司 其他应收款 68,248.16 523,758.38 2,046.01 593,712.71 339.84 周转借款 非经营性往来 限公司 赣州市豪鹏科技有限公 控股子公司 其他应收款 4,335.29 14,191.83 237.90 16,156.55 2,608.46 周转借款 非经营性往来 司 宁德厦钨新能源材料有 控股子公司 其他应收款 25.59 46,047.39 46,072.98 周转借款 非经营性往来 限公司 福建贝思科电子材料股 控股子公司 其他应收款 4,509.61 3,892.48 250.58 750.39 7,902.28 周转借款 非经营性往来 份有限公司 福建省长汀卓尔科技股 控股子公司 其他应收款 2,093.78 3,292.38 116.67 1,715.42 3,787.41 周转借款 非经营性往来 份有限公司 厦钨电机工业有限公司 控股子公司 其他应收款 252.78 37,325.01 51.86 30,488.93 7,140.72 周转借款 非经营性往来 新疆金鹭硬质合金工具 控股子公司 其他应收款 249.39 754.84 14.33 337.28 681.27 周转借款 非经营性往来 有限公司 非经营性资金占 占用方与上 上市公司核 2019年期初 2019年度占用 2019年度占 2019年度偿 2019年期末 占用形成 用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 原因 占用性质 联关系 目 余额 （不含利息） 息(如有) 金额 额 上市公司的子公 厦门金鹭硬质合金有限 控股子公司 其他应收款 7,099.25 37,690.64 278.62 45,068.51 周转借款 非经营性往来 司及其附属企业 公司 厦门嘉鹭金属工业有限 控股子公司 其他应收款 7,975.53 41,633.20 40,299.30 9,309.43 周转借款 非经营性往来 公司 厦门创云精智机械设备 控股子公司 其他应收款 2,189.56 0.06 2,189.62 周转借款 非经营性往来 股份有限公司 百斯图工具制造有限公 控股子公司 其他应收款 21,784.21 457.86 22,242.07 周转借款 非经营性往来 司 龙岩市稀土开发有限公 控股子公司 其他应收款 94,258.55 72.63 94,331.18 周转借款 非经营性往来 司 宁化行洛坑钨矿有限公 控股子公司 其他应收款 111,043.29 206.06 104,494.62 6,754.74 周转借款 非经营性往来 司 屏南县稀土开发有限公 控股子公司 其他应收款 3,015.22 7.25 3,022.47 周转借款 非经营性往来 司 厦门滕王阁房地产开发 控股子公司 其他应收款 42,888.99 83.18 24,944.02 18,028.15 周转借款 非经营性往来 公司 广东友鹭工具有限公司 控股子公司 其他应收款 1,269.10 25.19 680.27 614.03 周转借款 非经营性往来 西安合升动力科技有限 控股子公司 其他应收款 1,152.16 14.96 124.33 1,042.80 周转借款 非经营性往来 公司 漳州原石滩酒店有限公 控股子公司 其他应收款 88.21 2.55 90.76 周转借款 非经营性往来 司 麻栗坡海隅钨业有限公 控股子公司 其他应收款 94,726.45 1.93 94,728.39 周转借款 非经营性往来 司 厦门厦钨智能装备科技 控股子公司 其他应收款 140.60 1.45 142.05 周转借款 非经营性往来 有限公司 厦门滕王阁房地产开发 控股子公司 应收股利 8,162.86 27,000.00 35,162.86 股利 非经营性往来 公司 厦门虹鹭钨钼工业有限 控股子公司 应收股利 5,200.00 5,200.00 股利 非经营性往来 公司 厦门金鹭特种合金有限 控股子公司 应收股利 7,200.00 7,200.00 股利 非经营性往来 公司 宁化行洛坑钨矿有限公 控股子公司 应收股利 10,530.02 10,530.02 股利 非经营性往来 司 洛阳豫鹭矿业有限责任 控股子公司 应收股利 9,820.00 9,820.00 股利 非经营性往来 公司 厦门嘉鹭金属工业有限 控股子公司 应收股利 900.00 900.00 股利 非经营性往来 公司 屏南县稀土开发有限公 控股子公司 应收股利 153.00 153.00 股利 非经营性往来 司 非经营性资金占 占用方与上 上市公司核 2019年期初 2019年度占用 2019年度占 2019年度偿 2019年期末 占用形成 用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 原因 占用性质 联关系 目 余额 （不含利息） 息(如有) 金额 额 厦门创云精智机械设备 控股子公司 应收股利 420.00 420.00 股利 非经营性往来 股份有限公司 厦门谦鹭信息技术股份 控股子公司 应收股利 66.50 66.50 股利 非经营性往来 有限公司 厦门鸣鹤管理咨询股份 控股子公司 应收股利 38.50 38.50 股利 非经营性往来 有限公司 漳州滕王阁房地产开发 控股子公司 其他会计科 50,000.00 2,498.85 2,498.85 50,000.00 委托贷款 非经营性往来 有限公司 目 关联自然人 非经营性往来 成都同基置业有限公司 合营公司 其他应收款 14,500.00 13,362.71 1,196.80 9,196.80 19,862.71 周转借款 非经营性往来 成都同基置业有限公司 合营公司 其他会计科 44,850.00 922.24 840.66 44,931.57 委托贷款 非经营性往来 其他关联方及其 目 附属企业 四川虹加气体有限公司 联营企业 其他应收款 370.00 4.91 12.72 387.30 0.34 周转借款 非经营性往来 赣州腾远钴业新材料股 联营企业 应收股利 1,368.00 1,368.00 股利 非经营性往来 份有限公司 总计 - - - 486,139.01 1,968,198.24 24,099.54 1,956,077.72 522,359.07 - - 本表已于2020年4月15日获第八届董事会第二十一次会议批准。 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：