融捷股份有限公司

                    2016 年度

                财务决算报告

                     二�一七年四月

                              融捷股份有限公司

                          2016年度财务决算报告

       根据融捷股份有限公司（以下简称“公司”） 20 16年的经营情况和财

 务状况，我们编制2016年度财务决算报告如下：

      一、基本经营情况

      2016 年，公司上下紧紧围绕年初董事会制定的各项目标计划，开展各项工

 作，取得了一定的成绩；但公司子公司融达锂业在2016年度未能实现复产，对

 公司全年业绩造成有一定的影响。

      在业务方面，子公司东莞德瑞积极开发新的客户群体，全年销售额及利润均 较上一年实现了较大增长；公司照明投资事业部2016年的业务取得了较大的进展；在电子书包业务上，公司本部亦实现了电子墨水屏商品的购销。在成本费用方面，公司在严控原材料采购成本及日常运营费用的同时，积极开展理财活动，充分发挥了沉淀资金的使用效益。

      2016年，公司合并报表（下同）全年实现营业总收入 24,776万元，利润总

额1,410万元，净利润1,555万元，归属于母公司所有者的净利润531万元。

 二、具体财务状况

 （一）损益情况

                                                                          单位：元

              项目                   2016年度        2015年度     同比增减（％）

一、营业总收入                        247,764,114.01   232,451,228.88           6.59%

二、营业总成本                        247,000,902.66   224,474,994.74          10.03%

    其中：营业成本                    168,403,803.43   155,272,561.98           8.46%

          营业税金及附加                3,673,911.98      1,340,043.17         174.16%

          销售费用                     12,155,340.49      5,307,496.89         129.02%

          管理费用                     64,138,861.17     55,134,553.53          16.33%

          财务费用                       -482,135.78     11,204,067.00        -104.30%

          资产减值损失                   -888,878.63     -3,783,727.83          76.51%

       加：投资收益                     5,882,662.20                            100%

三、营业利润                            6,645,873.55      7,976,234.14         -16.68%

      加：营业外收入                    7,852,201.47      8,215,548.80          -4.42%

          其中：非流动资产处置利得         20,958.22       106,098.98         -80.25%

      减：营业外支出                      400,268.31       408,395.76          -1.99%

          其中：非流动资产处置损失        179,316.59       250,990.18         -28.56%

四、利润总额                           14,097,806.71     15,783,387.18         -10.68%

      减：所得税费用                    -1,451,345.73      2,919,184.65        -149.72%

五、净利润                             15,549,152.44     12,864,202.53          20.87%

    归属于母公司所有者的净利润          5,305,445.58      5,829,244.23          -8.99%

    少数股东损益                       10,243,706.86      7,034,958.30          45.61%

      1、收入及成本

      2016年，公司实现营业收入24,776万元，较上年同期增长6.59%，实现营业利润665万元、利润总额1,410万元、归属于上市公司股东的净利润531万元，较上年同期分别下降16.68%、10.68%、8.99%。

      营业收入的增长，主要是2016年度公司锂电池设备业务保持稳定增长，锂

 离子电池箱项目一期建成投产并形成部分营业收入，同时公司积极开展照明业 务，报告期内贡献了部分营业收入；然而，2016 年公司的锂矿采选业务尚未能复产，且上一年公司重点利润来源的电子书包业务本年度因上游原材料供应不足 导致2016年内该业务的利润贡献不及预期，这些均对公司全年的收益业绩产生了很大的影响。

      2、期间费用

      2016年，公司三项期间费用，销售费用上升129.02%、管理费用上升16.33%、

 财务费用下降104.30%。

      销售费用的上升，一方面是由于东莞德瑞公司2016年营业收入比上一年上

 升了46.21%，销售费用也必然会增加，另一方面，东莞德瑞公司本年度加大了

优质客户的开发力度，导致费用相应增加；管理费用相比上年虽人工费用有所上涨，但公司本年加强了内控体系的建设，加大了降本增效的力度，因而其变化较为平稳；财务费用的下降，一方面是由于公司2015年上半年归还了一部分银行借款利息，另一方面，2016年公司积极开展理财活动，充分发挥了沉淀资金的使用效益，2015年公司的财务费用为1,120万元，而2016年度为-48万元。3、投资收益

     相比上一年，公司本年产生的投资收益为588万元，主要是本年度公司处置

湖南路翔51%的股权以及芜湖天量30%的股权所致。

     4、营业外收支

     2016年，公司营业外收入785万元，同比下降4.42%，其主要原因是公司所

属子公司东莞德瑞等本年度相比上一年研发项目取得的补贴收入以及增值税即征即退收入减少所致；营业外支出40万元，同比减少1.99%，主要是公司本年度相比上一年固定资产处置损失减少所致。

     5、利润

     综上，2016年公司全年实现利润总额1,410万元，同比减少10.68%；实现

净利润1,555万元，同比增加20.87%；实现归属于母公司所有者的净利润531

万元，同比减少8.99%。

（二）资产负债情况

     1、资产结构

                                                                         单位：元

      项目        2016年12月31日    2015年12月31日      同比增减（%）

流动资产：

  货币资金               109,588,689.21          106,810,308.95              2.60%

  应收票据                34,662,506.53            20,422,705.40             69.73%

  应收账款                71,692,652.86            92,901,273.75            -22.83%

  预付款项                 1,266,825.43             1,503,882.67            -15.76%

  其他应收款              25,475,204.66             6,646,686.42            283.28%

  存货                    58,740,559.20           107,529,620.10            -45.37%

  其他流动资产             4,128,858.83             5,321,214.16            -22.41%

    流动资产合计         305,555,296.72          341,135,691.45            -10.43%

非流动资产：

  固定资产               119,001,052.19           126,750,675.76             -6.11%

  在建工程                27,192,844.42            28,586,394.89             -4.87%

  固定资产清理                       -                       -                   -

  无形资产               233,078,233.41          233,890,767.70             -0.35%

  商誉                   140,816,948.02          140,816,948.02               0.0%

  长期待摊费用            28,565,369.63            29,493,781.03             -3.15%

  递延所得税资产          40,808,921.90            33,969,918.55             20.13%

  其他非流动资产          14,036,807.53            22,614,815.18            -37.93%

    非流动资产合计       607,450,177.10          616,123,301.13             -1.41%

    资产总计             913,005,473.82          957,258,992.58             -4.62%

     2016年末，公司资产总额为91,301万元，同比减少4.62%。其中流动资产

30,556万元，占总资产的33.47％，同比减少10.43%；非流动资产60,745万元，

占总资产的66.53％，同比减少1.41%。

     流动资产中应收票据余额3,466万元，同比上年增长69.73%，主要是本年度

子公司东莞德瑞在产品销售中收到的应收票据增加所致；本年度其他应收款余额2,548万元，同比上年增加283.28%，主要是本年度子公司东莞德瑞新增的向公司原控股子公司芜湖天量提供了财务资助所致；本年存货余额5,874万元，同比上年减少 45.37%，主要是子公司东莞德瑞本年度的存货加快了周转速度，另外公司转让了原控股子公司芜湖天量的股权使之不再纳入合并报表范围亦导致了公司年末存货的减少；本年其他流动资产项目余额 413 万元，同比上年减少22.41%，主要原因是子公司东莞德瑞本年末较年初待抵扣的进项税减少。

     非流动资产中递延所得税资产余额 4,081万元，与上年同期相比增长

20.13%，主要是公司总部本年度电子书包业务相比上年减少较多、亏损增加，另外子公司融达锂业依旧未能复工复产，本年度的亏损数也增加，因而增加计提了递延所得税资产；其他非流动性资产项目与上年同期相比减少了 37.93%，主要   是公司本年转让了原控股子公司芜湖天量的股权导致该公司资产负债表项目不再纳入合并报表范围所致。

       2、债务结构

                                                                            单位：元

         项目            2016年12月31日    2015年12月31日    同比增减（%）

流动负债：

  短期借款                                   -                     -                  -

  应付票据                                   -                     -                  -

  应付账款                        44,314,562.41          87,885,619.86           -49.58%

  预收款项                         9,181,700.00          30,365,303.47           -69.76%

  应付职工薪酬                     6,302,858.54           5,637,905.88            11.79%

  应交税费                         6,386,506.24           3,979,868.99            60.47%

  应付利息                                   -                     -                  -

  其他应付款                       3,574,891.60           5,088,247.92           -29.74%

  一年内到期的非流动负债                     -                     -                  -

  其他流动负债                       446,584.33            499,364.75           -10.57%

    流动负债合计                  70,207,103.12         133,456,310.87           -47.39%

非流动负债：

  长期借款                                   -                     -                  -

  预计负债                         1,571,975.01           1,529,902.69             2.75%

  递延收益                        45,410,000.00          55,490,000.00           -18.17%

  递延所得税负债                   5,185,542.44           4,413,617.16            17.49%

    非流动负债合计                52,167,517.45          61,433,519.85           -15.08%

    负债合计                     122,374,620.57        194,889,830.72           -37.21%

       2016年末，公司负债总额为12,237万元，同比下降37.21%。本年公司资产

   负债率为13.40％，与上年同期相比下降了6.96个百分点。

       其中：应付账款项目与上年同期相比减少4,357万元，减少比率为49.58%，

   主要是公司本年度转让原控股子公司芜湖天量股权导致该公司资产负债表项目   不再纳入合并报表范围所致；预收款项项目与上年同期相比减少2,118万元，减    少比率为 69.76%，主要是子公司东莞德瑞本年度预收款项减少所致；其他应付

    款项目与上年同期相比减少151万元，减少比率为29.74%，主要是本年度公司

    处置子公司湖南路翔后其所属该项目不再纳入合并报表范围所致。

         3、股东权益

                                                                             单位：元

             项目             2016年12月31日    2015年12月31日   同比增减（%）

    股本                             259,655,203.00         173,103,469.00          50.0%

    资本公积                         511,836,871.78         598,388,606.78        -14.46%

    专项储备                             826,061.04           1,040,368.92        -20.60%

    盈余公积                          14,035,469.06          14,035,469.06          0.00%

    未分配利润                       -52,414,636.33         -57,720,081.91          9.19%

  归属于母公司所有者权益合计         733,938,968.55         728,847,831.85          0.70%

  少数股东权益                        56,691,881.70          33,521,330.01         69.12%

  股东权益合计                       790,630,853.25         762,369,161.86          3.71%

         2016年末，公司股东权益总额为79,063万元，同比增长3.71%。

         其中：股本为25,966万元，同比增加50.00%，资本公积为51,184万元，同

    比减少14.46%。本年股本及资本公积的变化主要是公司本年度完成实施了2015

    年度权益分派方案用资本公积转增股本所致。

    （三）现金流量情况

                                                                             单位：元

             项目                2016年12月31日   2015年12月31日  同比增减（%）

经营活动产生的现金流量净额                -288,309.70         56,071,064.38        -100.51%

投资活动产生的现金流量净额              -28,060,681.04        -19,419,323.50         -44.50%

筹资活动产生的现金流量净额              30,500,000.00            -53,847.79      56741.14%

   现金及现金等价物净增加额              2,156,880.26         36,637,282.01         -94.11%

         2016年，公司“现金及现金等价物净增加额”为216万元，同比减少94.11%。

    其中：

         “经营活动产生的现金流量净额”同比减少100.51%，其原因是，公司本年

  度同比上一年电子书包业务及锂盐购销等业务收入的减少，使得“收到其他与经  营活动有关的现金”同比减少120.49%；另外，人工等费用的增加，使得“支付  给职工以及为职工支付的现金”同比上涨29.80%。

       “投资活动产生的现金流量净额”同比减少 44.50%，主要原因是本年“处

  置子公司及其他营业单位收到的现金净额”项目中，公司收回处置剥离沥青相关资产的款项相比上一年减少所致。

       “筹资活动产生的现金流量净额”同比增加很大，主要原因是公司上一年前期需偿还银行借款且支付银行利息，而本年并无此类事项发生，因而“偿还债务支付的现金”、“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”等项目的金额本年度均为0。

  三、主要分析指标

                指标名称                    本年实际    上年实际       同比增减

一、盈利能力

 1、净资产收益率（%）                         0.73%       1.08%       -0.35%

 2、总资产报酬率（%）                         1.70%       1.34%        0.36%

 3、销售利润率（%）                           6.28%       5.53%        0.75%

 4、每股收益（元/股）                           0.020       0.024       -16.67%

 5、扣除非经常性损益后每股收益（元/股）        -0.011       0.015      -173.33%

二、营运能力

 1、总资产周转率（次/年）                         0.3          0.2         0.1

 2、流动资产周转率（次/年）                       0.8          0.7         0.1

 3、应收账款周转率（次/年）                       3.5          2.5         1.0

 4、存货周转率（次/年）                           2.9          1.4         1.5

三、偿债能力

 1、资产负债率（%）                          13.40%      20.36%        -6.96%

 2、流动比率（倍）                                4.4          2.6         1.8

 3、速动比率（倍）                                3.1          1.6         1.5

       从以上指标我们可以看出，本年度由于子公司融达锂业未能复工复产、本部电子书包相关业务由于上游供应商的供货原因本年业绩贡献较少，以及东莞德瑞本年受原材料上涨因素影响导致成本有所上涨，销售的毛利率相比上年也有下降等原因，极大地影响了公司的盈利能力（公司本年度扣除非经常性损益后的每股收益为-0.011元/股）。

    2016 年度，公司由于加强了经营管理，提高了存货周转率、应收账款周转

率等指标，公司的营运能力相比上年明显改善。

    另外，随着本年度公司资本结构的继续改善，流动比率、速动比率均增加较多，公司的偿债能力继续提高。

    以上报告中所涉及的财务数据已经中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)审

计验证, 并出具了无保留意见审计报告（中天运 [2017] 审字第 90352号），审

计报告认为：融捷股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。

                                                       融捷股份有限公司董事会

                                                               2017年4月27日