中国振华（集团）科技股份有限公司
              前次募集资金使用情况报告


    一、编制基础

    本报告是根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理

办法》（证监会令第30号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规

定》（证监发行字[2007]500号）编制的。
    二、前次募集资金的募集情况

    经中国证券监督管理管理委员会证监司字[2000]206 号文件批准，

本公司于 2000 年 12 月实施了公募增发，募集资金总额为 70,560 万元，

扣除发行费用 2,567.25 万元，实际收到股东投入资金 67,992.75 万元。

上述出资由天一会计师事务所[天一验字（2001）第 4-004 号]验资报告

验证确认。截止 2012 年 12 月 31 日，上述募集资金已使用完毕。

    三、前次募集资金的实际使用情况

    本公司募集资金总额为 67,992.75 万元，截止 2012 年 12 月 31 日已

累计使用募集资金 67,992.75 万元，募集资金投资情况明细见附件 1：

《募集资金使用情况对照表》。

    四、募集资金变更情况

    （一）投入“片式铝电解电容器生产线技术改造”项目的 12,722

万元调整为本公司与日本京瓷株式会社合资研发、生产、销售 CDMA

移动通信手机，变更资金金额占前次募集资金总额的 24.42%。变更原

因是为了更合理的利用公募增发资金，提高资金的使用效率。该项目
投资 3,697.59 万元。经原国家计委批准可行性研究报告，外经贸部批

准成立京瓷振华通信设备有限公司。改变募集资金投向已经本公司

2001 年度第八次股东大会审议通过，决议刊登在 2002 年 5 月 21 日的

《证券时报》、《上海证券报》上。

    （二）为确保本公司 GSM 手机业务实现预期目标，更合理地使用

公募增发结余资金，经公司第三届董事会第十五次会议审议批准，同

意改变公募增发结余资金投向。一是投资人民币 8,664 万元，成立贵州

振华数码科技有限公司；二是投资人民币 860 万元与香港鸿丽科技公

司、溢华（香港）有限公司合资成立贵州振华欧比通信有限公司；三

是为保证已竣工验收项目在当前较好的市场形势下更好地发挥作用，

取得更好的经济效益，拟将剩余资金人民币 3,383.28 万元用于补充片

式钽电解电容器、表面贴装分立器件（SMD）、片式电阻器生产线、

叠层片式电感器生产线等项目流动资金。改变募集资金投向已经本公

司 2005 年度（第十二次）股东大会审议通过，决议刊登在 2006 年 3 月

25 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

    五、募集资金投资项目先期投入及�Z换情况：无。

    六、闲�Z募集资金的使用：无。

    七、前次募集资金尚未使用资金结余情况：无。

    八、前次募集资金的实际使用情况与公司定期报告和其他信息披
露文件中披露有关内容的差异情况：前次募集资金的实际使用情况与
公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。


    附件：1.募集资金使用情况对照表
2.募集资金投资项目实现效益情况对照表




           中国振华（集团）科技股份有限公司董事会
                    2013 年 2 月 8 日
 附件 1：

                                                                    募集资金使用情况对照表
                                                                                                                                                        金额单位：人民币万元
募集资金总额：                                                                67,992.75   已累计使用募集资金总额：                                                      67,992.75
变更用途的募集资金总额：                                                      16,604.87   各年度使用募集资金总额：                                                      67,992.75
变更用途的募集资金总额比例：                                                    24.42%    2001 年：                                                                     32,136.92
                                                                                          2002 年：                                                                     12,501.79
                                                                                          2003 年                                                                        3,537.04
                                                                                          2004 年                                                                        6,875.06
                                                                                          2005 年                                                                           34.66
                                                                                          2006 年：                                                                     12,907.28
                 投资项目                                 募集资金投资总额                          截止日募集资金累计投资额               实际投资金额与     项目达到预定可使
                                             募集前承诺       募集后承诺     实际投资     募集前承诺       募集后承诺       实际投资       募集后承诺投资     用状态日期（或截止
序号   承诺投资项目          实际投资项目                                                                                                    金额的差额       日项目完工程度）
                                             投资金额         投资金额         金额       投资金额           投资金额         金额
       片式钽电解电         片式钽电解电容
 1                                              19,991.00        19,991.00    16,755.44       19,991.00         19,991.00      16,755.44          -3,235.56         2005 年 12 月
       容器建设项目         器建设项目
       表面贴装分立         表面贴装分立器
       器件（SMD）后        件（SMD）后封
 2                                              19,000.00        19,000.00    17,805.44       19,000.00         19,000.00      17,805.44          -1,194.56         2004 年 11 月
       封装生产线技         装生产线技术改
       术改造               造
       片式电阻器生         片式电阻器生产
 3                                              12,000.00        12,000.00    11,452.00       12,000.00         12,000.00      11,452.00           -548.00          2001 年 12 月
       产线技术改造         线技术改造
       叠层式片式电         叠层式片式电感
 4     感器生产线技         器生产线技术改       4,900.00         4,900.00     5,375.00        4,900.00          4,900.00       5,375.00            475.00          2001 年 12 月
       术改造               造
       片式铝电解电   改投 CDMA 手
 5                                        12,722.00      12,722.00                   12,722.00       12,722.00                      -12,722.00
       容器技术改造   机项目
                      CDMA 手 机 项
 6                                                                     3,697.59                                    3,697.59          3,697.59
                      目
                                                                                                                              实际投资金额与     项目达到预定可使
                                       募集前承诺     募集后承诺     实际投资     募集前承诺     募集后承诺      实际投资
序号   承诺投资项目   实际投资项目                                                                                            募集后承诺投资     用状态日期（或截止
                                       投资金额       投资金额         金额       投资金额         投资金额        金额
                                                                                                                                金额的差额       日项目完工程度）
                      成立贵州振华数
                      码(现已更名为:
 7                                                                     8,664.00                                    8,664.00          8,664.00
                      贵州振华新能源
                      科技有限公司)
                      成立贵州振华欧
 8                                                                      860.00                                      860.00             860.00
                      比通信有限公司
                      补充流动流动资
 9                                                                     3,383.28                                    3,383.28          3,383.28
                      金
          合   计                         68,613.00      68,613.00    67,992.75      68,613.00       68,613.00    67,992.75           -620.25
            附件 2：

                                                             募集资金投资项目实现效益情况对照表
                                                                                                                                                    金额单位：人民币万元
                 实际投资项目                     截止日投                  承诺效益                       最近三年实际效益（利润总额）
                                                  资项目累                                                                                                                是否达到预计
                                                                                                                                                   截止日累计实现效益
序号                    项目名称                  计产能利   利润总额        净利润        年净利润      2010 年       2011 年      2012 年                                   效益
                                                    用率
 1     片式电阻器生产线技术改造                     65%         31,866.50      27,710.00      3,260.00     1,266.33      1,802.29    2,711.90                11,006.52         否
       表面贴装分立器件（SMD）后封装生产线技术
 2                                                  62%         56,482.50      49,115.22      5,778.00     -1,458.59      -998.54     -295.80                 -7,578.54        否
       改造
 3     片式钽电解电容器建设项目                     85%         59,842.55      52,037.00      6,122.00       940.65        782.75         829.64              2,182.65         否
 4     叠层式片式电感器生产线技术改造              100%         17,983.50      15,637.83      1,646.00     1,068.15      1,383.60    1,504.87                 5,628.59         否
       片式铝电解电容器技术改造（改投 CDMA 手机
 5                                                              32,746.25      28,475.00      3,350.00
       项目）
 6     CDMA 手机项目                                                                                        -449.18       -749.52     -638.06                 -5,226.45
       成立贵州振华数码(现已更名为:贵州振华新能
 7                                                                                                             2.59        -91.99         -12.59                594.66
       源科技有限公司)
 8     成立贵州振华欧比通信有限公司                                                                        1,174.73        487.13     -261.97                 4,486.09
                         合   计                               198,921.30     172,975.04     20,156.00     2,544.68      2,615.72    3,837.99                11,093.52

                  注:

                  1. 片式电阻器生产线技术改造，项目总投资 12,000 万元，形成年产 100 亿只片式电阻器的生产能力，是国家

            重点技术改造项目。该项目已竣工验收投产，实际累计投入金额 11,452 万元，符合项目计划进度，该项目未变
更。该项目未达到预计收益的主要原因：一是生产品种较多，生产准备时间较长，未达到年产 100 亿只片式电阻器

的生产能力；二是市场竞争激烈，产品价格大幅下降。

    2. 表面贴装分立器件（SMD）后封装生产线技术改造，计划总投资 19,000 万元，形成年产 10 亿只片式二、三

极管的生产能力。该项目经原国家经贸委批准立项，信息产业部第十一设计研究院编制可行性研究报告，原国家

经贸委授权委托贵州省经贸委于 2001 年 5 月 25 日批准可行性研究报告。该项目全线试生产已完成，由于市场原因

比项目计划进度推后一年半。该项目已于 2004 年 11 月竣工验收投产，累计投入金额 17,805.44 万元。该项目未达到

预计收益的主要原因：一是市场竞争激烈, 产品售价下降幅度较大；二是产品所需主要原材料采购价与可行性研究

预测数相比上涨幅度较大；三是民品市场价格竞争非常激烈并且需求变化不定，造成市场订单不稳定，以及设备

老化，影响生产能力的利用；四是由于市场原因，该项目延迟一年半竣工投产；五是人工成本增加，影响公司利

润总额下降。

    3. 片式钽电解电容器建设项目，计划总投资 19,991 万元，形成年新增 3 亿只片式钽电容器的生产能力。该项目

经原国家计委批准立项，中国电子工业发展规划研究院编制可行性研究报告，2001 年 4 月 15 日原国家计委批准可

行性研究报告。由于该项目的厂房建设、装修、辅助设施建设于 2004 年 12 月完工，使计划进度推后。该项目于
2005 年 12 月竣工验收，实际投入 16,755.44 万元。该项目未达到预计收益的主要原因：国际市场竞争激烈，产品销

售价格大幅下滑，也影响了生产能力的利用；同时产品所需钽等主要原材料价格与可行性研究报告预测数相比上

涨幅度较大也是未达到预计收益的主要原因。（注：振华科技发200419 号文批复，年生产能力为 10500 万只，

年增销售收入 6776 万元，利润总额 670 万元。）

    4. 叠层式片式电感器生产线技术改造，项目总投资 4,900 万元，形成年产 4 亿只叠层片式电感器的生产能力。

该项目经贵州省经贸委、贵州省信息产业厅批准立项，信息产业部第十一设计研究院编制可行性研究报告。为了进

一步加快这一项目的实施进度，采用合资方式成立了深圳市振华富莱得电子有限公司，主要生产经营叠层片式电感

器和磁珠，本公司占 75%的股份。在 2 亿只生产能力的基础上，增加设备、改进工艺，形成年产 4 亿只的生产能力。

该项目实际完成投资 5,375 万元，其中：固定资产投资 1,319 万元，受让关键技术等无形资产 495 万元，其余为流

动资金。该项目未达到预计收益的主要原因：市场竞争激烈，产品销售价格大幅下滑。（注：振华富经历几次投资，

目前已达到 40 亿只生产能力，无法区分原生产能力和新增生产能力对利润总额的影响）
   中国振华（集团）科技股份有限公司
             鉴 证 报 告

  大 信 专 审字 ［ 2013］ 第 1-00026 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
            前次募集资金使用情况鉴证报告

                                  大信专审字[2013]第 1-00026 号


中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简

称“贵公司”）截至 2012 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情

况专项报告》进行了鉴证。

    一、管理层的责任

    按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告

的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制《前次募集资金使用

情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情

况专项报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第 3101 号――历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执

行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，

计划和执行鉴证工作，以对前次募集资金使用情况专项报告是否不存

在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，

以获取充分恰当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包

括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况专项报告的重大

错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用
情况专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的

并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们

实施了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴

证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

    三、鉴证意见

    我们认为，贵公司前次募集资金使用情况专项报告在所有重大方

面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的

规定》（证监发行字[2007]500 号）编制，反映了截至 2012 年 12 月 31

日止贵公司前次募集资金的使用情况。

    四、报告使用范围说明

    本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并

不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的

保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备文件，随同其他

申报材料一同报送，不得用作任何其他目的。




大信会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：陈立新




中国〃北京                               中国注册会计师：张玮




                                           二○一三年一月三十日