证券代码：000733        证券简称：振华科技        公告编号：2016-14
              中国振华(集团)科技股份有限公司
      2015年度财务决算及2016年度财务预算报告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
     中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于2016年4月9日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《2015年度财务决算及2016年度财务预算报告》的议案，现将有关内容公告如下：
                     第一部份    2015度财务决算报告
一、2015年度公司财务报表审计情况
     2015年度，本公司及控股子公司财务报表由大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大信所）审计。经过审计，大信所认为本公司财务报表在所有重大方面公允反映了2015年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量，并为本公司2015年度合并财务报表出具了标准无保留意见审计报告。
     二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明报告期末纳入本公司合并报表范围企业户数为17户，与上年同期相比减少2户。减少原因为转让控股子公司股权，其中：1、为进一步优化公司产业结构，减少低效无效资产，经本公司第七届第十五
  次董事会审议通过，同意本公司将持有的深圳市康力机密机械有限公司82%的权益及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估作价8524.45万元对振华集团深圳电子有限公司进行增资，2015年12月，该公司不再纳入本公司合并报表范围；2、为优化资源配置，打造振华科技“阻容感”业务平台，经本公司第七届第四次董事会审议通过，本公司将所持的全资子公司振华红云100%股权转让给本公司控股子公司（本公司持有95%的股权）振华新云。2015年11月，振华红云完成股权工商变更手续，由振华新云合并振华红云报表。
 三、主要会计数据及财务指标变动情况分析
                                                                         单位：元
            项目               报告期        上年同期       增减额      同比增减
营业收入                                506,357          417,002        89,356       21.43%
利润总额                                22,432          17,434         4,997       28.66%
归属于上市公司股东的净利润              17,651          12,890         4,761       36.93%
归属于上市公司股东的扣除非经
                                         14,776           5,832         8,944      153.35%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              35,422           7,852         27,571      351.15%
                                                                              同比增减
           项目              本报告期末    上年度期末      增减额
                                                                                    (%)
总资产                                  665,605          527,011        138,594       26.30%
归属于上市公司股东的所有者权
                                        351,875          333,658        18,218        5.46%
益
股本（股）                              46,934          46,934            0        0.00%
                                                                            增加10.4个百
资产负债率（％）                        42.66           32.26            -  分点
 主要会计数据变动分析如下：
    （一）营业收入与上年同比增加89,356万元，增长21.43%，主要原因是专用整机及核心零部件板块与高新电子板块主营业务收入的增长。报告期专用整机及核心零部件板块受振华通信积极拓展大客户及引入战略投资者影响，客户质量和订单质量都有了极大提高，产量有了充分的保证，报告期该公司实现主营业务收入197,555万元，较上年同期增加76,449万元；高新电子板块受国家信息安全战略、国产化替代和自主可控的产业政策实施影响，高新产品市场保持稳步上扬状态，钽电容器、片式器件等高新产品销量大幅增长，该板块实现主营业务收入246,287万元，较上年同期相比增加21,999万元。
     （二）利润总额较上年同期增加4,997万元，增长28.66%，主要原因是受高新电子板块高新产品收入增长、占比提高带来的利润总额增加影响，该板块报告期实现利润总额22,855万元，较上年同期增加4,938万元。
     （三）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加27,571万元，增长351.15%，主要原因是报告期振华云科等五户企业参与中国电子牵头组织的“应收账款一期资产专项计划”项目，报告期收到现金18,433万元,其次为营业收入增长带来的销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加。
     （四）总资产较上年同期增加138,594万元，增长26.30%，主要原因是振华通信受生产规模扩大及引入战略投资者影响，货币资金、应收票据、应收账款及存货较上年同期均有大幅度增长，该公司报告期末资产总额为142,934万元，较上年同期增加103,593万元。
          （五）归属于上市公司股东的所有者权益较上年同期增加18,218万元，主要原因是报告期盈利所致。
          （六）资产负债率较上年末增加10.40个百分点，主要原因是受振华通信生产规模扩大、负债总额增加影响，该公司报告期末资产负债率为84.39%，较年初增加17.47个百分点。
           四、2015年度财务状况、经营成果和现金流量分析
        （一）资产主要项目构成及变动分析
                                                                        单位：万元
      主要项目       期末余额    年初余额     同比增减                 主要变动原因说明
一、流动资产           469,024      347,455       34.99%
                                                       报告期本公司振华云科等五户企业参与应收账
其中：货币资金         104,474       87,380       19.56%
                                                       款证券化，募集资金18433万元，
                                                       企业销售规模扩大应收票据增加，其中振华通信
      应收票据         111,468       61,804       80.36%  报告期末收到客户开具的商业承兑汇票4.8亿
                                                       元。
                                                       销售规模扩大带来的应收账款增长，其中振华通
      应收账款         103,246       84,552       22.11%
                                                       信期末应收账款较年初增加1.2亿元。
                                                       企业生产规模扩大，原材料、库存商品新增所致，
      存货            122,131       91,698       33.19%  其中振华通信同比增加26,034万元、振华新能
                                                       源同比增加4,376万元。
二、非流动资产          196,581      179,557        9.48%
其中：长期股权投资       15,364       15,233        0.86% 联营企业报告期利润增加所致。
                                                       报告期末将拟用所持深圳龙华科技园房产3128
     投资性房地产       12,996       16,102      -19.29%
                                                       万元增资振华深圳转入持有待售资产科目所致。
                                                       报告期企业计提固定资产减值准备3364万元所
     固定资产净额       92,812       95,829       -3.15%
                                                       致。
                                                       投入东莞虎门产业园区建设同比增加8,219万
     在建工程          43,645       28,215       54.69%
                                                       元；因实施募投项目同比增加7549万元。
                                                       振华桑达科技虎门产业园项目土地同比增加
     无形资产          19,842       15,210       30.46%
                                                       3972万元。
     资产合计          665,605      527,011       26.30%
    （二）负债及所有者权益结构及变动分析
                                                                        单位：万元
     项目     期末余额     年初余额     同比增减                 主要变动原因说明
一、流动负债        253,218        130,651     93.81%
                                                     企业因生产规模扩大销售增长，流动资金需求增
其中：短期借款      84,343         62,890     34.11%
                                                     加，其中振华通信同比增加18,790万元。
                                                     销售增长，企业开具银行承兑汇票及商业承兑汇票
      应付票据      48,612         12,422     291.35%
                                                     增加。其中振华通信增加35448万元
                                                     生产规模扩大企业备货增加，其中振华通信因报告
      应付账款      74,306         35,571     108.89% 期末购入的生产备料未到付款时间，同比增加
                                                     31,813万元。。
      其他应付                                       报告期收到应收账款证�换�业务资金回款1.27亿
                    23,141          9,460    144.63%
                                                     元。
款
      一年内到                                       转入振华科技总部将于2016年到期的在中国进出
                    16,000          1,900    742.11%
                                                     口银行四川省分行贷款1.4亿元。
期的非流动负债
二、非流动负债       30,706         39,338     -21.94%
                                                     将振华科技总部将于2016年到期的在中国进出口
其中：长期借款        1,000         15,600     -93.59%
                                                     银行四川省分行贷款1.4亿元转出。
     专项应付款      18,586         11,435     62.54%  子公司报告期收到的技改项目拨款增加。
   负债合计        283,924        169,989     67.03%
三、所有者权益合
                   381,681        357,023      6.91%
      计
  其中：归属于母
                   351,875        333,658      5.46% 报告期盈利所致。
公司所有者权益
   （三）经营成果分析
                                                                            单位：万元
项目                      2015年度      2014年度        同比增减额         同比增减%
一、营业总收入                      506,357      417,002              89,356          21.43%
其中：营业收入                     506,357      417,002              89,356          21.43%
二、营业总成本                      488,425      408,845              79,580          19.46%
其中：营业成本                      404,688      331,129              73,559          22.21%
     营业税金及附加                   1,193        1,164                  28           2.45%
项目                      2015年度      2014年度        同比增减额         同比增减%
     销售费用                       18,952       18,223                 728           4.00%
     管理费用                       50,765       47,113               3,652           7.75%
     财务费用                        3,879        3,113                 766          24.61%
    资产减值损失                     8,948        8,102                 846          10.45%
 加：投资收益                        1,917        5,360              -3,442         -64.23%
三、营业利润                         19,850       13,517               6,333          46.86%
 加：营业外收入                      3,240        4,393              -1,153         -26.25%
  减：营业外支出                       658          475                 183          38.42%
四、利润总额                         22,432       17,434               4,997          28.66%
减：所得税费用                        3,808        4,075                -267          -6.56%
五、净利润                           18,624       13,359               5,265          39.41%
 其中归属于母公司净利润              17,651       12,890               4,761          36.93%
          1、营业收入变动分析见主要会计数据变动分析说明；
          2、营业成本较上年同比增加73,559万元，增长22.21%，营业成本增长幅度超过营业收入幅度0.78个百分点，主要原因是材料成本和人工成本的增长，其中材料成本受振华通信公司营业收入大幅增长影响,较上年同期增长35.34%，该公司材料成本为182,930万元，较上年同期增加80,034万元；此外受企业调资、社保基数调整、住房费用增加以及福利费增加因素影响，人工成本较上年增长了14.89%。
          3、营业税金及附加较上年同比增加28万元，增长2.45%，主要原因是营业收入增长带来的营业税金及附加的增加。
          4、销售费用较上年同期增加728万元，增长4.00%，主要原因是子公司为进一步维护和拓展市场，加大市场开发力度，以及企业销售营业收入增长，销售人员绩效考核增加所致。其中：职工薪酬增加
498万元、运输费增加135万元以及差旅费同比增加106万元。
     5、管理费用与上年同比增加3,652万元，同比增长7.75%。其中：一是职工薪酬较上年增加2,718万元，同比增长10.65%，主要原因是部分企业业绩完成较好，工资费用增加以及缴纳社会保险的基数同比上升；二是报告期子公司根据项目研制进度，研发投入增加，研究开发费用同比增加1,061万元，增长9.43%。
     6、财务费用与上年同比增加766万元，增长24.61%。其中：（1）应收账款证券化项目相关企业确认应收账款转让损失544万元；（2）因人民币贬值，振华通信报告期确认汇兑净损失272万元，较上年增加473万元；（3）因报告期企业生产规模扩大，流动资金需求上升，银行借款增加，利息支出较上年同期增加199万元；（4）因募集资金存款及应收振华深圳转让振华通信股权利息,利息收入较上年同期增加449万元。
     7、资产减值损失较上年同期增加846万元，增长10.45%，系企业报告期按公司会计政策相关规定计提的坏账准备、存货跌价准备及固定资产减值准备。
     8、投资收益较上年同期减少3,442万元，下降64.23%，主要原因是上年存在转让振华信息、振华智能、振华百智和振华重大新股权,确认投资收益3,259万元。
     9、营业外收入较上年减少1,153万元，下降26.25%，主要原因是报告期子公司收到的政府补助较上年减少。
     10、营业外支出较上年增加183万元，增长38.42%。主要原因是
报告期子公司发生固定资产处置损失、企业债务重组损失较上年增加。
      11、利润总额较上年增加4997万元，增长28.66%，变动分析见主要会计数据变动分析相关说明。
      （四）现金流量分析
                                                                  单位：万元
项目                   2015年度    2014年度    同比增减额    同比增减%
经营活动产生的现金流量净额        35,422        7,852          27,571        351.15%
投资活动产生的现金流量净额        -36,711       -37,097            386         -1.04%
筹资活动产生的现金流量净额        19,548       72,497          -52,950         -73.04%
    （一）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加27,571万元，主要原因是部分子公司参与中国电子牵头组织的“应收账款一期资产专项计划”项目，报告期收到现金18,433万元。
    （二）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少现金流出386万元，主要原因是上年支付东莞市中电桑达科技有限公司股权转让款1,550万元。
      (三)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少52,590万元，主要原因是上年本公司存在定向增发事项,募集资金62,875万元；二是报告期本公司各企业归还银行借款较上年增加。
      五、主要财务指标完成情况
项目             2015年      2014年              变动原因说明
一、偿债能力指标
                                               受企业生产规模扩大、流动资金需求
流动比率（次）              1.85         2.66
                                               增加影响，报告期末流动负债较年初
速动比率（次）              1.37         1.96 增长93.81%，流动资产较年初增长为
项目             2015年      2014年              变动原因说明
                                               35%。
资产负债率%                42.66        32.26
二、资产周转能力指标
                                               营业收入增长及振华云科等五户企
应收账款周转率（次）        4.87         4.37 业参与应收账款证券化收到现金
                                               18433万元影响所致。
                                               振华通信存货占比增加，该公司存货
存货周转率（次）            3.57         3.46 周转率为7.33次。
三、盈利能力
基本每股收益（元/股）        0.38         0.28 高新电子板块利润总额增加所致。
稀释每股收益（元/股）        0.38         0.28 同上
扣除非经常性损益后
                             0.31         0.13 公司主营业务能力增强。
的每股收益（元/股）
                 第二部份   2016年度财务预算报告
      特别提示：本财务预算为本公司2015年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表本公司管理层对2015年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，提请投资者特别注意。
      一、预算编制说明
      本预算报告是公司本着谨慎性原则，在公司中长期发展战略框架内，综合2016年宏观经济预期与企业产品需求预期，在下列各项基本假设的前提下，坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则下编制而成。
      1.国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；
      2.公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
     3.公司主要产品和主要原材料的市场价格在正常范围内波动；4.公司的生产经营计划、投资计划能够顺利执行，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；
     5.除受到军品增值税免税政策调整影响外，其他税收政策无重大变化；
     6.无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
     二、预算编制的基础和范围
     本预算的编制是在公司经营计划的基础上，按照企业会计准则相关规定的要求编制，预算所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。
     财务预算范围：振华科技及下属控股子公司。
     三、公司2016年度财务预算主要指标
     公司根据2015年度实际经营情况，考虑2016年国内外经济形势及军品增值税免税政策调整影响，公司的生产经营计划、各项业务收支计划，结合市场和业务拓展计划，以及对各项费用、成本的有效控制和安排，2016年主要指标预计：营业收入51.67亿元，利润总额1.99亿元。
     本议案需提交股东大会审议。
     特此公告。
中国振华（集团）科技股份有限公司董事会
             2016年4月12日