上汽集团：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于上海汽车集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(12)第 Q0111 号
上海汽车集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海汽车集团股份有限公司(以下简
称“贵公司”)2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表及 2011 年度合并及公司利润表、合并及
公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表，并于 2012 年 3 月 28 日签发了德师报(审)字(12)
第 P0456 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计
师审计准则对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应
当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所有限公司
中国上海
2012 年 3 月 28 日
上海汽车集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2011 年度占用累
占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2011 年年初占 2011 年度占用资金 2011 年度偿还 2011 年度因汇率 2011 年年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额(不含 2011 年度其他变动 占用形成原因 占用性质
联关系 会计科目 用资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 变动而减少 用资金余额
利息)
现大股东及其附属企业 无 - - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业 无 - - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - - - -
2011 年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2011 年年初往 2011 年度往来资金 2011 年度偿还 2011 年度因汇率 2011 年年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额(不含 2011 年度其他变动 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 变动而减少 来资金余额
利息)
上海捷能汽车技术有限公司 上汽总公司之子公司 应收账款 869.36 2,006.74 - (2,191.00) - - 685.10 销售商品 经营性往来
上海捷能汽车技术有限公司 上汽总公司之子公司 应收账款 1,515.86 16,379.62 - (16,547.10) - - 1,348.38 提供劳务 经营性往来
上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽总公司之子公司 应收账款 87.12 - - (87.12) - - - 提供劳务 经营性往来
上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 应收账款 12.19 3,800.00 - (12.19) - - 3,800.00 提供劳务 经营性往来
上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 应收账款 17.50 - - (17.50) - - - 销售商品 经营性往来
上海开联贸易有限公司 上汽总公司之子公司 应收账款 - 6.00 - - - - 6.00 销售商品 经营性往来
小计 应收账款 2,502.03 22,192.36 - (18,854.91) - - 5,839.48
上海捷能汽车技术有限公司 上汽总公司之子公司 其他应收款 116.97 425.17 - (473.50) - - 68.64 销售商品 经营性往来
上海捷能汽车技术有限公司 上汽总公司之子公司 其他应收款 2,258.15 1,179.30 - (2,258.15) - - 1,179.30 提供劳务 经营性往来
大股东及其附属企业
上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽总公司之子公司 其他应收款 80.00 - - (80.00) - - - 餐饮费预付款 经营性往来
上海汽车工业房地产开发公司 上汽总公司之子公司 其他应收款 0.40 - - - - - 0.40 提供劳务 经营性往来
上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 其他应收款 31.39 - - (31.39) - - - 销售商品 经营性往来
上海开灵金属制品有限公司 上汽总公司之子公司 其他应收款 1,316.34 - - (1,316.34) - - - 销售商品 经营性往来
上海汽车电器总厂 上汽总公司之子公司 其他应收款 21.50 11.00 - - - - 32.50 租赁押金 经营性往来
小计 其他应收款 3,824.75 1,615.47 - (4,159.38) - - 1,280.84
上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 预付账款 - 1.15 - (1.15) - - - 获取劳务 经营性往来
上海开联贸易有限公司 上汽总公司之子公司 预付账款 5.30 - - (5.30) - - - 获取劳务 经营性往来
小计 预付账款 5.30 1.15 - (6.45) - - -
1
上海汽车集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币万元
2011 年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2011 年年初往 2011 年度往来资金 2011 年度偿还 2011 年度因汇率 2011 年年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额(不含 2011 年度其他变动 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 变动而减少 来资金余额
利息)
上海汽车进出口有限公司 子公司 委托贷款 - 2,000.00 17.90 - - - 2,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海彭浦机器厂有限公司 子公司 委托贷款 2,400.00 8,900.00 4.04 (3,900.00) - - 7,400.00 补充流动资金 非经营性往来
上海汽车商用车有限公司(“商用车公
子公司 委托贷款 - 40,200.00 340.09 (40,200.00) 20,000 - 20,000.00 补充流动资金 非经营性往来
司”)(注 1)
南京汽车集团有限公司 子公司 委托贷款 308,920.00 332,420.00 - (411,340.00) - - 230,000.00 补充流动资金 非经营性往来
安悦汽车物资有限公司 子公司 委托贷款 - 10,000.00 36.60 (6,000.00) - - 4,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海汽车香港投资有限公司 子公司 贷款 6,703.30 - 16.98 - - (528.42) 6,174.88 补充流动资金 非经营性往来
上海汽车香港投资有限公司 子公司 委托贷款 224,791.50 232.88 - (4,260.00) 220,531.50 补充流动资金 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 上海汇众汽车制造有限公司(“上海汇 子公司 委托贷款 149,900.00 94,700.00 495.47 (140,000.00) (104,600.00) - - 补充流动资金 非经营性往来
属企业 众”)(注 2)
上海汽车工业香港有限公司(注 2) 子公司 委托贷款 - - - - 6,300.90 - 6,300.90 补充流动资金 非经营性往来
东华汽车实业有限公司(注 2) 子公司 委托贷款 - - - - 70,000.00 - 70,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海尚元投资管理有限公司(注 2) 子公司 委托贷款 - - - - 7,280.00 - 7,280.00 补充流动资金 非经营性往来
上海汽车进出口有限公司(注 2) 子公司 委托贷款 - - - - 2,000.00 - 2,000.00 补充流动资金 非经营性往来
安悦汽车物资有限公司(注 2) 子公司 委托贷款 - - - - 6,000.00 - 6,000.00 补充流动资金 非经营性往来
小计 委托贷款/贷款 467,923.30 713,011.50 1,143.96 (601,440.00) 6,980.90 (4,788.42) 581,687.28
上海汽车变速器有限公司 子公司 其他应收款 44,134.20 - - - - - 44,134.20 资产转让 非经营性往来
小计 其他应收款 44,134.20 - - - - - 44,134.20
注 1：本公司于本年度对上海汇众实施分立，并设立商用车公司，故将原对上海汇众的委托贷款人民币 104,600.00 万元转为对商用车公司的委托贷款。随后，
本公司又将对商用车公司委托贷款人民币 84,600.00 万元转增对其出资。
注 2：于如本公司 2011 年 12 月 31 日止年度财务报表附注(一)所述的本次交易中，本公司从上海汽车工业(集团)总公司取得了对该等子公司的委托贷款。
2
上海汽车集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币万元
2011 年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2011 年年初往 2011 年度往来资金 2011 年度偿还 2011 年度因汇率 2011 年年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额(不含 2011 年度其他变动 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 变动而减少 来资金余额
利息)
关联自然人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
上海皮尔博格有色零部件有限公司 合营企业 委托贷款 4,000.00 13,000.00 541.79 (8,000.00) - - 9,000.00 补充流动资金 非经营性往来
申雅密封件有限公司 合营企业 委托贷款 12,000.00 24,000.00 594.09 (24,000.00) - - 12,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海安吉星信息服务有限公司 合营企业 委托贷款 10,500.00 - 79.57 (10,500.00) - - - 补充流动资金 非经营性往来
上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 联营企业 委托贷款 1,500.00 3,000.00 72.73 (3,000.00) - - 1,500.00 补充流动资金 非经营性往来
上海康迪泰克管件有限公司 合营企业 委托贷款 245.00 245.00 9.93 (490.00) - - - 补充流动资金 非经营性往来
上海菲特尔莫古复合材料有限公司 联营企业 委托贷款 1,200.00 1,800.00 63.48 (1,800.00) - - 1,200.00 补充流动资金 非经营性往来
上海爱知锻造有限公司 联营企业 委托贷款 3,780.00 6,180.00 153.65 (3,780.00) - - 6,180.00 补充流动资金 非经营性往来
小计 委托贷款 33,225.00 48,225.00 1,515.24 (51,570.00) - - 29,880.00
安吉汽车租赁有限公司 合营企业 一般企业贷款 5,000.00 5,000.00 251.32 (5,000.00) - - 5,000.00 补充流动资金 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
联合汽车电子有限公司 合营企业 一般企业贷款 - 23,821.26 306.01 - - - 23,821.26 补充流动资金 非经营性往来
上海安吉通汇汽车物流有限公司 合营企业 一般企业贷款 - 3,000.00 150.31 - - - 3,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海康迪泰克管件有限公司 合营企业 一般企业贷款 490.00 - 23.78 (490.00) - - - 补充流动资金 非经营性往来
上海科尔本施密特活塞有限公司 合营企业 一般企业贷款 100.00 100.00 5.12 (100.00) - - 100.00 补充流动资金 非经营性往来
上海皮尔博格有色零部件有限公司 合营企业 一般企业贷款 8,000.00 11,000.00 580.17 (8,000.00) - - 11,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海申沃客车有限公司 合营企业 一般企业贷款 1,000.00 1,000.00 53.78 (1,000.00) - - 1,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海小糸车灯有限公司 合营企业 一般企业贷款 4,600.00 11,000.00 489.06 (4,600.00) - - 11,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海大众动力总成有限公司 联营企业 一般企业贷款 60,000.00 - 3,377.72 - - - 60,000.00 补充流动资金 非经营性往来
上海兴盛密封垫有限公司 联营企业 一般企业贷款 320.00 320.00 16.33 (320.00) - - 320.00 补充流动资金 非经营性往来
小计 一般企业贷款 79,510.00 55,241.26 5,253.60 (19,510.00) - - 115,241.26 补充流动资金 非经营性往来
3
上海汽车集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币万元
2011 年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2011 年年初往 2011 年度往来资金 2011 年度偿还 2011 年度因汇率 2011 年年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额(不含 2011 年度其他变动 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 变动而减少 来资金余额
利息)
上海皮尔博格有色零部件有限公司 合营企业 贴现 - 2,482.29 57.29 - - - 2,482.29 补充流动资金 非经营性往来
上海纳铁福传动轴有限公司 合营企业 贴现 - 228.45 315.90 - - - 228.45 补充流动资金 非经营性往来
联合汽车电子有限公司 合营企业 贴现 7,079.05 1,516.61 1,037.54 (7,079.05) - - 1,516.61 补充流动资金 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
上海申沃客车有限公司 合营企业 贴现 1,629.20 - 36.57 (1,629.20) - - - 补充流动资金 非经营性往来
上海天纳克排气系统有限公司 联营企业 贴现 - 2,625.98 20.24 - - - 2,625.98 补充流动资金 非经营性往来
小计 贴现 8,708.25 6,853.33 1,467.54 (8,708.25) - - 6,853.33
总计 639,832.83 847,140.07 9,380.34 (704,248.99) 6,980.90 (4,788.42) 784,916.39
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