风帆股份有限公司2013年度内部控制评价报告                              

                 风帆股份有限公司全体股东：               

                       根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和                             

                 其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），                               

                 结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在                                

                 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年                              

                 12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进                               

                 行了评价。      

                       一、重要声明       

                       按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实                            

                 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告                               

                 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制                              

                 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。                               

                 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报                                

                 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对                               

                 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责                              

                 任。   

                       公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资                            

                 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效                               

                 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，                                

                 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变                               

                 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循                              

                 的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有                              

                 效性具有一定的风险。            

                       二、内部控制评价结论            

                       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内                            

                 部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺                                

                 陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关                               

                 规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控                               

                 制。   

                       根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内                            

                 部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重                              

                 大缺陷。     

                       自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出                             

                 日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。                           

                       三、内部控制评价工作情况              

                       （一）内部控制评价范围              

                        公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、                             

                业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：                                

                人力资源部、企业管理部、财务中心、起动电池研发中心、清                                  

                苑分公司、精塑分公司、贸易公司、有色金属分公司、新型电                                  

                池制造部、高新电源分公司、销售公司等主要内控管理部门和                                

                成员单位，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资                               

                产总额的75.64%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入                               

                总额的72.86%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架                                

                构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、                                    

                采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担                                   

                保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信                                   

                息传递、信息系统、生产计划管理、关联交易管理、对下属单                                  

                元的控制、纳税管理、成本费用管控；重点关注的高风险领域                                 

                主要包括发展战略、资金活动、采购业务、资产管理、销售业                                  

                务、工程项目、担保业务。                

                       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域                            

                 涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。                            

                       （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准                           

                       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评                             

                 价工作。     

                       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重                            

                 要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、                                

                 风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非                              

                 财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺                              

                 陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部                               

                 控制缺陷认定标准如下：             

                 1.公司财务报告内部控制缺陷认定标准                   

                 定量标准    

                 财务报表的错报金额落在如下一个或多个区间为重大缺陷：                              

                      A．  错报≥利润总额的5%；             

                      B．  错报≥资产总额的3%；             

                      C．  错报≥经营收入总额的1%；               

                      D．  错报≥所有者权益总额的1%。                

                 财务报表的错报金额落在如下一个或多个区间为重要缺陷：                              

                      A．  利润总额的5%≥错报≥利润总额的3%；                      

                      B．  资产总额的3%≥错报≥资产总额的0.5%；                       

                      C．  经营收入总额的1%≥错报≥经营收入总额的0.5%；                            

                      D．  所有者权益总额的1%≥错报≥所有者权益总额0.5%。                             

                 财务报表的错报金额落在如下一个或多个区间为一般缺陷：                              

                      A．  错报＜利润总额的3%；             

                      B．  错报＜资产总额的0.5%；              

                      C．  错报＜经营收入总额的0.5%；                

                      D．  错报＜所有者权益总额的0.5%。                 

                 定性标准    

                 发现如下一个或多个事件的为重大缺陷：                     

                       A. 法人治理层的董事、监事、高管的重大舞弊；                         

                       B. 更正已公布的财务报表；             

                       C. 内部审计监督无效；           

                       D. 控制环境无效；        

                       E. 重大缺陷未能及时整改；             

                       F. 因会计差错导致检查机构处罚；                

                       G. 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。                      

                 发现如下一个或多个事件的为重要缺陷：                     

                       A．关键岗位人员舞弊；             

                       B．可能对财务报告可靠性产生重大影响的检查职能失                             

                 效；   

                       C．重要缺陷未能及时纠正；                

                       D．其他无法确定具体影响金额但重要程度类同的缺陷。                             

                 发现不属于重大或重要缺陷且无法确定影响金额的缺陷事                               

                 件为一般缺陷。        

                 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准                  

                 定量标准    

                        A．  潜在风险事件可能造成的直接财产损失在1000万以                         

                 上的为重大缺陷；          

                        B．  潜在风险事件可能造成的直接财产损失在100―                             

                 1000万之间的为重要缺陷；              

                        C．  潜在风险事件可能造成的直接财产损失在100万元                          

                 及以下的为一般缺陷；            

                 定性标准    

                 发现如下一个或多个事件的为重大缺陷：                     

                         A．  法人治理层严重违规并处以重罚或承担刑事责任；                          

                         B．  生产故障停产3天及以上；              

                         C．  负面消息各地流传，企业声誉重大损害；                      

                         D．  引起多人死亡或造成无法康复性损害的；                     

                         E．  对环境造成永久污染或无法弥补的破坏。                     

                 发现如下一个或多个事件的为重要缺陷：                     

                        A．  关键岗位人员违规并被处罚；               

                        B．  生产故障停产2天及以内；              

                        C．  负面消息在某区域流传，企业声誉较大损害；                        

                        D．  引起一人死亡或职工需要较长时间康复的；                      

                        E．  对环境造成较重污染或高额恢复成本。                    

                 发现如下一个或多个事件的为一般缺陷：                     

                         A．  轻微违规并已整改；           

                         B．  生产短暂停产，并在半天内恢复；                   

                         C．  负面消息在内部流传，外部企业声誉无较大影响；                           

                         D．  短暂影响健康，可以在短期内康复的。                     

                         E．  污染或破坏在可控范围内，未造成永久影响的。                         

                       （三）内部控制缺陷认定及整改情况                    

                       1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况                    

                       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内                            

                 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。                           

                      2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况                     

                         根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告                            

                 期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。                              

                      四、其他内部控制相关重大事项说明                   

                      不存在其他内部控制相关重大事项。                   

                                                                  董事长：     

                                                                  风帆股份有限公司         

                                                                   2014年3月4日