华昌化工：2012年半年度报告摘要
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2012-030
2012年半年度报告摘要
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
- - -
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人(会计主管人员)赵惠芬声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）基本情况简介
A股简称 华昌化工
A股代码 002274
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋晓宁 费云辉
张家港市金港镇保税区扬子江国际化学 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学
联系地址 工业园南海路1号 工业园南海路1号
电话 0512-58727158 0512-58727158
传真 0512-58727155 0512-58727155
电子信箱 huachang@huachangchem.cn huachang@huachangchem.cn
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□是√否
1
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末 增减(%)
总资产（元） 3,943,019,269.37 3,763,268,390.31 4.78%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,402,430,836.47 1,391,590,934.18 0.78%
股本（股） 261,473,176.00 261,473,176.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 5.36 5.32 0.75%
股）
资产负债率（%） 64.39% 62.98% 1.41%
本报告期比上年同期增减
报告期（1-6月） 上年同期 (%)
营业总收入（元） 2,015,618,516.28 1,874,826,161.02 7.51%
营业利润（元） 8,931,501.52 35,662,087.96 -74.96%
利润总额（元） 11,380,670.70 36,539,849.92 -68.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,839,902.29 28,243,403.38 -61.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -949,998.37 26,618,470.82 -103.57%
益的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.11 -63.64%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.11 -63.64%
加权平均净资产收益率（%） 0.78% 2.13% -1.35%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -0.07% 2.01% -2.08%
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -112,008,138.65 37,465,854.63 -398.96%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.43 0.14 -407.14%
股）
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
2、非经常性损益项目
√适用□不适用
非经常性损益项目 年初到报告期末金额（元） 说明
报告期，根据国发【2010】10号《国
务院关于坚决遏制部分城市房价过快
非流动资产处置损益 13,259,611.60上涨的通知》的精神，公司转让参股联
营公司江苏华昌东方置地有限公司10%
的股权，实现投资收益13,275,200元。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 2,339,900.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
2
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,857.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -444.23
所得税影响额 -3,934,024.29
合计 11,789,900.66 --
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
□适用√不适用
（二）前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 25,470
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 股份状态 数量
苏州华纳投资股份有限公 境内非国有法人 41.25% 107,864,231
司
江苏华昌（集团）有限公司 国有法人 19.41% 50,759,644 6,184,674冻结 6,184,674
江苏省化肥工业公司 国有法人 1.4% 3,654,931 冻结 445,325
王日杰 境内自然人 0.7% 1,827,465
杨海余 境内自然人 0.41% 1,064,911
国泰君安证券股份有限公
司客户信用交易担保证券 境内非国有法人 0.3% 776,774
账户
颜斌 境内自然人 0.2% 515,199
3
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
中信万通证券有限责任公
司客户信用交易担保证券 境内非国有法人 0.19% 497,500
账户
刘春梅 境内自然人 0.16% 415,392
刘银纯 境内自然人 0.15% 384,100
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量 种类 数量
苏州华纳投资股份有限公司 107,864,231A股 107,864,231
江苏华昌（集团）有限公司 44,574,970A股 44,574,970
江苏省化肥工业公司 3,654,931A股 3,654,931
王日杰 1,827,465A股 1,827,465
杨海余 1,064,911A股 1,064,911
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担 776,774A股 776,774
保证券账户
颜斌 515,199A股 515,199
中信万通证券有限责任公司客户信用交易担 497,500A股 497,500
保证券账户
刘春梅 415,392A股 415,392
刘银纯 384,100A股 384,100
报告期，发起人股东之间无关联关系，无一致行动协议和安排，不构成一致
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系和是否构成一致行动人。
（三）控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有限 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 制性股票数 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 量（股） （股）
朱郁健 董事长
胡波 董事、总经理
董事、副总经
蒋晓宁 理、董事会秘
书
施仁兴 董事
董事、副总经
张汉卿 理
卢龙 董事
徐福武 独立董事
黄骏 独立董事
陈强 独立董事
徐雨新 监事
张国浩 监事
叶士勋 监事
周洪才 监事
李洁 监事
4
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
范志祥 副总经理
周如一 副总经理
贺小伟 副总经理
王平 副总经理
万春雷 副总经理
叶伟年 财务总监
五、董事会报告
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位：元
主营业务分行业情况
营业收入比上年营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
联碱行业 682,735,702.02605,946,599.27 11.25% 1.92% 8.02% -5.01%
化学肥料行业 560,178,851.49481,157,431.95 14.11% 2.25% -1.33% 3.11%
精细化工行业 88,273,819.52104,932,364.81 -18.87% 5.17% 0.89% 5.04%
其他 650,202,704.23642,156,320.17 1.24% 16.08% 19.47% -2.8%
主营业务产品情况
营业收入比上年营业成本比上年 毛利率比上年同
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
纯碱 388,893,203.74460,075,298.02 -18.3% -18.4% 8.1% -29.01%
肥料系列产品 854,021,349.77627,028,733.20 26.58% 15.23% 0.64% 10.64%
精甲醇 88,273,819.52104,932,364.81 -18.87% 5.17% 0.89% 5.04%
其他 650,202,704.23642,156,320.17 1.24% 16.08% 19.47% -2.8%
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期，纯碱实现毛利率-18.30%，与上年同期相比下降29.01%，下降的主要原因是受整体经济形势
影响，产品价格下滑，呈现行业性经营业绩大幅下滑。
（二）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
内销收入 1,976,238,544.47 7.89%
外销收入 5,152,532.79 -82.88%
（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用√不适用
（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用□不适用
联碱：包括纯碱、氯化铵两个产品（一个系统同时生产），报告期实现毛利率11.25%,与上年同期相
比下降5.01%。下降的主要原因是，纯碱价格下滑，实现毛利率-18.30%，与上年同期相比下降29.01%；氯
化铵产品价格与上年同期相比上升，实现毛利率50.36%，与上年同期相比增加20.41%；上述两个因素综合
5
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
作用，导致联碱行业整体毛利率下降5.01%。近年来，由于受整体经济不稳定影响，纯碱、氯化铵产品价
格呈大幅波动态势。
化学肥料：包括：尿素、复合肥，报告期实现毛利率14.11%，与上年同期相比增加3.11%。报告期，
化学肥料市场整体稳定，受整体经济形势影响较小。
精细化工：精甲醇产品，近年来，受国际、国内市场双重影响，一直处于低迷状态；报告期实现毛利
率-18.87%，与上年同期相比增加5.04%。
其他：主要包括外购外销贸易、合成氨销售、其他副产品销售等。报告期毛利率下降的主要原因是，
由于复合肥原料市场波动，价格下降，公司外购外销复合肥原料亏损。
上述为主营业务，不包含煤屑、煤渣等其他业务营业收入、成本情况对比。
（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√适用□不适用
单位：万元
分行业或分产品 2012年1-6月 2011年1-6月 所占份额增 备注
毛利额 所占份额% 毛利额 所占份额% 减%
联碱行业 7,678.91 52.17% 10,888.65 63.44% -11.27%
化学肥料行业 7,902.14 53.68% 6,022.32 35.09% 18.60%
精细化工行业 -1,665.85 -11.32% -2,007.03 -11.69% 0.38%
其他 804.64 5.47% 2,259.64 13.17% -7.70%
合计 14,719.84 100% 17,163.59 100% -
报告期，公司利润构成发生变动的主要原因是产品价格的变动，其中，联碱因纯碱价格下滑，毛利额
减少，导致所占份额下降；化学肥料（尿素、复合肥）市场相对稳定，毛利增加，导致所占份额上升。上
述为主营业务，不包含煤屑、煤渣等其他业务销售情况。
（六）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
□适用√不适用
2、变更募集资金投资项目情况表
□适用√不适用
（七）董事会下半年的经营计划修改计划
□适用√不适用
（八）对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况：
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 120% 至 80%
动幅度（下降）
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 -1,159.8 至 1,159.8
动区间（万元）
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润 57,990,111.45
（元）
从整体经济形势情况看，公司所处的行业存在诸多不确定性因素，呈现前
业绩变动的原因说明 景不明朗态势，很难进行判断。预计2012年度1-9月份，经营业绩与上年
6
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
同期相比，下降120%-80%之间。上述经营业绩预计基于目前市场情况进行，
不排除受整体经济影响，出现较大幅度波动，敬请投资者关注风险。
（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
（十）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□适用√不适用
六、重要事项
（一）收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□适用√不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
√适用□不适用
本期初起 资产出售
至出售日 为上市公与交易对
所涉及的所涉及的
该资产为出售产生 司贡献的方的关联
被出售资 交易价格 是否为关资产出售资产产权债权债务
交易对方 出售日 上市公司 的损益 净利润占关系（适
产 （万元） 联交易 定价原则是否已全是否已全
贡献的净（万元） 利润总额用关联交
部过户 部转移
利润（万 的比例 易情形）
元） (%)
江苏华昌
苏州华纳东方置地2012年 公司控股
投资股份有限公司03月28 1,827.52 01,327.52是 评估价 是 是 87.49%股东
有限公司10%的股 日
权
出售资产情况说明
根据国发【2010】10号《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》之“五、（八）加强对
房地产开发企业购地和融资的监管”的精神，以及中国证监会对涉房地产业务上市公司再融资的审核要求，
公司转让参股子公司江苏华昌东方置地有限公司10%的股权。交易对方是华纳投资，其为公司控股股东，
按照深交所《股票上市规则》规定，本次交易构成关联方交易。上述事项，经公司三届董事会第二十次会
议审议通过，详细情况敬请参阅公司在巨潮资讯网披露的2012-015号公告。上述交易事项于2012年5月20
日，办理了工商变更登记。
7
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□适用√不适用
（二）担保事项
□适用√不适用
（三）非经营性关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
（四）重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
1、证券投资情况
□适用√不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√适用□不适用
履行情
承诺事项 承诺人 承诺内容 况
股改承诺 -
收购报告书或
权益变动报告 -
书中所作承诺
资产置换时所 -
8
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
作承诺
苏州华纳投资股份有限公司：（1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的
产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，华纳投资承诺并保证现在和将来
不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、
新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术，也不进行从事与股份公司
相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。（2）、承诺并保证不利用其股东
的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有或拥有50%
以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起三十
六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股
份，也不由发行人收购该部分股份。（4）合计持有苏州华纳投资股份有限公司
58.29%股份的前23大股东，以及持有华纳投资股份的发行人董事、监事和高级管
苏州华纳投资 理人员承诺：自华昌股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
发行时所作承 股份有限公司/理本人持有的华纳投资股份，不由华纳投资回购本人持有的华纳投资股份；自华良好
诺 江苏华昌（集 昌股份股票上市之日起满三十六个月后，在华昌股份任职期间每年转让的华纳投
团）有限公司 资股份不超过本人所持有华纳投资股份总数的百分之二十五；自华昌股份股票上
市之日起满三十六个月后，若本人从公司离职，离职后半年内不转让本人所持有
的华纳投资股份。
江苏华昌（集团）有限公司：（1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的
产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，本公司承诺并保证现在和将来不
生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞
争威胁的业务活动。（2）、本公司承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及
其股东的正当权益，并促使本公司全资拥有或本公司拥有50%股权以上或相对控
股的下属子公司遵守上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起三十六个月内，本
公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份，也不由发
行人收购该部分股份。
其他对公司中
小股东所作承 -
诺
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
√适用□不适用
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
2012年5月，中国证券监督管理委员会下发了《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》,公司为了落实
通知精神,拟订如下利润分配预案:每10股派发现金股利0.5元。上述预案已经2012年8月27日，三届董事会第二十二
次会议审议通过，待股东大会审议批准。
6、其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
9
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 的资料
公司基本面情况及行业
2012年05月15日 华昌化工会议室 实地调研 机构 银河证券 发展状况；未提供书面材
料
公司基本面情况及行业
2012年05月15日 华昌化工会议室 实地调研 机构 中亿投资 发展状况；未提供书面材
料
公司基本面情况及行业
2012年05月31日 华昌化工会议室 实地调研 机构 宏源证券 发展状况；未提供书面材
料
七、财务报告
（一）审计意见
半年报是否经过审计
□是√否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√是□否
1、合并资产负债表
10
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 270,200,738.40 159,472,571.87
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 391,185,216.86 283,006,010.43
应收账款 134,418,925.11 141,172,866.54
预付款项 312,291,993.26 378,643,015.62
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 1,800,000.00 0.00
其他应收款 2,816,237.00 2,652,913.70
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 563,925,766.59 486,533,155.42
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,676,638,877.22 1,451,480,533.58
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 181,863,907.21 181,747,958.03
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 1,680,975,957.77 1,773,123,775.22
在建工程 269,912,252.39 221,637,656.88
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 118,028,565.14 119,409,383.16
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 15,599,709.64 15,869,083.44
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,266,380,392.15 2,311,787,856.73
资产总计 3,943,019,269.37 3,763,268,390.31
流动负债：
短期借款 1,600,993,516.04 1,233,993,516.04
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 339,250,942.00 366,304,152.82
应付账款 299,330,095.29 282,280,861.02
预收款项 179,346,827.42 301,162,690.96
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 18,638,403.69 28,984,596.11
11
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
应交税费 5,573,089.22 13,540,650.79
应付利息 3,514,413.69 4,796,142.08
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 22,144,385.54 47,526,061.18
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 27,495,195.85 37,238,675.18
流动负债合计 2,511,286,868.74 2,325,827,346.18
非流动负债：
长期借款 0.00 15,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 8,181,818.00 8,181,818.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 19,633,333.33 21,013,333.33
非流动负债合计 27,815,151.33 44,195,151.33
负债合计 2,539,102,020.07 2,370,022,497.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 261,473,176.00 261,473,176.00
资本公积 587,880,120.53 587,880,120.53
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 77,111,767.20 77,111,767.20
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 475,965,772.74 465,125,870.45
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 1,402,430,836.47 1,391,590,934.18
少数股东权益 1,486,412.83 1,654,958.62
所有者权益（或股东权益）合计 1,403,917,249.30 1,393,245,892.80
负债和所有者权益（或股东权益） 3,943,019,269.37 3,763,268,390.31
总计
法定代表人：朱郁健 主管会计工作负责人：叶伟年 会计机构负责人：赵惠芬
2、母公司资产负债表
12
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 268,757,159.93 156,817,215.46
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 391,177,616.86 282,714,010.43
应收账款 133,079,566.68 136,946,634.93
预付款项 301,365,618.29 361,067,503.65
应收利息 0.00 0.00
应收股利 1,800,000.00 0.00
其他应收款 2,356,656.98 2,421,362.97
存货 520,067,121.98 471,390,369.13
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,618,603,740.72 1,411,357,096.57
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 213,989,595.67 213,873,646.49
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 1,670,477,156.01 1,762,097,721.78
在建工程 263,729,602.49 218,138,455.73
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 118,028,565.14 119,409,383.16
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 12,378,708.70 12,943,829.76
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,278,603,628.01 2,326,463,036.92
资产总计 3,897,207,368.73 3,737,820,133.49
流动负债：
短期借款 1,585,993,516.04 1,218,993,516.04
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 339,250,942.00 366,304,152.82
应付账款 292,306,145.60 275,717,745.63
预收款项 158,963,774.72 306,913,505.40
应付职工薪酬 18,055,299.66 28,100,172.32
应交税费 5,833,098.50 12,357,603.62
应付利息 3,514,413.69 4,796,142.08
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 6,850,950.62 32,787,833.14
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 27,495,195.85 37,238,675.18
流动负债合计 2,453,263,336.68 2,293,209,346.23
非流动负债：
长期借款 0.00 15,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 8,181,818.00 8,181,818.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 19,633,333.33 21,013,333.33
非流动负债合计 27,815,151.33 44,195,151.33
负债合计 2,481,078,488.01 2,337,404,497.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 261,473,176.00 261,473,176.00
资本公积 587,880,120.53 587,880,120.53
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 76,871,620.85 76,871,620.85
未分配利润 489,903,963.34 474,190,718.55
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,416,128,880.72 1,400,415,635.93
负债和所有者权益（或股东权 3,897,207,368.73 3,737,820,133.49
益）总计
13
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
3、合并利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,015,618,516.28 1,874,826,161.02
其中：营业收入 2,015,618,516.28 1,874,826,161.02
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 2,021,478,163.94 1,840,808,559.82
其中：营业成本 1,867,937,671.80 1,701,076,632.76
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金 0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 3,028,171.54 56,022.68
销售费用 47,201,063.27 45,422,223.72
管理费用 56,444,543.46 53,085,657.89
财务费用 47,377,207.40 40,097,725.29
资产减值损失 -510,493.53 1,070,297.48
加 ：公允价值变动收益（损 0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 14,791,149.18 1,644,486.76
号填列）
其中：对联营企业和合 1,515,949.18 1,644,486.76
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-” 0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,931,501.52 35,662,087.96
加 ：营业外收入 2,478,771.81 2,270,288.69
减 ：营业外支出 29,602.63 1,392,526.73
其中：非流动资产处置 17,040.21 81,712.20
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 11,380,670.70 36,539,849.92
填列）
减：所得税费用 409,314.20 8,287,712.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,971,356.50 28,252,137.84
其中：被合并方在合并前实现 0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利 10,839,902.29 28,243,403.38
润
少数股东损益 131,454.21 8,734.46
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.11
（二）稀释每股收益 0.04 0.11
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 10,971,356.50 28,252,137.84
归属于母公司所有者的综合 10,839,902.29 28,243,403.38
收益总额
归属于少数股东的综合收益 131,454.21 8,734.46
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：朱郁健 主管会计工作负责人：叶伟年 会计机构负责人：赵惠芬
14
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
4、母公司利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,947,618,172.43 1,664,340,168.97
减：营业成本 1,803,406,259.75 1,494,718,004.75
营业税金及附加 2,972,901.50 51,958.05
销售费用 45,956,865.56 42,957,311.88
管理费用 53,721,465.78 50,031,038.69
财务费用 46,579,128.11 39,623,632.81
资产减值损失 171,978.03 1,900,920.01
加：公允价值变动收益（损失 0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 19,049,238.52 1,644,486.76
填列）
其中：对联营企业和合营 1,515,949.18 1,644,486.76
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,858,812.22 36,701,789.54
加：营业外收入 2,448,671.81 1,713,932.33
减：营业外支出 29,118.18 1,274,521.95
其中：非流动资产处置损 0.00 0.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 16,278,365.85 37,141,199.92
填列）
减：所得税费用 565,121.06 8,403,825.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,713,244.79 28,737,374.55
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.11
（二）稀释每股收益 0.06 0.11
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 15,713,244.79 28,737,374.55
5、合并现金流量表
15
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,949,087,812.16 1,936,859,994.24
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 88,910.55 566,515.58
收到其他与经营活动有关的现金 20,153,026.25 -28,220,919.49
经营活动现金流入小计 1,969,329,748.96 1,909,205,590.33
购买商品、接受劳务支付的现金 1,835,044,621.54 1,689,821,120.03
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 119,971,597.56 101,881,317.52
支付的各项税费 43,596,972.49 14,684,163.79
支付其他与经营活动有关的现金 82,724,696.02 65,353,134.36
经营活动现金流出小计 2,081,337,887.61 1,871,739,735.70
经营活动产生的现金流量净额 -112,008,138.65 37,465,854.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 13,275,200.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,601,115.33 1,366,478.10
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 19,876,315.33 1,366,478.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 81,506,640.26 63,256,514.64
现金
投资支付的现金 5,400,000.00 15,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 86,906,640.26 78,256,514.64
投资活动产生的现金流量净额 -67,030,324.93 -76,890,036.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 1,187,680,000.00 610,680,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,187,680,000.00 610,680,000.00
偿还债务支付的现金 830,680,000.00 601,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,792,709.90 39,304,557.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 879,472,709.90 640,984,557.63
筹资活动产生的现金流量净额 308,207,290.10 -30,304,557.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 638.07 34,992.67
五、现金及现金等价物净增加额 129,169,464.59 -69,693,746.87
加：期初现金及现金等价物余额 49,335,546.72 149,582,578.09
六、期末现金及现金等价物余额 178,505,011.31 79,888,831.22
16
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,844,162,090.89 1,687,551,110.45
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 20,102,877.73 -28,806,799.31
经营活动现金流入小计 1,864,264,968.62 1,658,744,311.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,757,696,483.79 1,447,463,684.23
支付给职工以及为职工支付的现 116,737,067.61 98,108,656.92
金
支付的各项税费 42,912,394.64 12,606,757.68
支付其他与经营活动有关的现金 69,446,764.83 56,122,121.06
经营活动现金流出小计 1,986,792,710.87 1,614,301,219.89
经营活动产生的现金流量净额 -122,527,742.25 44,443,091.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 17,533,289.34 0.00
处置固定资产、无形资产和其他 1,601,115.33 1,366,478.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 24,134,404.67 1,366,478.10
购建固定资产、无形资产和其他 75,147,046.55 62,567,552.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,400,000.00 15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 80,547,046.55 77,567,552.42
投资活动产生的现金流量净额 -56,412,641.88 -76,201,074.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 1,172,680,000.00 610,680,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,172,680,000.00 610,680,000.00
偿还债务支付的现金 815,680,000.00 601,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 47,678,373.34 38,773,557.63
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 863,358,373.34 640,453,557.63
筹资活动产生的现金流量净额 309,321,626.66 -29,773,557.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 130,381,242.53 -61,531,540.70
加：期初现金及现金等价物余额 46,680,190.31 136,435,849.47
六、期末现金及现金等价物余额 177,061,432.84 74,904,308.77
7、合并所有者权益变动表
17
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00465,125,870.45 0.001,654,958.621,393,245,892.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00465,125,870.45 0.001,654,958.621,393,245,892.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 10,839,902.29 -168,545.79 10,671,356.50
列）
（一）净利润 10,839,902.29 131,454.21 10,971,356.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 10,839,902.29 131,454.21 10,971,356.50
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300,000.00 -300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -300,000.00 -300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00475,965,772.74 0.001,486,412.831,403,917,249.30
18
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00384,993,299.76 0.001,749,119.621,313,207,483.11
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00384,993,299.76 0.001,749,119.621,313,207,483.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 80,132,570.69 -94,161.00 80,038,409.69
列）
（一）净利润 80,132,570.69 171,611.17 80,304,181.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 80,132,570.69 171,611.17 80,304,181.86
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,227.83 34,227.83
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 34,227.83 34,227.83
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300,000.00 -300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -300,000.00 -300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0077,111,767.20 0.00465,125,870.45 0.001,654,958.621,393,245,892.80
19
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00474,190,718.551,400,415,635.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00474,190,718.551,400,415,635.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,713,244.79 15,713,244.79
（一）净利润 15,713,244.79 15,713,244.79
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 15,713,244.79 15,713,244.79
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00489,903,963.341,416,128,880.72
上年金额
20
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00391,751,530.611,317,976,447.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00391,751,530.611,317,976,447.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 82,439,187.94 82,439,187.94
（一）净利润 82,439,187.94 82,439,187.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 82,439,187.94 82,439,187.94
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 261,473,176.00587,880,120.53 0.00 0.0076,871,620.85 0.00474,190,718.551,400,415,635.93
21
江苏华昌化工股份有限公司2012年半年度报告摘要
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
□适用√不适用
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□适用√不适用
江苏华昌化工股份有限公司
2012年8月28日
22
相关阅读：
验证码：
- 最新评论
- 我的评论